（工商管理专业论文）我国银行保险业务风险管理研究——以SN寿险公司为例.pdf

中文摘要 本文首先介绍风险管理理论，而后对银行保险及其发展的历史、主要合作方 式及其主要特点进行了详细的阐述。银行保险作为经济全球化、金融一体化以及 金融服务融合和创新的产物，是指保险公司以银行网点作为保险产品的销售渠 道，是银行通过销售保险产品为银行客户提供了更为多元化的金融产品和服务， 是以金融一体化的经营形式来满足客户多元化的金融服务需求，从而实现保险公 司、银行、客户三者共赢为目标的销售模式。 本文通过对银行保险发展的现状和问题分析，指出银行保险业务在高速发展 的同时存在的一些问题和隐患，如产品单一、服务滞后、恶性竞争严重、销售误 导等。因此总结和借鉴西方发达国家银行保险发展的经验，运用风险管理理论和 实证分析，探讨出我国寿险公司应如何规避银行保险业务的风险，解决现阶段银 行保险业务存在的风险和障碍，实现银行、保险公司、客户的共赢具有重要的意 义。 本文以s n 寿险公司的银行保险作为实例分析，进一步阐述了银行保险h 前 存在的问题：面临的市场风险、保险风险、信用风险、运营风险、产品结构风险 以及监管风险。在以上研究基础上，分析了s n 寿险公司的风险管理体系，对其 银行保险销售存在的问题和风险进行深入剖析。最后根据实际情况提出相应对策 和建议。 关键词：银行保险风险识别风险监管 a b s t r a c t t h i sp a p e rf i r s ti n t r o d u c e st h et h e o r yo fr i s km a n a g e m e n t ，a n dt h e nd e s c r i b e dt h e d e v e l o p m e n th i s t o r yo ft h eb a n c a s s u r a n c e ，i t sm a i nc o o p e r a t i o nt y p e ，a n di t sk e y c h a r a c t e r i s t i c si nd e t a i l b a n c a s s u r a n c e ，嬲e c o n o m i cg l o b a l i z a t i o n ，f m a n c i a l i n t e g r a t i o na n df i n a n c i a ls e r v i c e si n t e g r a t i o na n dp r o d u c ti n n o v a t i o ni st h ei n s u r a n c e o fb a n kb r a n c h e sa sad i s t r i b u t i o nc h a n n e lo fi n s u r a n c ep r o d u c t s ，i st h eb a n kt h r o u g h t h es a l eo fi n s u r a n c ep r o d u c t st ob a n kc u s t o m e r st op r o v i d eam o r ed i v e r s i f i e d f i n a n c i a lp r o d u c t sa n ds e r v i c e s ，i sb a s e do nt h eo p e r a t i o no ft h ef o r mo ff i n a n c i a l i n t e g r a t i o nt om e e tc u s t o m e rd e m a n df o rd i v e r s i f i e df i n a n c i a ls e r v i c e si no r d e rt o a c h i e v et h ei n s u r a n c ec o m p a n i e s ，b a n k s ，c u s t o m e r sw i nat o t a lo ft h r e es a l e sm o d e la s t h eg o a l i nt h i sp a p e r , t h ed e v e l o p m e n to fb a n c a s s u r a n c es t a t u sa n dp r o b l e ma n a l y s i s ， p o i n t i n go u tt h a tt h eb a n ki n s u r a n c eb u s i n e s si nt h er a p i d l yd e v e l o p i n ga tt h es a m e t i m ean u m b e ro fp r o