（计算机应用技术专业论文）授信额度控制的研究和应用.pdf

大连理j r = 大学硕士学位论文 摘要 授信额度是指银行在一定时期内给予申请企业一定金额的信贷承诺。客户在授信额 度期间内，只要贷款金额总计不超过授信额度的范围，即可多次直接向银行贷款，而不 需要再走复杂的审批流程。由于不同的客户之间可以将额度进行转授予，这使额度间的 关系变得复杂，额度的控制也变得困难。 本文在研究授信额度的数学模型时，主要分成了授信额度的产生和控制两部分。在 授信额度的产生部分，由于额度的大小与信用评估有关，而信用评估又与财务分析有着 十分紧密的关系，本文使用数据仓库理论，通过分析信用评估和财务分析各个维度以及 层次和维度间的关系，建立了财务报表模型和信用评估模型。在模型定义计算公式的表 达式时，本文以运算符优先算法为基础，拓展了表达式的语义解析功能。使表达式不仅 能进行四则运算，还可进行逻辑比较、逻辑关系分析、逻辑判断和数组分析等操作。这 样模型就可以定义计算方法和逻辑判断方法，模型所对应的数据也可以在模型中直接计 算和分析。在授信额度的控制部分，本文以已证明的授信额度控制定理为基础，通过在 客户最大流通分量不停地“添枝减枝”，本文给出了一个判断授信额度是否可控并且时 间复杂度小的算法，而且此算法还给出了每个客户的当前信用额度。最后在额度可控的 情况下，如果客户要进行一笔新的不超过该客户当前信用额度的贷款时，本文也给出了 一个以最大流算法为基础的配额控制算法，此配额控制算法能在短时间内快速提供一个 有效的贷款在各个额度间的分配方案。 本文对授信额度的数学模型从产生到控制进行了系统的研究，并在文中给出了多维 数据模型化分析方法和表达式多功能解析方案，同时还给出了一个比较先进的授信额度 分配算法和一个高效的配额控制算法，论文对这些算法进行了实验性验证，这对授信额 度研究和其他多维数据的模型化分析研究有着重要意义。 关键词：授信额度；数据仓库；语义解析；连通分量；最大流 授信额度控制的研究和应用 r e s e a r c ha n da p p l i c a t i o no nc r e d i tl i n ec o n t r o l a b s t r a c t c r e d i tl i n ei st h em o n e yw h i c hb a n kp r o m i s e st oo f f e ri nap e r i o do ft i m e i nt h i sp e r i o d t h ec u s t o m e rc a r ll o a nm a n yt i m e sw i t h o u tb a n k se x a m i n i n ga n d a p p r o v i n gf l o wi fo n l yt h e s u mo ft h el o a ni su n d e rc r e d i tl i n e a n dw i t ht h ep e r m i s s i o no f t r a n s f e r r i n gc r e d i tl i n ei n d i f f e r e n tc u s t o m e r s ，t h e i rr e l a t i o n s h i p sa r ec o m p l e x t h ec o n t r o la l s ob e c o m e sd i 伍c u l t i nt h i st h e s i s ，a sr e s e a r c h i n gc r e d i tl i n e sm a t h e m a t i cm o d e l t h em o d e li sd i v i d e di n t o t w op a r t s ：o n ei st l l ep r o d u c t i o no fc r e d i tl i n e ；t h eo t h e ri st h ec o n t r o lo fc r e d i tl i n e i n p r o d u c t i o np a r t ，t h ec r e d i tl i n e sc a l c u l a t i n gi so nt h eb a s i so fc r e d i tr m i n g ，a n dc r e d i tr a t i n gi s a s s o c i a t e dw i t hf i n a n c ea n a l y s i sc l o s e l y s o 、析t ht h ed a t aw a r e h o u s e d e c i s i o ns u p p o r t s y s t e ms e t su pt h em o d e l so fc r e d i tr a t i n g a n df i n a n c er e p o r tt h r o u g ha n a l y z i n gt h e i r d i m e n s i o n a l i t i e s c o n t e x t sa n dr e l a t i o n s h i p sc a r e f u l l y a st h em o d e l sd e f i n i t et