（社会学专业论文）基于公众角度的企业社会责任与社会资本研究.pdf

中文摘要 企业社会责任与社会资本都是提高企业竞争力和可持续发展 的重要因素，企业履行社会责任需要增加企业的费用，而增加的 这些费焉能否给企业带来效益，这一童是许多学者翻关注的问题。 本文探讨的是履行企业社会责任转化为企业社会资本的闯题，把 企业自觉履行的社会责任转化成企业获取稀缺资源能力的社会资 本，来加强企业发展的可持续竞争力。信任是社会资本创造的基 础条件，社会资本的形成不仅需要信任等道德的铺设，而且其创 造，也需要一定的信任预设资源。霹前企韭的发展阶段正遵循着 “机械企业”、“经济企业 到“社会企业 的过程，公众对企遭 的要求、期望不再是仅仅满足基本的产品、利益需要，丽更多还 要看企业是否满足公众的健康、安全、环保等需要，具有社会责 任的企业，公众才会信赖、认可，进而获得社会信任，增加企业 的社会资本。企鲎社会责任既有企业的认知又有公众的认知，它 们之闻存在差异，因焉企业履行社会责任酋射应该把公众认知放 在首位，了解公众的切身利益，获取公众对企业的信任感奄本文 通过实证调查研究，获取资料詹进行分板得出，企业履行各种社 会责任对公众信任程度的影响，使企业了解公众的需求，最终实 现企业履行社会责任向社会资本转化。 关键词：企业社会责任；企业社会资本；信任；公众 a 辩s t r a c t c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t ya n ds o c i a lc a p i t a la r ei m p o r t a n t f a c t o r si ni m p r o v i n gt h ec o m p e t i t i v e n e s sa n ds u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n t o fe n t e r p r i s e s 。f u l f i l l i n gs o c i a lr e s p o n s i b i l i t yw i l li n c r e a s et h ec o s to f e n t e r p r i s e s ，a n dw h e t h e rt h ei n c r e a s ei nt h e s ec o s t sc a nb r i n gb e n e f i t s t ot h ee n t e r p r i s eo rn o ti sa l w a y sac o n c e r no fm a n ys c h o l a r s 。 t h i sp a p e rd i s c u s s e sa b o u th o wt ot r a n s f e rt h ef u l f i l l so ft h e c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yi n t oc o r p o r a t es o c i a lc a p i t a l ，t h a ti s ， t r a n s f e r r i n g t h es o c i a l r e s p o n s i b i l i t y w h i c h e n t e r p r i s e s f u l f i l l c o n s c i e n t i o u s l yi n t oas o c i a lc a p i t a lw h i c hc a ng i v et h ec o r p o r a t ea l l a c c e s st os c a r c e r e s o u r c e sa n de n h a n c et h e i r s u s t a i n a b l e c o m p e t i t i v e n e s s + t r u s ti st h eb a s i sf o rt h ec r e a t i o no fs o c i a lc a p i t a l ， a n dn o to n l yt h ef o r m a t i o no ft h es o c i a lc a p i t a ln e e d sm o r a l sl i k et r u s t ， a n da l s oi t sc r e a t i o nn e e d st r u s ta sd e f a u l tr e s o u r c e a tp r e s e n t ，e n t e r p r i s e sd e v e l o p m e n ti sf o l i o w i n ga 错m e c h a n i c a l e n t e r p r i s e 摊，簿e c o n o m i ce n t e r p r i s e s 鞋t oa 嚣s o c i a le n t e r p r i s e 辞p r o c e s s ， t h er e q u i r e m e n t so ft