b l e m sa n dh i d d e nd a n g e r s ，s u c ha sas i n g l ep r o d u c t ，s e r v i c e l a g g e db e h i n d ，as e r i o u so f v i c i o u sc o m p e t i t i o n ，s a l e sa n ds om i s l e a d i n g s os u m m i n g u pa n dd r a w i n go nw e s t e r nd e v e l o p e dc o u n t r i e s ，d e v e l o p m e n t b a n c a s s u r a n c e e x p e r i e n c e ，t h eu s eo fr i s km a n a g e m e n tt h e o r ya n de m p i r i c a la n a l y s i so f c h i n a sl i f e i n s u r a n c ec o m p a n i e st oe x p l o r eh o wt oa v o i dt h er i s ko ft h eb a n k i n gb u s i n e s st o a d d r e s sa tt h i ss t a g et h e r ei st h er i s ko ft h eb a n k i n gb u s i n e s sa n do b s t a c l e s ，t oa c h i e v e t h eb a n k ，i n s u r a n c ec o m p a n i e s ，c u s t o m e r so faw i n - w i ns i t u a t i o ni so fg r e a t s i g n i f i c a n c e i nt h i sp a p e r , s n sb a n c a s s u r a n c ec a s es t u d i e s ，f u r t h e re l a b o r a t e dt h ee x i s t i n g b a n c a s s u r a n c ei s s u e s ：f a c i n gt h em a r k e tr i s k ，i n s u r a n c er i s k ，c r e d i tr i s k ，o p e r a t i o n a l r i s k , p r o d u c tr i s ka n dr e g u l a t o r yr i s ks t r u c t u r e o nt h eb a s i so f a b o v es t u d y , t h ea r t i c l e a n a l y z e st h es nc o m p a n y sr i s km a n a g e m e n ts y s t e m ，a n dt h e nm a k e sa ni n d e p t h a n a l y s i so fb a n c a s s u r a n c es a l e sp r o b l e m sa n dr i s k s i nt h ee n d ，t h ea r t i c l ep r o p o s e s t h ec o r r e s p o n d i n gc o u n t e r m e a s u r e sa n ds u g g e s t i o n sa c c o r d i n gt ot h ea c t u a ls i t u a t i o n o fs nc o m p a n y k e yw o r d s ：b a n c a s s u r a n c e ，m s ki d e n t i f i c a t i o n ，砌s kc o n t r o l 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得的 研究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经发表 或撰写过的研究成果，也不包含为获得叁鲞盘堂或其他教育机构的学位或证 书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中 作了明确的说明并表示了谢意。 学位论文作者繇即、涉签字嗍叼年分月，占同 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解苤盗盘堂有关保留、使用学位论文的规定。 