h ee x p r e s s i o n s t oc a l c u l a t ea n dm a k ed e c i s i o n s ，t h i st h e s i sd e v e l o p st h ee x p r e s s i o n ss e m a n t i ca n a l y z i n g a l g o r i t h mt h r o u g hp r i o r i t i z e do p e r a t o ra l g o r i t h m w 油t h i sa l g o r i t h m ，t h ee x p r e s s i o nc a n a n a l y z ec a l c u l a t i o n , l o g i cc o m p a r i s o n ，l o g i cr e l a t i o n s h i pd i s t i n g u i s h , l o g i cj u d g m e n t ，a r r a y a s s a ya n ds oo n i nc o n t r o lp a r t ，谢t hap r o v e dc r e d i tl i n ec o n t r o lt h e o r y ，t h i st h e s i sg i v e sa p r i o ra l g o r i t h mt h r o u g hc u s t o m e r sa d da n dm i n u st h e i rb r a n c h e so v e rt h e i rm a x i m u m c o n n e c t e dc o m p o n e n t s t i l i sa l g o r i t h mc a ne x a m i n et h ec r e d i tl i n ew h e t h e ro rn o tu n d e r c o n t r o li nas h o r tt i m e ；i ta l s oc a nc a l c u l a t ea l lc u s t o m e r s i m m e d i a t ec r e d i tl i n e w h e nt h e c r e d i tl i n ei su n d e rc o n t r o l ，a n dc u s t o m e r s 1 0 8 1 si sa l s ou n d e rc u s t o m e r sc r e d i tl i n e t h i s t h e s i su s em a x i m u mf l o wa l g o r i t h mt od e v e l o paq u o t ad i s t r i b u t i o nc o n t r o la l g o r i t h m t h i s a l g o r i t h mf i n d sa ne f f i c i e n td i s t r i b u t i o nw a yo na l lc r e d i tl i n e ss m o o t h l yi ns h o r tt i m e t l i st h e s i si n v e s t i g a t e sc r e d i tl i n e sm a t h e m a t i cm o d e ls c i e n t i f i c a l l yf r o mp r o d u c i n gt o c o n t r o l l i n g i ta l s oo f f e r sah i g h - l e v e lm e t h o do nm u l t i d i m e n s i o n a lm o d e l i n ga n a l y z i n ga n da m u l t i f u n c t i o n a lw a yo ne x p r e s s i o n ss e m a n t i ca n a l y z i n g t h e nt h et h e s i sg i v e sr e l a t i v em o r e a d v a n c e da l g o r i t h m so nc r e d i tl i n e sc o n t r o l l i n ga n dq u o t a sc o n t r o l l i n g ，t h e s ea l g o r i t h m sa r e p r o v e db ye x p e r i m e n t s d a t a a l lo ft h e s ea r eo fg r a t es i g n i f i c a t i o no nc r e d i tl i n e sr e s e a r c h i n g a n dm u l t i d i m e n s i o n a lm o d e l i n ga n a l y z i n g k e yw o r d s ：c r e d i tl i n e ；d a t aw a r e h o u s e ；s e m a n t i ca n a l y z e ；c o n n e c t e dc o m p o n e n t ； m a x i m u mf l o w i i 大连理工大学学位论文独创性声明 作者郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下进行研究 工作所取得的成果。