h ep u b l i ct oe n t e r p r i s e sn ol o n g e r j u s td e p e n do n t h es a t i s f a c t i o no fb a s i cp r o d u c t sa n di n t e r e s t s ，b u tm o r ed e p e n do n w h e t h e rt h ee n t e r p r i s ei st om e e tt h ep u b l i c s h e a l t h ，s a f e t ya n d e n v i r o n m e n t a l p r o t e c t i o nn e e d s o n l ye n t e r p r i s e s w i t hs o c i a l r e s p o n s i b i l i t yc a nb ea p p r o v e d ，t h e nb et r u s t e d ，a n dt h e i rs o c i a lc a p i t a l c a l lb ei n c r e a s e d 。 t h ea w a r e n e s so ft h ec o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yi n c l u d e s c o r p o r a t ea w a r e n e s sa n dp u b l i ca w a r e n e s s ，a n dt h e r ea r ed i f f e r e n c e s b e t w e e nt h e m 。e n t e r p r i s e ss h o u l dp u tt h ep u b l i ca w a r e n e s so nt h et o p ； u n d e r s t a n dt h ei n t e r e s t so ft h ep u b l i c ，a st og a i nt h et r u s to ft h ep u b l i c 。 b ye m p i r i c a lr e s e a r c ha n dd a t ap r o c e s s i n g ，t h i sp a p e rf i n d st h e i m p a c to fe n t e r p r i s e sf u l f i l l i n gs o c i a lr e s p o n s i b i l i t yo nt h ep u b l i ct r u s t ， s oe n t e r p r i s e sc a nh a v em o r ek n o w l e d g eo nt h ep u b l i c sd e m a n d ，a n d 薹薹 e v e n t u a l l y r e a l i z et h e i rt r a n s f o r m a t i o no f e n t e r p r i s e s s o c i a l r e s p o n s i b i l i t yw h i c ht h e yf u l f i l li n t oas o c i a lc a p i t a l k e yw o r d s ：c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y ：c o r p o r a t es o c i a l c a p i t a l ：t r u s t ：p u b l i c i i i 湖南彗震范大学学位论文原刨性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外， 本论文不合任何其他个人或集体已经发表或撰写过昀作器成果。 对本文的研究做出重要荑献的个人和集体，均已在文中以明确方 式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名：裱坳矽谬年f 月可留 湖南师范大学学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保馨、使用学位论文的规 定，研究生在校攻读学位期间论文工作的知识产权单位属湖南师 范大学。溺意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印 件和电子版，允许论文被查阙和借阒。本人授权湖南师范大学可 以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库送行检索，可 以采用影审、缩审或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 本学位论文属于 l 、保密口，鸟。年解密后适用本授权书。 2 、不保密留。 作者签名：渤渺 露期：妒湃歹月巧譬 导师签名冰爹无芸 日期：耐年厂月o 露 基于公众角度的企业社会责任与字土会资本璎究 一、选题背景一、逑霆l 壁。