特授权叁盗盘堂可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索，并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校 向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 学位论文作者签名：孙沽 导师签名： 签字同期：移丫年9 月f b 同 签字h 期：，z 矽年少月同 第一章绪论 1 1 选题背景和意义 1 1 1 选题的背景 第一章绪论 近年来，银行保险在中国的发展迅速，银行保险是指保险公司以银行网点作 为保险产品的销售渠道，是银行通过销售保险产品为银行客户提供了更为多元化 的金融产品和服务，是以金融一体化的经营形式来满足客户多元化的金融服务需 求，以实现保险公司、银行、客户三者共赢为目标的一种新型销售模式。银行保 险不仅扩大了银行的业务范围，而且也为银行带来了可观的手续费收入。对保险 公司而言，通过银行渠道销售保险，使保险销售有了新的渠道，大大降低了营销 展业的成本，能获得更大的规模效益。对客户，能通过银行保险享受更为全面的 “一站式”金融服务。 银行保险是从2 0 世纪8 0 年代的欧洲开始的，诞生的背景是欧洲金融、税收 和立法产生巨大变化。经过多年的探索与发展，银行保险的发展遍及全球，不仅 仅是欧洲保险业的主要销售方式，更成为美洲、澳洲、亚洲等地区金融机构拓展 全能型集团的重要模式。银行保险观念被广泛接受，市场发展十分迅速，其迅猛 的发展势头已使之成为保险业销售寿险产品的主渠道之一。 银行与保险合作是市场经济发展的必然产物，二者的融合是一种优势互补、 互利互惠、共同发展的战略。随着国内经济的不断发展，银行保险业务使保险业 与银行业的合作关系日趋密切，银行保险业务快速发展，在满足客户需求、增加 银行中间业务收入、拓展保险服务领域等方面发挥了重要作用。但在现阶段，银 行保险也出现了一些问题，特别是存在产品单一、银行与保险公司在合作中的地 位不平等、销售误导现象普遍存在，特别是在2 0 0 7 年与银行保险业息息相关的 资本市场急转直下，让业内再次经历了尤如8 年前平安投连退保风波一样的银保 风波，但这一次涉及的公司更多、客户更多，不禁让人们再次关注到银行保险发 展的现状与未来。 本文作者于2 0 0 2 年进入人寿保险行业的s n 寿险公司，经历了该公司银行 保险渠道从起步到快速发展，亲历了银行保险业务在发展过程中遇到的种种问 题，同时也看到了未来银行保险业广阔的发展前景，因此希望通过运用风险管理 的方法对银行保险目前存在的问题进行剖析，找出促进银行保险可持续发展的良 第一章绪论 方。 1 1 2 选题的意义 目前我国的银行保险业务得到了迅猛的发展，国内银行代理保险业务收入已 经全面超过团体直销业务，成为人身保险销售的三大支柱之一。但在银行保险业 务高速发展的同时，我们也发现在发展中存在的一些问题和隐患，如产品单一、 服务滞后、恶性竞争严重、经营成本攀升、消费误导等。本文通过借鉴西方发达 国家银行保险发展的经验和风险管理的理论，探索在保险业全面开放的背景下， 通过体制创新和产品创新，促进银行和保险公司通过股权纽带等方式建立更深层 次合作关系。特别是在2 0 0 8 年市场再次经历投连风暴后，指导保险公司如何实 现银行保险的可持续发展，规避银行保险业务的风险，实现银行、保险公司和客 户的共赢，保持健康快速发展具有重要的现实意义。 在世界经济波澜起伏的2 1 世纪，作为我国大力发展的金融服务业，未来的 保险业竞争将更为激烈，在金融业分业经营的法律环境下，银行和保险公司的相 互渗透很有限，但另一方面，银行、保险公司在内在和外在的压力下积极寻求合 作的机会，因此未来金融控股集团将在银保合作中发挥出更大的整体优势。 本论文运用风险管理理论与实际工作经验结合，通过剖析银行保险业发展的 现状，希望寻找到银行保险业未来的发展之路。 1 2 论文的研究内容和结构安排 1 2 1 本文的研究内容 本文在从理论上分析了银行保险的特点和优势后，以s n 寿险公司为研究对 象，运用风险管理的理论和方法，介绍了该公司银行保险和风险管控的情况，继 而分析出解决目前银行保险发展中问题的建议： 1 调整产品结构 2 服务创新，提升品牌形象 3 变革激励手段 4 提升保险公司自身的风险管理能力 5 转变银保经营合作模式 本文运用了风险管理与实证研究相结合的方法。首先分析银行保险的现状和 存在的问题，然后以s n 寿险公司为样本进行银行保险风险管控方面的实证研究。 第章绪论 1 2 2 论文结构 本文的基本结构如图i - i 。 图1 i ：论文基本结构 第一二章风险管理理论综述 2 1 风险管理概述 2 1 1 风险的定义 第二章风险管理理论综述 由于对风险的理解和认识程度不同，学术界对风险的内涵还没有统一的定 义，目前主要有两种理论，一是风险是事件未来可能结果发生的不确定性。