尽我所知，除文中已经注明引用内容和致谢的地方外， 本论文不包含其他个人或集体已经发表的研究成果，也不包含其他已申请 学位或其他用途使用过的成果。与我一同工作的同志对本研究所做的贡献 均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。 若有不实之处，本人愿意承担相关法律责任。 学位论文题目：授焦塑度控剑的盈究塑应用 作者签名：二銎芝蘑l 一日期：斗年丝月丛日 大连理t 大学硕士学位论文 大连理工大学学位论文版权使用授权书 本人完全了解学校有关学位论文知识产权的规定，在校攻读学位期问 论文工作的知识产权属于大连理工大学，允许论文被查阅和借阅。学校有 权保留论文并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，可以将 本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、 缩印、或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 学位论文题目：授焦塑廑控剑的盟究塑廑用 作者签名： 王之：整 e l 期： 型i 年l 月j 旦日 导师签名：g 苕丝己让日期：兰! 革心月上芝日 火连理t 大学硕士学位论文 1 绪论 授信额度，是指根据客户申请，银行可在一定时期内给予申请企业一定金额的信贷 额度。客户可在此额度范围内进行一次或多次贷款，而不需要再等待银行复杂而漫长的 审批流程，简化了贷款流程。 1 1 背景介绍 1 1 1 授信额度的发展 在银行的业务发展过程中，授信额度是在信贷体系的基础上发展起来的。对企业而 言，银行在从企业申请贷款到给予企业贷款金额间，银行需要对经历一个漫长的审批流 程。在审批期间，银行需要根据客户提交的财务报表和其他非财务类的企业信息，分析 和整理得出企业的信用状况，评价贷款是否可以发放。一个审判流程从开始到结束至少 需要一个月，这不仅对企业而言是个漫长的等待过程，而且如果每一笔贷款都需要进行 如此繁复的审批工作，对银行的信贷业务的开展也是一个十分巨大的压力，于是银行就 提出了授信额度业务。 授信额度业务一般是对于那些信用等级比较高的企业才展开。因为根据授信额度的 概念可知，只要在授信额度有效的期限内贷款额度累计不超过授信额度，银行可以不经 过审批流程直接贷款，这样客户只有在企业提出授信额度业务申请时才需要进行走审批 流程。在授信额度的有效期内，必须保证企业的还款能力不出现大的变动，而信用等级 是还款能力的一个重要指标。这样，授信额度业务才能既高效地开展贷款活动，又能保 证贷款业务的还款能力，降低不良贷款率。 随着授信额度业务的发展，银行针对信用等级高的集团客户又提出了转授信业务。 集团客户，是指那些规模比较庞大、拥有一定数量子公司以及分公司的大型企业。由于 集团客户的信用等级高，允许集体内部不同企业间进行额度的转授予，将自己未用完的 额度转与其他需要的客户使用，这样集团内的所有客户都能充分高效地使用额度，避免 额度资源的浪费。 从上述授信额度的发展背景中，可以知道随着授信额度业务的发展，授信额度会越 来越复杂，建立授信额度的数学模型，研究授信额度的基本产生和控制策略已经十分必 需。本文正是基于这一背景，才研究授信额度的数学模型。 授信额度控制的研究和应用 1 1 2 基于数据仓库的决策支持系统在银行的发展 决策支持系统( d e c i s i o ns u p p o r ts y s t e m ，d d s ) 的概念则于1 9 7 0 年代开始形成【1 1 ， 并在1 9 8 0 年代蓬勃发展。人工智制引、数据库、模式库、知识与在线分析处理科技均对 d s s 的发展有重大贡献。1 9 8 0 年代后期，高阶主管资讯系统( e x c u t i v ei n f o r m a t i o n s y s t e m s ，e i s ) 、群体决策支持系统( g r o u pd e c i s i o ns u p p o r ts y s t e m s ，g d s s ) 与组织 决策支持系统( o r g a n i z a t i o n a ld e c i s i o ns u p p o r ts y s t e m s ，o d s s ) 等等概念，逐渐将d s s 由个人取向，转为模式导向与群体导向。1 9 9 0 年代起，数据仓库与o l a p 的概念也导 入至d s s ，协助d s s 进行资料的存取与分析。 现代商业银行由于在金融领域的地位、工作性质、业务特点的原因，以及电子信息 化程度较高，拥有完善的业务系统和大型数据库，并多年积累了技术和管理优势，为数 据仓库和d s s 应用奠定了物质和技术基础；银行事务需要搜集和处理大量的数据，并 且金融数据具有相对较高的完整性、可靠性和稳定性，非常利于数据仓库技术的实施； 激烈市场竞争的外在压力和业务发展创新的内在驱动，使d s s 的应用成为一个热门的 趋势。 