藩裹 引言 2 0 0 6 年欧美国家调查结果表明：“7 0 消费者认为公司对社会 责任承诺是他们购买产品和服务时考虑的一个重要因素；5 0 以上 消费者表示他们会对没有社会责任感的公司采取负蟊行动，包括 自己不购买或告诉亲友不购买这种产品。 从调查中显示，企业社 会责任已经越来越受到消费者的关注，企业在追求利润“最大化 时，也应兼顾与企业有关的公众即消费者、环境、雇员、少数群 体和社区等利益，遵守社会秩序和伦理道德。 然而中国企业无视社会责任的事件屡屡发生。根据中国企业 联合会、中国企业家协会的统计数据，深圳市2 0 0 3 年上半年劳动 仲裁篥件共7 9 8 宗，其中，劳动合同类案件3 8 0 宗，占立案总数的 4 7 6 2 ，与2 0 0 2 年同期相比，上升3 1 7 7 。有些企业老板为了逃 避员工职业病造成的法律责任，他们采取三个月换一批员工的作 法，这样一来，当员工的职业病或职业中毒发作的时候，已经离 开了原来的企业，手中又没有任何凭据，给职业病和中毒事件的 认定造成了很大的难度。还有企业习惯于追求短期经济利益的快 速增长，缺乏履行社会责任的意识，对企业与社会关系的定位认 识不清，漠视企业社会责任等。据报道，2 0 0 2 年广东省非公小企 业发生安全事故数和死亡人数分别占全省工矿企业事故总数和 死亡人数的7 5 矛1 ：1 6 8 。根据广东省总工会的统计，仅2 0 0 3 年投诉 的，全省有关工伤、职业病案件1 4 8 件，大多都发生在劳动力密 集型企业。 中国自2 0 0 1 年，全球第一个可用于第三方认证的通用社会责 任国际标准s a 8 0 0 0 出台后，政府、有关团体和社会公众对企业社 会责任的关注度越来越高。特别是2 0 0 7 年里对企业社会责任问题 更是提到了一个比较高的位置。在2 0 0 7 年3 月15 日，中国消费 者协会发布良好企业保护消费者利益社会中责任导则。6 月2 9 礤士学位论文 日全国人大常委会表决通过了中华人民共和国劳动合同法，国 家主席胡锦涛签署主席令予以公布。8 月2 7 圜，1 4 0 0 多家在华外 商投资企业发布履行社会责任倡议书9 月联想( 中国) 成立企 业社会责任推介部。1 2 月2 8 曰，中国国家电网公司发布中国企业 第一个履行社会责任指南。 承担社会责任，尽管企业会付出定的成本，但由此能向社 会证明自身的社会责任感，证明自己能够在经营活动中把公共利 益和社会整体剩益放在重要的位置，从而带来社会公众的认同。 本文探讨企业积极主动承担相应责任，可以赢得公众信赖，从而在 在企业竞争中获取稀缺资源的能力。这种认同，实际上对企业社会 资本的增加有着直接的影响。本文试图从公众认知的角度，探讨 企业承担社会责任与社会资本之间的关联，并揭示企业履行社会 责任提升公众的认知，建立公众对企业的信任，加强企业的社会 资本。 二、文献综述 ( 一) 企业社会责任问题研究 企业社会责任的概念最早由英国学者欧利文谢尔顿于1 9 2 4 年提也。他将公司社会责任与公司经营者满足产业内外各种人 类需要的责任联系起来，并认为公司社会责任包含了道德因素。 直到1 9 5 3 年，被称为“企业社会责任之父”的博文发表了商人 的社会责任。一书，提出了“商人应该为社会责任承担什么责任 的问题，从而开瘟了关于企业社会责任的现代研究。 关于企业社会责任的理论视角，业已形成了四种：第一，社 会契约论和利益相关者理论。认为是企业自成立起便与社会之间 形成了契约，以此规范双方的权利和义务，这一契约包含着一个 社会固有的假定和期望；利益相关者理论是关于公司治理的理 论，它是从企业社会绩效评价的角度提出企业不仅要对股东负责， 王果：企业社会责任理论研究综述及发展建议湖北经济学报2 0 0 7 5 崔新建：( 企业社会责任概念的辨析) ) 社会科学2 0 0 7 4 。 2 基予公众角度昀企渡社会资经与社会资本研究 而且要对所有的利益相关者负责。第二是社会责任层级理论，主 要探讨的是企业究竟应该承担的基本社会责任和高层次社会责 任。企业最基本的社会责任是它自身的经济责任和最基本的法律 责任，这是企业社会责任的底线，其次是道德责任，位于最高层 次的是面向社会的责任。企业的各种社会责任之闻存在着递进的 关系，各层次的社会责任不能混淆、不熊替代。第三是企业公民 理论。它将企业看成社会的部分，认为企业同个体社会公民一 样，在社会合法性方燕，既拥有社会公民的权益，阉时毖须承担 对社会的责任。第四是经济伦理学的社会责任理论。主要阐明了 企业的发展不能背离社会道德伦理规范，而要与社会道德伦理规 范相一致，应该符合公众的期望，与经济社会以及环境均筏发展。 从这个角度出发，企业承担社会责任不仪仅是企业的自身行为， 而是自觉履行道德责任的行为青 概念属性。各学科所作定义的企业社会责任概念的属性不尽 相同。第一，从经济学视角看。企业社会责任是与企业盈利的经 济行为同时产生的，认为这种行为源于企业经济行为的外部性。 第二，从法学视角看，企业作为法人组织，是权利和义务的统一 体，企业的享会责任包括从带场获取权益的权利，也包括承担社 会责任的义务，两者都具有同等的法律效力，实际上立法者和制 度的设计者已经将社会责任内化为企业的法律规制，企业的社会 责任具肴法律的规定性。