二是 风险是损失发生的不确定性。 2 1 2 风险管理的起源 2 0 0 7 年的全球金融海啸所引发的经济危机，使风险受到了比收益更多的关 注。风险管理最早起源于美国。在1 9 3 0 年，由于世界性经济危机的影响，使美 国经济倒退了约2 0 年。美国宾夕法尼亚大学所罗门许伽纳博士提出管理的概念， 认为风险管理是在对风险的不确定性和可能性因素进行考查、预测、收集分析的 基础上，以最经济合理的方法制定出包括识别风险、衡量风险、积极管理风险、 有效处置风险及其妥善处理风险所造成的损失等一整套科学系统的管理方法。 1 9 5 0 年代风险管理发展成为一门学科，1 9 7 0 年代以后，随着企业面临的风险复 杂多样和风险费用的增加，法国引入了风险管理并在其国内传播开来。与此| 司时， 日本也开始了风险管理研究。1 9 8 3 年在美国召开的风险和保险管理协会年会上， 共同讨论并通过了“1 0 1 条风险管理准则”，它标志着风险管理的发展已进入了 一个新的发展阶段。近2 0 年来，美国、英国、法国、德国、日本等国家先后建 立起全国性和地区性的风险管理协会。 2 1 3 风险管理的定义 风险管理的定义在国外学术界有着各种不同的定义。1 9 6 4 ，美国风险管理专 家威廉姆斯( w i l l i m a s ) 和汉斯( h a r t ) 在风险管理和保险一书中，认为风险管 理是一种通过对风险的识别、衡量和控制，以最少的成本将风险导致的各种不利 后果减少到最低限度的科学方法。美国学者色宾在其风险管理：教材与案例 一书中，认为风险管理是指“通过降低意外事故所致之财务损失以保障企业( 或 个人) 的财产与权利的过程”。美国学者格林和提斯切曼在风险与保险一书中， 将风险管理定义为：“风险管理乃为管理阶层处理企业可能面临的待定风险的一 第二章风险管理理论综述 种方法和技术”。而现代企业的风险管理，是指企业在实现总体经营目标的过程 中，通过风险识别、风险分析、风险评估、风险控制等风险管理过程，运用风险 管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、以及风险管理信息系统和 内部控制系统管理的各个环节形成全面的风险管理体系。 2 1 4 风险管理的过程 1 风险识别 所谓风险识别，就是用感知，判断或归类的方式对现实的和潜在的风险性 质进行鉴别的过程。这是风险管理的第一步，也是风险管理的基础。只有在正确 识别出所面临的风险的基础上，才能够选择适当有效的方法进行风险防范和风险 应对。 风险是多种多样的，有已经存在的还有潜在未发生的，有来自自身内部的也 有来自外部环境的，有静态的也有动态的等等。风险识别就是要找出所面临的主 要风险。 风险识别一方面可以通过感性认识和历史经验来判断，另一方面也可通过对 各种客观的资料和风险事故的记录来分析，归纳和整理，从而找出各种明显和潜 在的风险及其损失规律。因为风险具有可变性，因而风险识别是一项持续性和系 统性的工作，要求风险管理者密切注意原有风险的变化，并随时发现新的风险。 风险识别有以下几个特点： ( 1 ) 个别性。任何风险都有与其他风险不同之处，没有两个风险是完全一 致的。 ( 2 ) 主观性。风险识别都是由人来完成的，由于个人的专业知识水平( 包括 风险管理方面知识1 、实践经验等方面的差异，同一风险由不同的人识别的结果 就会有较大的差异。 ( 3 ) 复杂性。建设工程所涉及的风险因素和风险事件均很多，而且关系复 杂、相互影响。 ( 4 ) 不确定性。这一特点可以说是主观性和复杂性的结果。由风险的定义 可知，风险识别本身也是风险。因而避免和减少风险识别的风险也是风险管理的 内容。 风险识别包含的内容较多，如风险识别的内容、风险识别的程序、风险识别 的方法、以及风险识别的原则。如表2 1 所示。 第二章风险管理理论综述 表2 1 风险识别概要 识别内容识别程序识别方法识别原则 环境风险筛选 生产流程分析法 全面蒯详的原则 市场风险监测调查列举法综合考察的原则 技术风险诊断资产财务状况分析量力而行的原则 生产风险法 科学计算的原则 财务风险分解分析法 系统化、制度化、经常化的 人事风险 原则 2 风险分析 风险分析的定义是“风险分析是分析处理由不确定性产生的各种问题的一整 套方法包括风险的辩识、风险的估计和风险的控制与管理”，在发达国家和地区 风险分析与评估已经形成一门独立的学科。 风险分析过程的活动是将风险陈述转变为按优先顺序排列的风险列表。包括 以下活动： ( 1 ) 确定风险的驱动因素。为了很好地消除软件风险，项目管理者需要标 识影响软件风险因素的风险驱动因子，这些因素包括性能、成本、支持和进度。 ( 2 ) 分析风险来源。风险来源是引起风险的根本原因。 ( 3 ) 预测风险影响。如果风险发生，就将可能性和后果来评估风险影响。 ( 4 ) 对风险按照风险影响进行优先排序，优先级别最高的风险，对级别高 的风险优先处理。 3 风险计划 风险计划过程的活动是将按优先级排列的风险列表转变为风险应对计划。包 括以下内容： ( 1 ) 制定风险应对策略。风险应对策略有接受、避免、保护、减少、研究、 储备和转移几种方式。 ( 2 ) 制定风险行动步骤。风险行动步骤详细说明了所选择的风险应对途径。 它将详细描述处理风险的步骤。 4 风险跟踪 风险跟踪管理是指对风险的发展情况进行跟踪观察，督促风险规避措施的实 施，同时及时发现和处理尚未辨识到风险，它是风险动态管理的重要组成部分。 风险跟踪的内容，主要包括已经辨识风险和其他突发风险的观察记录，对风险的 发展状况进行记录和查询，便于及时地发现和解决问题。具体的风险跟踪内容， 如图2 1 。 第一章风险管理理论综述 图2 - 1 ：风险跟踪内容 5 风险应对 风险应对是指在确定了决策的主体经营活动中存在的风险，并分析出风险概 率及其风险影响程度的基础上，根据风险性质和决策主体对风险的承受能力而制 定的回避、承受、降低或者分担风险等相应防范计划。制定风险应对策略主要考 虑四个方面的因素：可规避性、可转移性、可缓解性、可接受性。风险应对过程 的活动是执行风险行动计划，以求将风险降至可接受程度。包括以下内容： ( 1 ) 对触发事件的通知做出反应。得到授权的个人必须对触发事件做出反 应。适当的反应包括回顾当前现实以及更新行动时间框架，并分派风险行动计划。 ( 2 ) 执行风险行动计划。应对风险应该按照书面的风险行动计划进行。 ( 3 ) 对照计划，报告进展。确定和交流对照原计划所取得的进展。定期报 告风险状态，加强小组内部交流。小组必须定期回顾风险状态。 ( 4 ) 校正偏离计划的情况。有时结果不能令人满意，就必须换用其他途径。 将校正的相关内容记录下来。 第一辛风险管理理论综述 6 风险的种类 关于风险的分类学术界尚无统一的说法，金融界常把风险分为：市场风险、 信用风险、操作风险三类。国资委在中央企业全面风险管理中把风险分为： 战略风险、运营风险、财务风险、法律风险。国外比较流行的是安达信的风险分 类表。如图2 2 所示。 _ _ _ _ _ _ 一一c 一 l o l t - 赢：l i l 桶i ：啊珊女h 珥_ 蹦涨 z 一 1 授权风险 i 财务风险 i ”女 i r d 襄现# 自i j i 贾m 幛 信息技束风醋 * 自t # # e 月#宅接e 把tb g n # 女镕 廉政风险 日t 关i l 鬈i 鬈。l 现盘转# d 巍改变 营运 财务战略 竹镕 目投 暂量 预算# * 自女性# # 确性* * 艟*n 日0 ”衡i组# 自 镕 完整性目# 确性 # 收菲 # i* n ；制 图2 2 ：安达信风险分类 ( 1 ) 环境风险，主要包含竞争者、 灾难性损失、政簟法规风险、行业风险 敏感性、股东关系、资本的可获得性 金融市场风险。 ( 2 ) 流程风险，主要包括营运风险、财务风险、授权风险、信息处理和技 术风险、廉正风险等。 ( 3 ) 决策信息风险。主要包括营运风险、财务风险、战略风险。 7 处理风险的方法 随着社会的发展和科技的进步，现实生活中的风险因素越来越多，对风险的 处理有回避风险、预防m 险、自留风险和转移风险等四种方法。 ( 1 ) 回避风险。回避风险是指主动避开损失发生的可能性。 ( 2 ) 预防风险。预防风险是指采取预防措施，以减小损失发生的可能性及 损失程度。 ( 3 ) 自留风险。自留风险是指自己非理性或理性地主动承担风险。一自留风 险一般适用于对付发生概率小，且损失程度低的风险， ( 4 ) 转移风险。转移风险是指通过某种安排，把自己面临的风险全部或部 园 园 第_ 二章风险管理理论综述 分转移给另一方。通过转移风险而得到保障，是应用范围最广、最有效的风险管 理手段。 2 2 金融风险管理 2 2 1 金融风险的定义 金融风险是指企业未来收益的不确定性或波动性，它直接与金融市场的波动 性相关。收益的不确定性一般包括盈利的不确定性和损失的不确定性两种情形， 现实中人们更关注的是损失的可能性。 2 2 2 金融风险的分类 金融风险的种类很多，按照不同的标准，金融风险可以划分为以下几类： 1 按照产生的根源划分，包括静态金融风险和动态金融风险。静态金融风 险是指由于自然灾害或其他不可抗力产生的风险，基本符合大数定律，可以比较 准确地进行预测。动态金融风险则是由于宏观经济环境的变化产生的风险，其发 生的概率和每次发生的影响力大小都随时间而变化，很难进行准确的预测。 2 按照涉及的范围划分，包括微观金融风险和宏观金融风险。微观金融风 险是指参与经济活动的主体，因客观环境变化、决策失误或其他原因使其资产、 信誉遭受损失的可能性。宏观金融风险则是所有微观金融风险的总和。 