发达国家由于经济和金融领域高度发展，金融市场完备、金融工具丰富，管理技术 和科技水平领先，基于数据仓库的d s s 在商业银行已有比较成熟的应用。其中应用最 广泛的是基于客户财务信息和其他信息整合的信贷决策系统以及与之相关的一系列财 务分析系统和信用评估系统。 国内数据仓库和d s s 的理论研究和应用还处在起步阶段。我国内地的商业银行由 于产权制度、经营管理体制相对落后，金融市场发育不完善，以及物质、技术、人员等 方面因素的影响，现阶段大多局限在原有金融统计分析的范围。 不过近几年由于国内外金融领域竞争同趋激烈，特别是面临金融市场全面开放压 力，各商业银行都加大了信息技术应用的投入力度。如纷纷投入资金、技术、人员实施 数据大集中战略，将原本分散的各分支机构和网点的各种业务数据集中整合到一起，形 成统一管理的信息资源和业务平台。不仅为实施数据仓库和d s s 奠定了物质和技术基 础，而且也带来了向更深层次信息要安全、要效益的管理模式和经营理念的变革。 授信额度归根结底也是一项特殊的信贷业务，这样，根据银行提供的大量客户数据， 基于数据仓库的d s s 在授信额度上的应用就拥有了最好的保障。 1 2 课题研究内容与意义 对于本文授信额度的数学模型研究课题，本文的研究内容和与之相应的意义如下： 大连理t 大学硕十学位论文 ( 1 ) 建立了财务分析和信用评估的模型组织结构和模型内取值的定义方法，为授 信额度和其他信贷分析建立了一套模型化分析方案。 ( 2 ) 拓展了语义表达式的解析功能，使系统不仅能解析表达式的四则运算，还可 解析表达式的逻辑比较、逻辑关系操作、数组解析等。为表达式提供了更广阔的应用空 间，使模型可直接定义计算公式和判断法则。 ( 3 ) 给出了一个已证明的授信额度控制理论，为授信额度数学模型提供基础的理 论依据。 ( 4 ) 提出授信额度控制的算法，给出了授信额度控制理论和客户当前信用额度的 实际计算方法。 ( 5 ) 以最大流的标记算法为基础，给出一个配额算法，为授信额度控制理论的实 际应用提供更好的平台。 1 3 论文组织结构 本文根据授信额度的产生和控制策略，来研究授信额度的数学模型。全文的组织结 构如下： 第l 章：绪论，概要介绍了授信额度和基于数据仓库的d d s 在银行的发展，提出 了授信额度数学模型研究的内容和意义，最后给出了论文的组织结构。 第2 章：课题知识分析，对研究课题所使用的技术( 决策支持系统、数据仓库) 和 所需要的相关业务知识( 信用评估、财务分析) 进行了重点分析。 第3 章：授信额度产生策略，建立了财务报表和信用评估的模型，并对模型的计算 公式定义提供了表达式的解析方法和按照解析方法规范的表达式“语法 结构，最后给 出了实验和实验结果。 第4 章：授信额度控制策略，给出已证明的授信额度控制理论基础，并设计了一个 优化的实现算法，还设计了一个基于最大流标记算法的额度配额算法，最后给出算法的 实验和对实验结果的分析。 第5 章：授信额度控制策略的其他应用，提出了授信额度制策略在授信额度其他方 向( 如集团授信、维度细分等) 的应用方法。 总结：总结论文的工作，提出该数学模型研究方法的优点以及今后的发展方向。 授信额度控制的研究和应用 2 课题知识分析 2 1 决策支持系统框架 2 1 1 决策支持系统定义 决策支持系统( d e c i s i o ns u p p o r ts y s t e m ，d d s ) ，为一种协助人类做决策的资讯系 统，协助人类规划和解决各种行动方案，通常以交谈式的方法来解决半结构性 ( s e m i s t r u c t u r e d ) 或非结构性问题1 3 j ，帮助人类做出决策，其强调的是支援而非代替人 类进行决策【4 1 。 2 1 2 决策支持系统组件 d d s 的架构以s p r a g u e 与c a r l s o n 所提出的对话- 数据模式( d i a l o g d a t a - m o d e l i n g ， d d m ) 架构最为学术界所接受【5 】，认为d s s 有三大组件：数据库管理系统( d a t a b a s e m a n a g e m e n ts y s t e m ，d b m s ) ，模式库管理系统( m o d e l - b a s em a n a g es y s t e m 。m b m s ) ， 对话产生与管理系统( d i a l o gg e n e r a t i o na n dm a n a g e m e n ts y s t e m ，d g m s ) 。 ( 1 ) 数据库管理系统 d b m s 包含数据库，为管理数据库的工具【6 】。d s s 的资料库包含大量资料，这些资 料需要经过搜集和萃取，成为有助于决策的资讯形式与数据结构，以供使用者进行管理、 分析、更新与检索【4 】。随着数据仓库的发展并加入到d s s 中，这一部分与数据仓库的联 系越加紧密。 ( 2 ) 模式库管理系统 m b m s 包含各种决策模式，分析数据库的资料。例如利用数学计量模式将复杂的问 题加以分析模拟，提供可行之方案，并协助使用者选择方案。m b m s 也包含造模语言， 协助者制定模式或创造模式6 1 。m b m s 基本的条件包括了【7 】： 能满足不同使用者的模式需求； 具有能整合模式与资料的能力； 提供容易使用的接口； 能够分享模式。 ( 3 ) 对话产生与管理系统 由于d s s 一些特性，都由d s s 与人类使用者进行交互作用所产生【8 1 ，d g m s 主要 的功能为管理使用者接口及d s s 与使用者的互动。b e n n e t t 认为d g m s 有三个主要单元： 人连理工人学硕十学位论文 使用者、在线分析处理硬件与软件系统，并且将人类与d s s 的相互沟通分为三个部分 f 9 】【lo 】： 行动语言( t h ea c t i o nl a n g u a g e ) ：指使用者用作与d s s 沟通的任何方式，如 键盘、鼠标等任何控制硬软件的指令； 显示或展示语言( d i s p l a yo rp r e s e n t a t i o nl a n g u a g e ) ：指使用者可以由d s s 所 看到的任何形式的输出资讯，如屏幕、打印机或声音等； 知识库( k n o w l e d g eb a s e ) ：指任何使用者使用d s s 所必须了解的知识，包含 使用者运用d s s 必须知道才能有效使用的一切知识，如使用者手册等。 ( 4 ) 知识库管理系统 由于许多非结构化或半结构化的问题，以标准的d s s 功能之外，还需要专门的知 识来解决，因此现代d s s 除了d b m s 、m b m s 与d g m s 等子系统外，以知识为基础的 知识库管理系统( k n o w l e d g e - b a s e dm a n a g e m e n ts y s t e m ，k b m s ) ，也是d s s 重要的子 系纠6 1 。s i l v e r m a n 认为k b m s ，应具有“支援数学模式无法协助的决策流程 、“能帮 助使用者建立、应用与管理知识库 与“整合能处理不确定性问题的专家知识库”等三 种能力【l l l 。 2 。2 数据仓库框架 2 2 1 数据仓库定义 数据仓库( d a t aw a r e h o u s e ，d w ) ，一个面向主题的( s u b j e c to r i e n t e d ) 、集成的 ( i n t e g r a t e d ) 、相对稳定的( n o n v o l a t i l e ) 、反映历史变化( t i m ev a r i a n t ) 的数据集 合，用于支持管理决策i l2 。 数据仓库并不是传统意义的关系数据库，而是一个信息提供平台。他从业务处理系 统获得数据，主要以星型模型和雪花模型进行数据组织，并为用户提供各种手段从数据 中获取信息和信息。数据仓库是一个过程而不是一个项目。 根据数据仓库的定义，可以看出数据仓库的特点是面向主题、集成、相对稳定、反 映历史变化和支持管理决策。 ( 1 ) 面向主题：面向主题性表示数据仓库中数据组织的基本原则，数据仓库中的 所有数据都是围绕着某一主题组织、展开的。由于数据仓库的用户大多是企业的管理决 策者，这些人所面对的往往是一些比较抽象的层次较高的管理分析对象。从数据组织的 角度看，主题就是一些数据集合，这些数据集合对分析对象进行了比较完整的、一致的 数据描述，这种描述不仅涉及数据自身，还涉及数据之间的联系。 授信额度控制的研究和应用 ( 2 ) 集成：数据仓库中的数据是在对原有分散的数据库数据抽取、清理的基础上 经过系统加工、汇总和整理得到的，必须消除源数据中的不一致性，以保证数据仓库内 的信息是关于整个企业的一致的全局信息。 ( 3 ) 相对稳定性：数据仓库的数据主要供企业决策分析之用，所涉及的数据操作 主要是数据查询，一旦某个数据进入数据仓库以后，一般情况下将被长期保留，也就是 数据仓库中一般有大量的查询操作，但修改和删除操作很少，通常只需要定期的加载、 刷新。 ( 4 ) 反映历史变化：尽管数据仓库中的数据并不像业务数据库那样直接反映业务 处理的目前状况，但是数据也不能长期不变。如果依据1 0 年前的数据进行决策分析， 那决策所带来的后果将是十分可怕的。因此，数据仓库必须能够不断地捕捉业务系统中 的变化数据，将那些变化的数据追加到数据仓库中去，也就是在数据仓库中不断地生成 业务数据库的快照，以满足决策分析的需要。 ( 5 ) 支持管理决策：数据仓库组织的根目的在于对决策的支持。不同层次的管理 人员均可利用数据仓库进行决策分析，提高自己工作的管理决策质量和效果。因此，在 数据仓库的实际应用中，其用户有高层的企业决策者、中层的管理者和基层的业务处理 者。不同人员可有不同的管理决策权限。 2 2 2 数据仓库重要概念 ( 1 ) 元数据 元数据是描述数据仓库内数据的结构和建立方法的数据。可将其按用途的不同分为 两类，技术元数据和商业元数据。 技术元数据是数据仓库的设计和管理人员用于开发和日常管理数据仓库是用的数 据。包括：数据源信息；数据转换的描述；数据仓库内对象和数据结构的定义；数据清 理和数据更新时用的规则；源数据到目的数据的映射；用户访问权限，数据备份历史记 录，数据导入历史记录，信息发布历史记录等。 商业元数据从商业业务的角度描述了数据仓库中的数据。包括：业务主题的描述， 包含的数据、查询、报表等。 元数据为访问数据仓库提供了一个信息目录( i n f o r m a t i o nd i r e c t o r y ) ，这个目录全 面描述了数据仓库中都有什么数据、这些数据怎么得到的、和怎么访问这些数据。