U8 V11.0产品功能介绍-工序委外.pptx

U8V11.0产品培训工序委外,用友软件股份有限公司U8供应链二部讲师：胡亚东2012年9月18日,课程提纲,产品概述产品综述应用角色应用价值接口说明,应用准备基础数据,课程提纲,业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单委外挂帐加工费发票凭证及成本核算报表,课程提纲,产品概述产品综述应用角色名词解释应用价值接口说明,1.1产品综述,工序委外主要解决物料从车间直接发出和收回的外协加工业务，与委外管理的典型区别是，前者解决的是工序级的外协加工业务，物料在加工前后都是同一个物料编码；而后者解决的是物料级的委外业务，加工前后是不同的物料。工序委外提供委外订货、委外发料、委外收料、不良品报告、委外挂账、委外开票完整的流程，系统支持与财务应付款、成本核算集成。,1.2名词解释,工费：由于委外商的原因造成委外品报废。一般情况下企业会要求委外商赔偿，赔偿有两种方式：冲减其他合格品的加工费或赔偿材料成本（或作为材料销售给委外商）。料费：因为企业提供的材料质量问题导致加工品报废。一般情况下责任不在委外商，企业需要按照正常加工支付加工费，或者只支付一部分加工费。非合理损耗：委外商在领料、加工、交货等业务过程中因丢失、人为破坏等造成委外半成品的损耗。对于非合理损耗，企业往往需要委外商赔偿材料成本。,1.3应用框架,1.4应用角色,1.5接口说明,课程提纲,产品概述产品综述应用角色应用价值接口说明,应用准备基础数据,2.1基础数据,部门档案人员档案供应商（供应商分类、供应商档案）存货（计量单位、存货分类、存货档案）币种付款条件收付款协议工序委外价格表科目设置,工序委外模块涉及关键基础档案,2.1.1工序委外价格表,物料工序价格表设置：进行供应商、物料和工序的价格设置，可以分别设置合格品的加工费单价、工废单价、工废处理方式、料废单价、料废处理方式、非合理损耗单价、非合理损耗处理方式.,支持按照供应商+物料+工序；物料+工序设置价格；支持结构性自由项定价；支持任意计价单位的设置；,2.1.2工序委外参数设置,生产制造_工序委外参数：工序委外模块参数设置包括业务控制、数据权限控制.,课程提纲,业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单委外挂帐加工费发票凭证及成本核算报表,3.1委外加工单-系统流程,委外订货：选择生产订单工序计划或工序流转卡生单，生单时依据供应商、存货及委外工序，带入工序价格表定义的委外加工价格。委外加工单：维护委外订货参照生成的单据；也可直接增加返工类型的委外加工单。,3.1.1委外订货单工序委外,单工序委外：工序计划/工序流转卡中委外工序为非连续的，可以按照标准单工序执行工序委外。,3.1.2委外订货连续委外,连续委外：工序计划中有多个连续工序要求委外,可对同一委外商产生连续委外的委外加工单。,连续委外规则:委外商只可选择同一个只允许修改加工单中第一道委外工序的加工数量；只有连续委外的最后一道工序允许检验；连续委外加工单不允许删行连续委外加工单不允许行关闭，只能整单关闭,3.1.3委外订货返工,返工工序委外：由于委外商原因造成返工的,可根据工序计划的可返工量生成返工委外加工单。,过滤结果规则:必须是工序计划中有返工未处理数量,3.1.4委外加工单,委外加工单维护：在委外加工单界面对生单的记录进行修改、删除、审批、弃审、变更等操作；新增“加工类型”为“返工”的委外加工单。,课程提纲,业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单委外挂帐加工费发票凭证及成本核算报表,3.2委外发料-系统流程,委外发料：委外发料支持两种方式：标准方式是按照委外加工单发料；快捷方式支持按照工序计划/工序流转卡发料，发料单保存时，生成委外加工单。委外发料回写工序计划加工数量。委外退料：根据已发料数量进行退回以冲抵其已领料数量。委外发料预警：根据委外加工单计划下达日期提供临近、到期、逾期报警。,3.2.1委外发料参照委外加工单,委外发料：当上道工序的完工产量达到一定批量后，车间材料管理员根据委外加工单执行委外发料，同时记录发料明细。,3.2.2委外发料参照工序计划/工序流转卡,参照工序计划发料：当车间频繁发料时，材料管理员可依据工序计划/工序流转卡生成发料单，系统生成发料单同时生成审核状态的委外加工单。