然丽企业社会责任的倡导者认为企业除 切实维护法律赋予非股东利益相关者的权益外，还应该在其决策 中尽可能地高于法律的标准将非股东之权益纳入。第三从伦理学 视囊分析，企监在具有法入资格的犀时也具有“道德人格 。伦理 学的企业社会责任首先认定企业对社会责任的承担是社会正义的 客观要求，企业从遵纪守法到承担社会责任是企业社会价值的一 种提升；其次认为企业承撞社会责任，奉献社会还具有价值导向 作用，表现出一种实现社会共同富裕的伦理精神。第四，从政治 学视角看，由于企业生存于社会中，就必须以一定的政治权利架 构和经济关系为约束。企业在经营过程中必须让渡部分权力给 赵琼：溺辩企监社会责任理论述评，广东社会科学2 0 0 7 。4 硕士学位论文 政府或社会，从而换取企业在有序竞争的市场中生存。然而在现 代经济中，企业和国家都是重要的社会主体，企业以政府信任为 基础又让渡给社会的权力，则表现为企业的社会责任。在现实中 政府还可以成为企业社会责任的引导者，构筑起一个系统而完善 的平台，从而促使企业提高社会责任感。第五，从社会学视角看， 企业是社会的有机整体，企业社会责任并不是来源于企业行为之 外的“压力”，而是企业经济行为过程中的一种内生性需求。企业 与社会的相互作用，相互影响使得社会责任既表现为基础性的企 业生存，又表现为发展性的社会进步。 关于企业社会责任的属性范畴。崔新建( 2 0 0 7 ) 提出“企业 的角色是重新界定企业社会责任概念的切入点”，在社会中责任主 体的角色不一样，分内之事、评价标准、应承担责任的范围就不 同。企业社会责任可划分为经济责任、法律责任、社会责任三个 不同属性范畴。经济责任是企业的根本责任，是企业生存发展的 前提。法律责任强调企业作为权利与义务统一体的法人组织，必 须遵守所有相关的法定义务。社会责任是企业的自律责任，是企 业发展的影响变量。社会责任的性质属于企业自发、自愿的“软 约束力”，不具有法律约束力，但不能就此否认其存在价值，在实 践中，“软约束力”可以具有很强的约束力，尤其随着时代进步， 社会责任成为企业发展的重要影响变量，在某些方面其实际效力 可以与“硬约束”相提并论，企业与社会之间存在一种基本协定 和社会合约，如果企业组织得不到社会的认可，它是无法长期生 存发展下去的。 关于企业社会责任的评价指标。张文贤指出企业社会责任指 标体系应该包括四大方面：财务指标、市场指标、文化指标、公 益指标。李雄飞指出：对企业社会责任评价的具体内容，可从四 个方面界定：第一方面，企业对社会经济的贡献；第二方面，企 业对社会环境的影响，其实质是企业对各利益相关者的影响；第 谭深，刘开明：( 跨国公司的社会责任与中国社会，社会科学文献出版社2 0 0 3 年版，第 2 9 9 页 乔治斯蒂纳，约翰斯蒂纳：企业、政府与社会，张志强等译，华夏出版社2 0 0 2 年 版，第1 3 3 页 4 基于公众竞发麓叠韭社会贲 壬与社会资本研究 三方面，企业对自然资源的开发与利用。第四方蘧，企业对自然 与生态环境的影响；北京大学民营经济研究院( 2 0 0 6 ) 发表了一 份中国企业社会责任调查体系与标准，将企业社会责任的主 要指标分为：股东权益、社会经济、员工权益、法律责任、诚信 经营、公益责任和环境保护。 ( 二 企业社会资本闯遂研究 社会资本最初是从经济学的资本概念里衍生出来的，社会学 家提出了“社会资本 这一概念，用以解释经济与社会发展的重 要变量垂b u r t 与k o k a 、p r e s c o t t 率先将社会资本号| 入企业，认为 “企业内部和企业之闻的关系是社会资本，它是竞争成功的最后 决定者 。n a h a p i e t 与g h o s h a l 认为企业社会瓷本是嵌入于可利 用的资源或社会单元拥有的关系网络中的实际和潜在的资源彝 l e e n d e r s 与g a b b a y 则提出，企业社会资本是企业拥有的有形或 虚拟的资源，这些资源可以通过促进目标达成的社会关系获得尊 a d l e r 帮k w o n ( 2 0 0 2 ) 提出，行动者的外部联结超着“搭桥黟的 作用，企业由此可获得关键性资源以加强其竞争优势；丽企业内 在社会关系可以融合组织内部的行动者，起到成员问和部门间的 “粘合”作用，为组织实现星标提供便利。边燕杰和丘海雄认为， 社会资本是行动主体与社会的联系以及通过这种联系获取稀缺资 源的能力。周小虎、陈传明( 2 0 0 4 ) 认为，那些能够被企业所控 制的，有剩予企监实现其罂标和实现露标活动的，嵌入企业露络 结构中显在的和潜在的资源集合即为企业社会资本。徐延辉 ( 2 0 0 2 ) 认为企业社会资本界定为基于企业家和员工个人品行( 信 任) 两产生的，动员社会稀缺资源的能力。 就企业社会资本的分类来说，一般分为企业内部社会资本与 企业外部社会资本。j o h a n n e s 麓p e n n i n g s 和k y u n g m o o k l e e ( 1 9 9 9 ) 把企业的夕 部社会资本分为个人层次翻企业层次，个人层次是指 不同企业的边界管理者( b o u n d a r ys p a n n e r ) 之间，在长期的工作 过程中所形成的一种相互信任的、合作的社会关系网络，而企业 层次则是指企业之闻所形成的一种制度化的合作关系网络，其主 周小虎、陈传明：企业社会资本与持续竞争优势，中国工业经济，2 0 0 4 5 硕士学位论文 体是企业，而不是边界管理者。