是数 据仓库运行和维护的中心，数据仓库服务器利用他来存贮和更新数据，用户通过他来了 解和访问数据。 ( 2 ) 数据集市 人连理t 大学硕十学位论文 数据集市( d a t am a r t s ) 通常是指较为小型化、针对特定目标且建设成本较低的一 种数据仓库。为了特定的应用目的或应用范围，而从数据仓库中独立出来的一部分数据， 也可称为部门数据或主题数据( s u b j e c td a t a ) 。在数据仓库的实施过程中往往可以从一 个部门的数据集市入手，以后再用几个数据集市组成一个完整的数据仓库。需要注意的 是，在实施不同的数据集市时，同一含义的字段义一定要相同，这样以后实施数据仓库 时才不会造成大麻烦。数据集市也是数据仓库的一个最小版本，与数据仓库相比，它通 常具有更少的数据、更少的主题域和更少的历史数据，是只涉及单一功能部门领域或其 他的限定范围，可称为门级的数据仓库。数据集市可分为两种：独立数据集市 ( i n d e p e n d e md a t am a r t ) 和从属数据集市( d e p e n d e n td a t am a r t ) b 3 j 。 独立型数据集市的实质，是为了满足企业内各部门的分析需求而建立的微型数据仓 库。这种数据集市的服务对象层次较低，数据规模较小，结构也相对简单，大多没有元 数据部件，独立数据集市之间容易造成数据的不一致。 从属型数据集市的数据直接来自于中央数据仓库，是为一些访问数据仓库十分频繁 的关键部门而在逻辑上或物理上面向某个具体的主题进行划分而的数据子集。 ( 3 ) 维 维，是指人们观察某个数据集合的特定角度【l4 1 。在同一维度上，可以存在多个程度 不同的细节，这些细节就是“维的层次 ，是对维的进一步细化。如果一个数据集合可 以从多个角度进行观察，即具有多个维度，则根据这些维度将数据组织起来所构成的数 组就是多维数组。 多维立方体是o l a p 的核心。当维度的数量不超过3 时，可以用图形直接表达出来， 称为“数据立方体 ；当维度超过3 ，图形表示就无能为力了，这称为“数据超立方体， “数据超立方体”可以采用表格组合的方法表示。 2 2 3 联机分析处理 联机分析处理( o n l i n ea n a l y t i c a lp r o c e s s i n g ，o l a p ) ，是针对特定问题的联机数 据访问和数据分析而产生的一种技术，具有快速性、可分析性、多维性、信息性等特点 【”】。它满足d s s 从多种角度对数据进行快速、一致、交互地分析，克服传统d s s 交互 能力差的问题，使决策者能够对数据进行深入观察。o l a p 服务器一般作为数据仓库系 统的中间层，为用户预定义的多维数据视图对数据仓库的信息进行统计分析处理；为具 有明确分析范围和分析要求的用户提供高性能的决策支持。o l a p 将分析结果存储在信 息库中，便于决策者通过对比多种分析结果作出更好的决策。此外，信息库中还存放决 策准则、管理经验、常识。o l a p 工具目前以多维为主。 授信额度控制的研究和应用 o l a p 的功能结构由数据存储服务、o l a p 应用服务、用户描述服务组成的三层客 户服务器结构，复杂的应用逻辑集中存放在应用服务器上，由服务器提供高效的数据存 储，安排后台处理及报表的预处理。o l a p 服务器设计的重点在于如何组织数据仓库中 的综合数据，以满足前端用户的多维分析。 o l a p 的基本分析操作是指通过对多维形式组织起来的数据进行钻探( d r i l l u p 和 d r i l l d o w n ) 、切片( s l i c e ) 、切块( d i c e ) 以及旋转( r o t a t e ) 等分析动作，以求剖析 数据使用户能够从多个维度、多个侧面、多种数据综合查看数据，从而深入了解包含在 数据中的信息、内涵，最终为决策提供支持。 ( 1 ) 切片，在多维数组的某一维上选定一维成员的动作称为切片。如：( 维1 ， 维2 ，维n ，变量) ，其作用在于舍弃一些观察角度，便于对数据的集中观察。 ( 2 ) 切块，在多维数据组的某一维上选定某一区间的维成员的动作称为切块。切 块可以看成是若干个切片。 ( 3 ) 钻探，包含向下钻探和向上钻探操作，钻探的深度与维所划分的层次相对应。 ( 4 ) 旋转，通过旋转可以得到不同视角的数据。调整维的排列次序的动作称为旋 转。 o l a p 系统按照其存储器的数据存储格式可以分为关系o l a p ( r e l a t i o n a lo l a p ， r o l a p ) 、多维o l a p ( m u l t i d i m e n s i o n a l0 l a p ，m o l a p ) 和混合型o l a p ( h y b r i d0 l a p ， h o l a p ) 三种类型。 ( 1 ) r o l a p ，将分析的多维数据存储在关系数据库中，并根据应用的需要有选择 地定义一批实视图作为表也存储在库中l l 刚。 ( 2 ) m o l a p ，将o l a p 分析用到的多维数据物理上存储为多维数组的形式，形 成“立方体的结构。维的属性值被映射成多维数组的下标值或下标的范围，而总体数 据作为多维数组的值存储在数组的单元中。 ( 3 ) h o l a p ，有机结合了r o l a p 和m o l a p 结构的技术有点，能满足用户各种 复杂的分析请求。 