,过滤出的工序计划满足以下条件:对于委外工序，要求：该工序未订货数量0；对于自制工序，要求：该工序未完工数量0；,3.2.3委外发料预警,委外发料预警：是对即将发料或已过计划下达日期的逾期发料的委外加工单的一个预警或报警查询。,业务规则发料临近预警：将已审核未关闭且未发料数量大于零且“预警天数计划下达日期当前日期0”的委外加工单记录显示。状态显示为“临近”。发料到期预警：将已审核未关闭且未发料数量大于零且“计划下达日期当前日期”的委外加工单记录显示。状态显示为“到期”。发料逾期报警：已审核未关闭且未发料数量大于零且“预警天数当前日期-计划下达日期0”的委外加工单记录显示。状态显示为“逾期”。,课程提纲,业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单委外挂帐加工费发票凭证及成本核算报表,3.3委外收料-系统流程,委外收料：委外商加工完毕后，外协人员负责接受物料,参照委外加工单可收料数量生成委外收料单。工序质检：委外工序需要质检，收料单生单时推式生成质量管理的报检单,检验完成后回写合格、工费、料费、返工数量、金额。加工费明细帐记帐：收料单审核在加工费明细帐中记录收料数量、金额作为暂估。,3.3.1委外收料单工序收料,委外收料：委外商加工完毕后，外协人员负责接受物料，车间材料管理人员清点数量后作收货记录。如果需要质检，由质检人员进行产品检验。,3.3.2委外收料连续委外,连续委外收料：委外加工单为连续委外时，参照连续委外的委外加工单执行收料。,3.3.3委外收料单检验,委外收料检验：收料单工序为质检标志，则收料单保存生成报检单。质检人员进行检验，填写检验记录及不良品记录，检验结果回写到收料单。,3.5.4委外收料单记入加工费明细帐,委外收料：收料单完成后，将合格数量及金额写入加工费明细帐中，作为成本核算依据。,课程提纲,业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单委外挂帐加工费发票凭证及成本核算报表,3.4不良品报告-系统流程,不良品报告：委外加工收料后，后工序发现上工序出现质量问题，通过反向类型的工序转移单将拒绝、报废数量写到工序计划中，不良品报告单可参照工序计划生单。加工费明细帐记帐：不良品报告单审核，将拒绝及报废数量、金额写入加工费明细帐，作为成本核算依据。,3.4.1不良品报告单,不良品报告单：依据非合理损耗量及后工序拒绝、报废量生成不良品报告单。,业务规则已生成凭证的不良品报告单不能弃审；成本管理月结后，不可以审核/弃审已结月份的不良品报告单。,3.4.2不良品报告单记入加工费明细帐,不良品报告单记帐：不良品报告单将未开票部分作为暂估记入明细帐;开票的记入实际加工费,次月开票的将暂估加工费和实际加工费的差异记入明细帐中,不良品报告单审核，记入委外加工费明细账,课程提纲,业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单委外挂帐加工费发票凭证及成本核算报表,3.5委外挂帐-系统流程,委外挂帐单：确认支付给委外商的加工费金额，可参照收料单、不良品报告单生成委外挂帐单，系统支持4种汇总方式。加工费明细帐记帐：挂帐单审核写入加工费明细帐累计收料单（不良品报告单）数量、金额作为暂估数量、金额，后续发票业务依据收料月对暂估金额进行冲减。,3.5.1委外挂帐,委外挂账：委外挂账就是通过汇总委外商收料、不良品记录，来确定加工费支付金额的过程委外挂帐形成委外挂帐单，它是双方相互确认的结果，也是以后财务开票、付款的重要依据。,3.5.2委外挂帐记入加工费明细帐,挂账单记账：挂账单审核成功时记入委外加工费明细,课程提纲,业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单委外挂帐加工费发票凭证及成本核算报表,3.6加工费发票-系统流程,加工费发票：加工费发票是委外商收取委外加工费用的凭证，加工费发票只能参照挂账单生成。加工费发票复核后，由应付款管理完成对加工费发票的审核。加工费明细帐记帐：发票复核时记入委外加工费明细账，依据收料、开票日期来确认记账金额。,3.6.1加工费发票生成,加工费发票生单：选择已审核的挂账单生成加工费发票，支持多次生单。