r o g e r t h a 。5l e e n l d e r s 和s h a u l 麓g a b b y ( 2 0 0 1 ) 认为与企业有关的社会资本有五个层次，个人、团 队、部门、企业、联合集团，每个层次的社会资本不仅受本层次 的社会关系网络的影响，还要受其它四个层次的关系网络的影响。 西方学者还将企业会资本分为结构性( s t r u c t u r a l ) 社会资本和认 知性( c o g n it i v e ) 社会资本( r e a nl a n d r y ，e ta 1 ，2 0 0 2 ) 前者指 影响相互信赖的规范、价值、观点和信念，主要指企业与供应商、 客户、政府机构及其他组织、个人之间的社会信任，后者指有益 + 于增强合作效果、产生互惠期望、降低交易费用的社会关系网络， 可以细分为网络资产、关系资产、参与资产等。 社会学家科尔曼、福由和普特南等都把信任与社会资本联系 在起，尤其是福由把社会资本与信任等同起来。他说“所谓社 会资本，则是在社会或其下特定的群体之中，成员之间的信任普 及程度”。他们认识到社会网络中的各种关系，必须依附在信任的 基础上实现，作为社会群体合作的前提条件是信任，信任往往是 群体中自发形成的一种文化，当这种文化长期、持续的成为这 社会群体的规范时，社会资本也就形成了。 人与人之闻的普遍信任与社会资本来自社会成员之间的互 动，而这些互动的基础均建立在社会共享的规范、价值之上；社 会资本可以简单定义为一个群体之成员共有的一套非正式的、允 许他们之间进行合作的价值观或标准，也就是说，信任的基础无 外乎也是社会成员共同拥有的规范。如果一个群体的成员开始期 望其他成员的行为举止将会是正当可靠的，那么他们就会相互信 任、信任恰如润滑剂，它能使任何一个群体或组织的运转变得更 加有效；其次，信任的高低决定了社会资本的多少。一切社会都 拥有一些社会资本，它们之间的区别与“信任半径 有关蛰，信任 半径越长，社会资本越多。一定的社会关系的持续需要信任来维 持，人类的相互交往依赖于某种信任，信任导致和促进人们的合 作，是人们之间联系的润滑剂圆。 目前关于企业社会责任与社会资本关系研究还不太多，但比 弗兰西斯福山信任一一社会道德与繁荣的创造，远方出版社，1 9 9 8 p 1 9 潘敏：信任阍题一一淡社会资本理论毙援建趣探讨，渐汪旌会餐学，2 0 0 7 2 6 基于公众角度的企业社会责任与社会资本研究 较多的涉及到发挥企业社会责任与社会资本在企业可持续发展、 企业竞争等方面发挥重要作用。易开刚( 2 0 0 6 ) 提出了企业社会 责任与社会资本对企业持续成长的影响模型，企业社会责任行为 与社会资本的转化机制。还认为企业责任管理如同战略管理、人 力资源管理、财务管理一样成为企业管理的重要内容，企业社会 责任管理的新理念是从社会责任到社会资本。 三、研究内容 基于上面的背景分析，本文拟从通过以公众视角对企业社会 责任与社会资本的研究，得出企业承担社会责任给企业能带来多 大的社会资本。以往研究只是单一的分析企业社会责任、企业社 会资本对企业发展产生的作用，并没有把两者联系进行相关分析。 由于冒前国内对企业社会责任指标体系的系统研究较少，因 此本文国内外的各种企业社会责任指标体系进行比较分析的基础 上，提出适用于国内的企业社会责任通用框架，再根据企业与公 众对社会责任认知指标的差别，最后经过筛选出企业社会责任的 指标体系。对于企业的社会资本，由于目前的研究还不够，因而 本文拟从信任角度来定义社会资本，据此确定测量指标。在此基 础上通过从公众角度调查企业的社会责任情况，再从公众对企业 社会资本的主观评价，分析两者是否存在必然联系及相互影响的 程度有多大。 四、研究意义 企业作为企业社会责任的实施主体，必须充分认识到企业社会 资本对企业发展具有重要影响，是企业突破自身资源约束的重要 条件，也是企业获得竞争优势的重要来源。无论是企业经营者，还 是企业自身，都应该重视积累和创建社会资本。在竞争日趋激烈以 及公众意识增强的环境下，对于企业而言承担社会责任不仅意味 着付出，它对于建立与公众的信任、互利的网络关系具有十分重 要的作用。因此企业必须实现由追求短期利益到可持续发展的观 硕士学位论文 念转变，主动承担应尽的社会责任。 五、主要创新点 第一研究内容的创新。本文研究企业社会责任是从企业作为 经济主体的角度，并基于公众的视角来分析企业承担社会责任对 企业资本的影响，而这种资本不是我们平常所理解的决定企业经 济发展的物质资本和人力资本，而是一种以规范、信任和网络化 为核心内容的“社会资本”。 社会资本的分析框架为本文的研究提供了新的视野，它提高 了关于企业社会责任探索的新解释范式，也引起了我们对现实世 界中某些最重要的关系如信任、规范、参与等的关注。 基于公众焦度的企业社会责任与社会资本研究 第一章理论视角 1 。1 交换理论的理论视角 社会交换理论，予50 年代末期在美国兴起，经过霍曼斯、 布劳等人的努力，一时成为颇具影响的理论学派。+ 乔治霍曼斯 认为：“人们之间的互动是一种商品、物质与非物质的交换。交换 理论的一个附带优势是，它可能使社会学与经济学靠得更近。 