基于关系数据库的o l a p ，即r o l a p ，采用维表和事实表来模拟多维数据库，表 达多维概念。维表记录多维数组的坐标轴，事实表记录多维数据各维度的具体值，二者 之间通过关系表的外键联系，共同构成多维数据立方体。 维表和事实表的连接操作可以组成模拟一个多维数据的模型。多维数据的模型的基 本模型是星型模型和雪花模型【1 2 】。 大连理工大学硕士学位论文 ( 1 ) 星型模型，由事实表和维度表构成。事实表是星形模型的中心，它包含有大 量的数据，具有较小的冗余度，它往往用于描述数据仓库用户最为关心的事物。一般情 况下，事实表中数据只作追加，而不进行修改。维度表是事实表的附属表，一个事实表 一般拥有一组维度表，每个维度表都通过主键与事实表相连，维度表之间通过事实表的 中介而相互建立联系。 ( 2 ) 雪花模型，是在星形模型的基础上拓展而来的，它在事实表和维度表的基础 上，增加了一类新的表一“详细类别表”，用于对维度表进行描述。 ( 3 ) 星座模型，由于星型模型和雪花模型都是多个维表对应一个事实表，在用户 从多个不同或相同的角度分析不同主题时，就意味着多个事实表之间可以一部分或全部 维表( 即共享维表) 。 2 3 信用评估体系 银行的借贷行为，实际上就是在追求利益最大化和控制风险最小化之间寻找一个最 佳平衡点。为科学合理地对这个平衡点进行量化，银行就会对客户的还款能力、财务状 况等能影响贷款情况的方方面面进行评估，然后给出一个合适的贷款额。而这个评估过 程，就是信用评估。 2 3 1 信用评估定义 信用评估，是通过对企业的“诚信 ，即从企业“诚实 和“信用”两方面的状况 进行评价。一般信用评估是以等级划分的。对企业“诚”的评价，主要侧重从企业法人 的道德范畴和企业履行社会责任方面，评价企业的“诚实”状况；对企业“信”的评价， 主要侧重在企业经济活动的履约程度，评价企业的“信用 状况。信用评估采用定性分 析和定量分析相结合的方法，以定量分析为主，定性分析是定量分析的重要参考。在通 过对于高质量的数据库的数理统计分析的基础上，对被评估企业的未来的偿付意愿与 能力的评价，从本质上讲，信用评估是一种建立在客观基础上的定性与定量相结合的判 断。 2 3 2“五c 评估影响理论 在商业信用评估中，国际上通用的是基于“五c 理论的五个方面的考察。所谓“五 c ”，是指被考察对象的品质或付款意愿( c h a r a c t e r ) 、资本规模( c a p i t a l ) 、偿付能 力( c a p a c i t y ) 、抵押担保状况( c o l l a t e r a l ) 及环境或条件( c o n d i t i o n ) 。企业的商业 信用表现最终是由这五个方面综合作用的结果。 ( 1 ) 品质或付款意愿 授信额度控制的研究和应用 指企业的品行、品质，将直接影响其合同履约或付款的意愿。相比一些发达国家， 品质方面对中国企业的影响将更为显著。一般从企业的付款历史记录、管理层的素质及 管理规范程度来进行考量。 ( 2 ) 资本规模 在其他条件相同的情况下，规模较大的企业抗风险能力较强，而与商业信用最直接 相关的规模即为资本规模。净资产、营运资金、销售收入等是常用的考量指标。 ( 3 ) 偿付能力 就全球范围内，导致较差信用表现的最主要因素还是偿付能力的缺乏。大企业因没 有偿付能力而最终倒闭的案例比比皆是。偿付能力风险分短期风险与长期风险，对企业 财务状况及经营状况的分析是研究偿付能力的基础。 ( 4 ) 抵押担保 指企业提供的备用偿债保证，通常需要对抵押资产进行估价，对担保人进行信用分 析来确定抵押担保的价值。这一方面的考量对企业的商业信用是一个较好的保证措施， 同时也需要考虑企业对第三方提供的担保状况。 ( 5 ) 环境或条件 事物是内因与外因共同作用的结果，在环境或条件这一部分，考虑一些系统风险， 如国家、地区、行业等特有的风险对企业信用的影响。 2 3 3 “三等九级”评估分级理论 借款企业信用等级分三等九级，即：a a a 、a a 、a 、b b b 、b b 、b 、c c c 、c c 、 c 。等级含义如下1 1 7 j ： ( 1 ) a a a 级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障；经营 处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响最小。 ( 2 ) a a 级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很强；经营处于良性循 环状态，不确定因素对经营与发展的影响很小。 ( 3 ) a 级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强；企业经营处于良性 循环状态，未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会 产生波动。 ( 4 ) b b b 级：短期债务的支付能力和长期债务偿还能力一般，目前对本息的保障 尚属适当；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展受企业内外部不确定因素的影 响，盈利能力和偿债能力会有较大波动，约定的条件可能不足以保障本息的安全。 