,过滤符合生单的记录说明挂帐单已经审核;有未开完发票的挂帐单记录,3.6.2加工费发票记入加工费明细,加工费发票记账：发票复核时记入委外加工费明细账。,课程提纲,业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单委外挂帐加工费发票凭证及成本核算报表,3.7工序委外凭证处理-系统流程,科目设置：设置在工序委外中生成凭证所需要的委外加工费科目、加工费差异调整科目及加工费暂估应付科目，用户在生成凭证之前应先在此处将相关科目设置正确、完整，否则无法生成科目完整的凭证。凭证生成：对已记入委外加工明细账中的收料单、不良品报告单和发票生成凭证；所生成的凭证可在账务会计的总账系统中查询、审核并记账，形成科目明细账和总账。,3.7.1科目设置,科目设置：设置工序委外中生成凭证所需要的委外加工费科目、加工费差异调整科目及加工费暂估应付科目,设置生成凭证的默认科目工序委外加工费科目:默认加工费科目差异调整科目:默认发票差异调整科目暂估应付加工费科目:默认收款单暂估科目,3.7.2生成凭证,生成凭证：本会计月已记入委外加工明细账中的收料单、不良品报告单和发票生成凭证.所生成的凭证可在账务会计的总账系统中查询、审核并记账。,生成凭证数据要求：加工费发票当月开票不在同一个会计月，发票有差异金额。收料单当月未开票,3.7.3工序委外成本核算,成本核算：委外加工费作为产品生产成本的一部分，需要纳入到产品成本核算的范畴。在启用工序委外的前提下，工序委外模块与成本模块建立了成本数据接口，以支持成本核算的要求。,课程提纲,业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单委外挂帐加工费发票凭证及成本核算报表,3.8.1委外发料明细表,委外发料明细表：该报表用于查询委外商在某个期间内的领料明细情况。,关键指标算法发料明细表中数据项:从发料单的对应项中带入,3.8.2委外收料明细表,委外收料明细表：该报表用于查询委外商在某个期间内的交货明细情况。,关键指标算法收料明细表中数据项:从收料单的对应项中带入,3.8.3委外加工费明细表,委外加工费明细表：该报表用于查询委外商在某个期间内的开具委外加工费发票的明细情况。,关键指标算法委外加工费明细表中数据项:从发票的对应项中带入,3.8.4委外加工费明细帐,委外加工费明细表：该报表用于核算工序委外加工费的成本，包括未开票时的暂估加工费、开票的实际加工费和暂估加工费和实际加工费的差异查询。,关键指标算法委外加工费明细帐中数据项:由收料单不良品报告单挂帐单加工费发票写入,3.8.5委外商材料收发存汇总表,委外商材料收发存汇总表：该报表用于查询委外商在某个期间内的领料、交货、结存情况。,关键指标算法上期结存数量=统计期间之前的（不包含起始日期）：（发料单的发料数量）-(发料单的退料量)-(收料单的合格数量)-(收料单的工废数量)-(收料单的料废数量)-(收料单的返工数量)-（在检数量）本期发料数量=统计区间内的：（发料单的发料数量）-（发料单的退料数量）；本期交货数量=统计区间内的：（收料单的交货数量）；本期在检数量=“是否检验完成”为“否”的收料单：（交货数量-合格数量-工废数量-料废数量-返工数量）；本期合格数量=统计区间内的：（收料单的合格数量）-（不良品报告单的工废数量）-（不良品报告单的料废数量）-（不良品报告单责任为委外商的返工数量）-（不良品报告单的非合理损耗数量）；本期工废数量=统计区间内的：（收料单的工废数量）+（不良品报告单的工废数量）；本期料废数量=统计区间内的：（收料单的料废数量）+（不良品报告单的料废数量）；本期返工数量=统计区间内的：（不良品报告单的返工数量）+（收料单的返工数量）；本期非合理损耗数量=统计查询区间内的：（不良品报告单的非合理损耗数量）；本期结存数量=上期结存数量+统计期间的：（发料单的发料量）-(发料单的退料数量)-(收料单的合格数量)-(收料单的工废数量)-(收料单的料废数量)-(收料单的返工数量)-（在检数量）,3.8.6工序委外暂估余额表,工序委外暂估余额表：该报表提供该期间工序委外期初暂估余额、本期发生及期末暂估余额汇总数据。,关键指标算法委外商：从加工费明细帐带入；物料编码、物料名称、规格型号：从加工费明细帐带入；期初数量：系统计算，期初数量=期初累计暂估数量-累计开票数量；期初余