他还认为社会行为或交换关注行动者在交易中的收益( 价值) 与 成本，社会学的基本问题是陈述将每一个人的收益和成本的变化 与各种行为的频数分布起来的命题，对一个人而言，在各种行为 中这些变量所决定 的收益也部分决定着另一个人的收益”。因 此，两个行动者在持续的互动或关系中的利益一在每一次交易 中每人的相对效用或报偿一一是相依的，即随着相对报偿的递减， 关系中的利益也相应减少。 布劳( 1 9 6 4 ) 虽然承认社会交换可来源予社会吸引一一种 外生的原始心理倾向，但是他主要关注的是交换中的交易与权力 分配之间的联系。在另一个行动者的交换中，如果行动者( 自我) 不愿意或不能进行等价的互惠交易，那么自我维持与他人的关系 的一个选择是服从他人的意愿一一权力关系的产生。对权力的集 体赞同赋予权威合法性，这是社会组织的基础 。 科尔曼指如社会交换是对资源( 事件) 有不同的利益与控制 的行动者彼此( 通过他们控制的资源的相对价值或权力) 谈判的 一个手段，以使他们对有利害关系的资源的控制最大化( 一个新 的均衡) 。 到目前为止，社会学对交换过程的解释似乎已经实现了霍曼 霍曼斯将社会行为视为“至少两个人之间的有形的或无形的，或多或少有摄偿的或有代 价的交换活动”( h o m a n s ，19 5 8 ，p 1 3 ，p 5 9 7 p 5 9 8 ) “支配着人类之间进行交往的基本社会过程植根于原始的心理过程，如郡堂引起个人之 间的相互吸引的感情和对各种奖赏的欲求的心理过程” b 1 a u ，1 9 6 4 ，p 19 。p 22 9 硕士学位论文 斯的预言或设计；社会学正在靠近一一如果不是接近一一经济学 理性选择置于经济行为的中心地位的立场。也即，假定在市场中 可以进行选择，一个行动者将会选择能使他或她的利润最大化的 交易。 对于人类而言，社会结构中存在着两类最终的( 或原始的 报酬：经济地位和社会地位。经济地位是建立在财富( 商品和它 们的符合价值表示，如货币) 的积累和分配基础上的，社会地位 是建立在名声( 由社会网络和集体的认可程度来表示) 的积累和 分配基础上的。每一种地位都反映了个体相对于结构中的其他人 在支配相关“资本”上的等级。财富是以货币为价值表现形式的 商品价值的函数计算；名声是以认可为价值的表现形式的社会网 络中的公共意识价值的函数计算。财富是经济资本的象征，因为 商品和它们的价值表现物可以用来投资产生某种回报。同样，名 声代表着社会资本，因为社会网络和它们的价值表现物也可以被 动员起来产生某种回报。行动者在工具性和表达性行动中可以通 过名声来动员他人的支持。通过社会关系进行资源动员的能力或 者说社会资本，使社会关系的获得成为行动者参与交换的强烈动 机。经济地位和社会地位都提高了行动者在机构中的权力和影响。 经济地位和社会地位是互补的，因为前者需要社会对它的符 合价值( 货币) 进行合法化和强制推行，后者的名声维持是建立在 群体的经济福利( 或者网络中的嵌入性资源) 基础上的。在交换中， 可以获取每一种地位动机视为独立的。可以通过交换获取经济资本 ( 通过交易获得资源) 或社会资本( 通过社会关系获得资源) 。 因此，交易理性驱动着行动者对交换中的交易收益和成本进 行计算，而关系理性 推动着行动者对关系收益和成本进行计算。 交易理性将关系视为交易收益一损失计算的一部分，关系理性将 交易视为关系成本一收益计算的一部分。关系理性蓉羹使在交易不 是最优化的情况下，也会维持和促进关系。而交易理性即使在必 须中断某种关系的情况下，也会致力于交易结果的最优化。 【美) 耩鬻，拄会瓷本一一关子巷会鳍毒孥兹动戆理论，上海入氏塞叛藿，2 0 0 5 。p 1 4 7 茭 交易理性：在交易中寻貔能便当我的资源牧藏最优他的饮俸建一种本能 关系理性：社会交换理论涉及到的关系理性必注的是交换的关东方面一一关系的维持与发展通常是通过 认可( 或对另一个行动者会传播它的期待) 的中介作用实现的 1 0 基于公众惫度的企遂社会责任与社会资本磷究 2交换理论在本文中的运用 企业参与社会交换的动机是通过网络与群体的认可来获得声 望。交换的效用是使关系收益( 社会关系的维持) 最优化一也 是个收益与成本的分孝斤。在这个基础上，也存在着两个交换参 与规贝l 。第一，如果某一个交易促进了一个关系的持续和认可的 传播，那么这个交易会继续。第二，如果交易不能促进关系，那 么嚣憔着嚣个选择：( 主) 寻找可替代的交易( 为诱使和鼓励认可， 将会在交易中提赛恩惠) ( 2 ) 维持交易，承受或降低关系成本( 在 认可中没有收益或降低收益) 。 企业履行社会责任对公众产生影响，获取公众的认可母对于 企业直接和闻接的社会联系越多，认可和名声的影响越大，群体 的地位越高。这依赖予不可见性的媒介：认可或在一个社会群体 中对个行动者的情感的传播。交易理性通过个人资本增强集团 资本的过程是不可见的，但是它依赖于一般他的媒介货币一一每 次交易都需要种有凭证的可见化形式的资本。关系理性也通过 个人资本增强了集体资本，正是这只看不见的手在驱动着社会关 系和群体团结持续下去精关系理性是建立在最适合群体一成员 之闻具有持久的关系一一生存原则的基础上的。国 在社会交换中，关系的维持是很重要的，短时期的交易并非 必然对称或者均衡。