大连理工人学硕十学位论文 ( 5 ) b b 级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力较弱；企业经营与发展状况 不佳，支付能力不稳定，有一定风险。 ( 6 ) b 级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力较差；受内外不确定因素的影 响，企业经营较困难，支付能力具有较大的不确定性，风险较大。 ( 7 ) c c c 级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力很差；受内外不确定因素的 影响，企业经营困难，支付能力很困难，风险很大。 ( 8 ) c c 级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力严重不足：经营状况差， 促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素很少，风险极大。 ( 9 ) c 级：短期债务支付困难，长期债务偿还能力极差；企业经营状况一直不好， 基本处于恶性循环状态，促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素极少，企 业濒临破产。 每一个信用等级可用“+ ”、“一符号进行微调，表示略高或略低于本等级，但不 包括从a + 。 2 3 4 评估因素与评估标准 一般银行都会将所有需要评估的因素分为两大类，财务因素和非财务因素i l 引。财务 因素包括资本规模和补偿能力等，由银行根据企业提交的财务报表进行财务分析而得， 具体请参考2 4 节的财务分析。非财务因素是指和财务数据无关的一些评估因素，包括 经营者素质、经营者能力、存货情况、市场环境等。 表2 1 部分信用评估因素样例 t a b 2 1s o m ep a r t so ft h ei n s t a n c eo fc r e d i tr a t i n gm o d e l 授信额度控制的研究和应用 根据标准对每个因素进行评估，所有评估的综合得到一个总分。一般满分1 0 0 分， 9 5 1 0 0 分的为丸蚣级，8 5 9 5 分的为a a 级，7 5 - 8 5 分的a 级，依次类推。表2 1 就是 部分非财务因素的评估标准样例。 2 4 财务分析体系 2 4 1 财务分析定义 财务分析是以财务报告资料及其他相关资料为依据，采用一系列专门的分析技术和 方法，对企业等经济组织过去和现在有关筹资活动、投资活动、经营活动、分配活动的 盈利能力、营运能力、偿债能力和增长能力状况等进行分析与评价的经济管理活动。它 为企业的投资者、债权人、经营者及其他关心企业的组织或个人了解企业过去、评价企 业现状、预测企业未来，做出正确决策提供准确的信息或依据。 2 4 2 财务分析方法 在信用评估体系中，企业的经营状况是影响其还款可能性的根本因素，其财务状况 的好坏是评估其偿还能力的关键。一般来说，财务分析的方法主要有以下四种： ( 1 ) 比较分析：是为了说明财务信息之间的数量关系与数量差异，为进一步的分 析指明方向。这种比较可以是将实际与计划相比，可以是本期与上期相比，也可以是与 同行业的其他企业相比； ( 2 ) 趋势分析：是为了揭示财务状况和经营成果的变化及其原因、性质，帮助预 测未来。用于进行趋势分析的数据既可以是绝对值，也可以是比率或百分比数据； ( 3 ) 因素分析：是为了分析几个相关因素对某一财务指标的影响程度，一般要借 助于差异分析的方法； ( 4 ) 比率分析：是通过对财务比率的分析，了解企业的财务状况和经营成果，往 往要借助于比较分析和趋势分析方法。 上述各方法有一定程度的重合。在实际工作当中，比率分析方法应用最广。 2 4 3 财务报表结构 要了解财务比率，首先要了解财务报表。财务报表是一套会计文件，它反映一家企 业过去在一个财政时间段( 主要是季度或年度) 的财政表现【1 9 1 。它以量化的财务数字， 分目表达。财务报表最基本的有三份会计文件： ( 1 ) 资产负债表：资产负债表反映企业资产、负债及资本的期末状况。它根据“资 产= 负债+ 所有者权益 2 0 l 这一会计等式，将报表分为左右两方。左方列示资产项目， 大连理工大学硕十学位论文 称为资产方；右方列示权益项目，又称权益方。权益部分又分为上下两块，上面列示负 债，下面列示所有者权益。资产负债表的左右两方金额必然相等。 ( 2 ) 损益表：损益表又称利润表或收益表，反映企业收入、成本和费用及净利润 或亏损的发生及构成情况。 ( 3 ) 现金流量表：现金流量表反映现金流量的来龙去脉，当中分为经营活动、投 资活动及融资活动三部份。经营活动是指企业投资活动和筹资活动以外的所有交易和事 项，包括销售商品或提供劳务、经营性租赁、购买商品或接受劳务、制造产品、缴纳税 款等。投资活动是指企业长期资产的购建和不包括在现金等价物范围内的投资及其处置 活动。筹资活动是指导致企业所有者权益及借款规模和构成发生变化的活动。 表2 2 财务比率的公式和意义示例 t a b 2 2 e x a m p l e so ff i n a n c er a t i o sf o r m u l aa n ds i g n i f i c a n c e 资产存货周转率 产品销售成本“( 期初存货周转速度的主要指