即侵在一个有限的时间框架内的重复交易中， 交易的均衡也不是必需的。信任为这种不均衡的关系奠定了基础， 即信任意味着在以后的交换中可以欠下债务。皮佐诺( 1 9 9 1 ) 认 为，相互认可促进了自我保存。为了保存鱼己要付出代价，对缝 人的保存予以认可，才可能导致他人对自己保存权利的认可。认 可为他人对资源的索取提供了合法性。随着认可在社会网络中积 累与传播的增加，我衡需要一个概念来涵盖行动者在社会群体或 社区中所获得的次次认可的集合。名声是一个选择，因为它可 以表达财产被群体或个人拥有并在其中形成分化的概念。群体可 ( 荚) 栋痿，辛土会资本一一关于亳会终专每褥囊戆理论，上海入氏出版毒，2 0 0 5 p 1 5 7 一1 5 梦荑 硕士学位论文 以建立、维持或失去声望。同样，群体中的个体也可以获得不同 的名声或招致坏名声。露此，像经济交换中的瑟富一样，名声( 声 望) 既是个人财产又是集体财产。 关系交换与交易交换在某种条件下是互补性的和相互增强 的。在一个理想的情况下，菜一关系可能既有剩于实现关系基的， 又有利于实现交易囡的。两个行动者都会获得交易收益，两个行 动者可能都会宣传对方对于他们的收益的贡献，从而提高了彼此 戆社会资本。然两行动者经常要在交易理性与关系理性之间作出 选择垂也即，最优化的交易与最优化的关系不匹配。因此，决策 的规则是最优化的交易将会导致对替代关系的搜寻，而最优化关 系导致不均衡的交易。这两种交换类型的选择与群体中的公共姿 本财富与名声一一有关。我们可以推测出几个替代假设。首 先当一种集体资本很低时，比如财富，可以预计个体会喜欢另一 种集体资本，比如名声。那我们可以预见，在一个拥有丰富的财 富但是缺乏名誉共识的社区中，对个人而言，名声比财富更有价 值。同样在一个拥有和好名声但是缺乏财富的社区中，个人往往 喜欢获得财富巷第= ，当两种类型的公共资本都很丰富时，可以+ 预觅这两种类型的瓷本之闻存在着根强的一致性和可换算性。也 就是说，当一种类型的资本很多时，更多占有另一种类型的资本 的欲望与可能性也会增加。在一个财富与名誉都很丰富的社区中， 每种选择一一努力获取更多的财富或名声一一都是理性的口获 取一种类型的资本会提高获得另一种类型的资本的可能性也会增 加。第三，当一个社区的财富与名声缺乏时，可以预见，这个社 区财富与名声的价值评价陷入意见分裂和争论之中。第四，当勉 强生存都问题或者赘本只被一些少数成员积累起来这两种情况被 超越之后，需要的经济资本与社会资本都可以在交换关系中获得。 一个社会地位很高靛行动者与一个很富有的行动者可以互相借用 资本，进一步增加他们裔己的瓷本，或增加另一中类型的资本。 行动者可以凭借一神类型的资本与其他行动者进行交换，来增加 他或她的另种类型的资本尊 【美) 秫鬻，社会资零一一燕予社会结构与行动的理论，上海入氏出版社2 0 0 5 p 1 5 7 1 6 5 嚣 1 2 基于公众受度的企业社会费任与社会资本研究 2 。1研究假设 第二章研究设计 ( 1 ) 公众对企业履行社会责任的认知与企业社会资本有着 密切的关联。企业为社会和公众承担的责任越大，企业的声誉水 平和影响力越强，公众的信任程度越高，社会资本增值越快。 ( 2 ) 企业社会资本可视为公众的信任，即包括认知成分、 情感成分、行为成分。企业履行社会责任的状况对公众的认知成 分、情感成分、行为成分的增加存在差异性。 ( 3 ) 公众对企业社会责任的认知与企业自身特征有一定关 联，由此也会发生认知上的误差。 2 2核心概念 企业社会责任本文将企业社会责任概念界定为企业与公众 利益关系的前提下，为了企业经营发展，承担对周围社会有影响 的责任。企业社会责任不仅仅指的是经济责任和法律责任，而是 在自觉、自愿的前提下所承担的一种对社会和谐产生影响的责任。 企业社会资本本文将企业社会资本界定为企业与相关公众 共有的一套非正式的、允许他们之间进行合作的价值观或准则， 或者说，是企业在社会或社区中普遍获取信任的能力，即企业与 公众为了共同目的在一起合作的能力，它能够使企业与公众彼此 间信任，并不断增强信任。 2 3 研究变量 本文的自变量为公众视角中的企业社会责任根据相关文献的 研究分析，本文将企业社会责任分解为：生产的产品注重环保性、 生产过程注重环保性、妥善处理生产中产生的废弃物、经常参与 环境保护活动、参与各种慈善公益活动、为弱势群体提供帮助、 为社区提供就业机会、提供活动赞助、为社区发展发挥作用、生 硕士学位论文 产的产品或服务具有安全性、推出新产品和服务、公平对待消费 者、注重售后嘏务。依法纳税、遵守法规、维护员工身心健康、 提供舒适工作环境、维护员工正当权益、提供员工培训机会。 本文的因变量为公众视角中的企业社会资本，本文主要从“信 任 这一角度测量企业社会资本。主要维度分为认知维度、情感 维度、行为维度研究变量的关系，如图2 1 所示 2 3 资料来源 图2 - 1 研究变量示意图 2 ，3 1 研究方法 文献研究法。本文阅读和研究了以往与本研究有关的文献， 充分了解前人的研究成果以及研究中的不足，从而找到自己研究 的切入点和相关的指标及资料。 访谈研究。在确定把企业社会责任作为研究内容之后，将进 行了次访谈，访谈的网的是为了解公众是否熟悉企业在社会责 任各个方面的表现，以便在做问卷时对指标进行取舍。由于信息 获取的原因，公众可能没有能力对企业社会责任的每个方面都作 出评价，因此将通过访谈确定公众视角下的企业社会责任指标体 系，并且删除公众并不了解( 器器不能做出准确评价) 的指标。 问卷调查法 问卷调查法是本文的主要研究方法，问卷调查的对象为企业 1 4 基于公众角度的企业社会责任与社会资本研究 的相关公众。在大规模的调查之前，将进行了小规模的访谈和试 调查，再对问卷进行修正，之后才是全面的问卷调查。 数理统计分析法主要用在对公众问卷调查的结果进行分析， 数理调查中用到社会科学常用的统计分析软件s p s s1 2 0 版以及 l i s r e l 8 7 0 版，s p s s 中用到的主要统计分析方法是频次频率分析、 假设检验、因子分析、多元回归分孝斤等：l i s r e l 中主要是对回归效 应进行多组结构方程比较分析。 2 3 2 问卷设计 问卷调查法是本文的主要研究方法。问卷法是通过书面形式， 以严格设计的心理测量项目或问题，向研究对象收集研究资料和 数据的一种方法( 王重鸣，1 9 9 0 ) 。确定将从五个方露评价企业社 会责任之后，设计了调查问卷的初稿。问卷分为四个部分。 第一部分：卷首语。 第二部分：选择评价企业。由于问卷需要被调查者对企业的信 任和社会责任作出评价，需要被调查者对被评价企业有一定的了 解( 尤其是在社会责任方面) 。因此，将让被调查者自己写出一个 最熟悉的企业( 这里的最熟悉是指企业社会责任方面) ，这样做， 主要是确保能得到真实、可靠的回答。同时问卷将询问被调查者 对他所选择的企业在社会责任方面表现的了解程度，以及被调查 者与该企业的关系、对s a 8 0 0 0 认证体系是否了解这三个问题主要 是对问卷进行控制，当被调查者选择对公司“不了解”时，可以 认为对公司的评价是不真实的，因此该问卷将作为无效问卷而作 废：对于公众的属性选择，可以判断该公众对企业社会责任哪些内 容了解更准确，对于后面一个问题，可以进一步确定被调查者对 企业社会责任的认知程度，通常对子此认证熟悉与否说明对企业 社会责任的关注程度深浅与否。 ， 第三部分：问卷正文。问卷正文分为隔个部分，即公众对企业 社会责任的认知及评价。问卷正文部分采用的是l i k e r t 5 级量表。 b e r d i e ( 1 9 9 4 ) 认为，5 级量表是最可靠的；吴明隆( 2 0 0 3 ) 认为当， 选项超过5 级时，一般人难有足够的判断能力。 第四部分：基本资料。该部分包括问卷填写者个人的基本资料， 硕士学位论文 包括性别、年龄、文化程度：以及问卷填写者的信息来源。 问卷初稿设计出来之后，首先进行小规模的测试。任何人都不 可能把自己关在屋子里通过思考一次设计好问卷，通过小规模的访 谈来修改问卷是问卷设计的必经之路( 马庆国，2 0 0 2 ) 。本人组织了 2 0 人对问卷进行了测试。测试的重点在于检验问卷中各问题的提法 是否科学，是否易于被调查对象理解，有没有理解上的歧义和项目 上的遗漏。测试的方式以面对面的访谈为主，对问卷中的每一个项 目逐一进行说明并听取被调查者意见，记录，然后修改。 问卷的发放对象就是对被评价企业有一定了解的相关公众。 本文调查范围主要在湖南地区。在问卷发放时，只要求被调查者 对他最熟悉的一个企业( 熟悉该企业社会责任方面的表现) 作出评 价，即每位受调查者只评价一个企业。所以为了控制每个企业评 价数量，避免个别企业在问卷中比例过大，此次被调查者范围大， 某一区域内只发放一到两份问卷。问卷主要是通过现场发放、直 接回收的方式进行，有少量问卷是通过电子邮件方式进行。 本次调查共发放问卷2 0 0 份，共收回问卷2 0 0 份，不存在问卷丢 失、失效情况。依据统计来的样本可以看出，作为调查对象的公 众信息基本分布均匀。男性占5 8 ，女性占4 2 ，性别比例基本 均衡。对于年龄、教育程度的比例，存在一定差别，但这个比例 不会影响数据分析。 表2 - 1 样本情况统计表 项目人数比例( )有效比例( ) 性 男 1 1 65 8 o5 8 0 别女 8 44 2 o4 2 o 青少年 4 62 3 o2 3 o 年 青年 6 63 3 o3 3 0 龄中年 5 82 9 o2 9 0 老年3 01 5 o1 5 o 受 高中、中专 2 41 2 o1 2 0 教 大专 4 0 2 0 o2 0 0 育 本科 8 04 0 o4 0 o 程 度 本科以上 5 62 8 02 8 0 总计 2 0 02 0 02 0 0 基予公众角溲的企监社会责任与社会资本研究 在调查到的两百家企业中，国有企业占5 2 ，外资企业占2 2 ， 私营企业占1 4 ，合资企业占1 2 ，从以上数据可以看出，在调查 的企监中围有企业占的比重较大，丽外资企业、私营企监、合资企业 加起来占5 0 左右，基本符合目前中国企业分布的实际情况。 表2 - 2 企业性质情况统计表 顼蠢频次比铡有效沈铡 国有企业 1 0 45 2 。o5 2 0 外资企业 4 42 2 。o2 2 。o 私营企监 2 81 4 。01 4 。 合资企业 2 41 2 01 2 。o 总计 2 0 01 0 01 0 0 硕士学位论文 第三章结果分析 3 1 公众对企韭社会责任的认知 3 。1 。1公众对企业社会责任的认