3 按照类别划分，包括银行风险、证券风险、保险风险、信托风险等。 2 2 3 金融风险管理的定义 金融风险管理就是营利性组织和非营利性组织衡量和控制风险及回报之间 的得失。随着金融一体化和经济全球化的发展，金融风险日趋复杂化和多样化， 金融风险管理的重要性愈加突出。 金融风险管理包括对金融风险的识别、度量和控制。金融风险管理是指经济 主体为了最大限度地减少由金融风险可能带来的不利影响，运用适当的方法、政 策和措施，对金融风险进行识别、评估、对策制定和控制的行为过程。 2 2 4 金融风险管理过程 金融风险的管理过程包含以下三个步骤： 1 确定金融风险管理的目标。金融风险管理的最终目标是在识别和衡量风 险的基础上，对可能发生的金融风险进行控制和准备处置方案，以防止和减少损 第_ 章风险管理理论综述 失，保证货币资金筹集和经营活动的稳健进行。 2 进行金融风险的评价。金融风险评价是指包括对金融风险识别、金融风 险衡量、选择各种处置风险的工具以及金融风险管理对策等各个方面进行评估。 ( 1 ) 风险识别。金融风险识别足指在进行了实地调查研究的基础上，运用 各种方法对潜在的、显在的各种风险进行系统的归类和实施全面的分析研究。 ( 2 ) 风险衡量。是指对金融风险发生的可能性或损失范围、程度进行估计 和衡量，并对不同程度的损失发生的可能性和损失后果进行定量分析。 ( 3 ) 金融风险管理对策的选择。是指在前面两个阶段的基础上，根据金融 风险管理的目标，选择金融风险管理的各种工具并进行最优组合，并提出金融风 险管理的建议。这是作为金融风险评价的最重要阶段。 3 金融风险的控制和处置。金融风险的控制和处置一般分为： ( 1 ) 控制法。是指在损失发生前，通过实施各种控制工具来消除隐患，从 而减少金融风险发生的可能性，并将损失的减少到最低程度的方法。主要方式有 避免风险、损失控制和分散风险。 ( 2 ) 财务法。是指在损失发生后，通过运用财务工具对损失给予补偿，以 促使尽快恢复的方法。 2 3 金融风险及其管理在中国的发展现状 2 3 1 我国金融风险现状 1 9 9 7 年的亚洲金融危机向我们揭示了不重视基础的风险管理将可以导致整个 经济范围内的困难，同时也显示在先进的风险管理方法下给企业带来的好处。 随着中国经济的不断发展，资本市场在金融系统中的作用也不断加强。但从 融资的数量和对国民经济的反映程度两个方面看，现阶段中国的金融体系是银行 主导型。通过高风险高收益的市场模式促进了投资者对公司的广泛关注和分析， 有利于促进公司管理者的收入与经营效益挂钩，分散金融风险，提高金融系统的 防风险能力，但另一方面也会存在如市场信息不对称和投资行为有盲目性等一些 问题。 目前中国金融业风险主要有以下几个方面： 其一，银行资产质量恶化，不良贷款比重较高。 其二，股份公司及其证券、期货市场的不规范，投机成分较大。 其三，非银行金融机构的风险日益暴露。中国的非银行机构主要包括信托投 资公司、证券公司以及保险公司等。 第二章风险管理理论综述 其四，资本市场信息不透明。 2 3 2 我国金融风险管理现状 我国企业快速发展的历史只有二十几年，而国外成熟的市场经济条件下的企 业在规模和管理水平上均优于国内企业。特别是近年来风险管理逐步成为了国际 上关注的热点，自安然事件，世通等事件发生后，美国出台了萨班斯一奥克斯利 ( s a r b a n e s - - o x l e y ) 法案来规范上市公司的行为。中国对于风险管理的研究开始 于1 9 8 0 年代，理论发展和应用还相对滞后，大部分企业缺乏对风险管理的认识， 也没有建立专门的风险管理机构。 目前我国金融风险管理的滞后性主要体现在以下几个方面： 其一，尚未形成风险管理文化。绝大多数企业只重业务而轻视管理，过于注 重短期利益而忽视了企业的长期发展，使企业在发展过程中承担了过多不能承担 的风险，同时企业又缺少危机处理机制，使企业在重大风险事件发生时损失严重。 其二，缺乏充分的信息支持。企业内部缺乏对于风险信息的统一认识，风险 信息的传递尚未有效的协调和统一，对于具体风险，缺乏量化和信息化的数据支 持，影响决策的效率和效果。尚未形成企业的风险信息标准和传送渠道。 其三，缺少风险预警机制。风险管理还局限在事后处理的被动局面，没有前 瞻性和预警机制，不能有效的防范风险。特别风险管理还不能伴随着新业务、新 领域的发展而发展，风险管理的水平与企业的发展状况不匹配，从而加大了企业 的经营风险。 其四，缺乏风险管理整体策略。在实施风险管理的企业中，大部分企业只重 视具体业务的风险管理，而缺乏对企业系统、整体性地风险评估，整体风险不能 得到有效的控制，而且使资源分配不均，影响企业整体风险管理的效率和效果。 其五，缺乏风险管理专业人员和手段。人才是管理的根本，没有专业化的风 险管理人才，就不能制定有效的风险防范机制。而国内企业的风险管理还处于初 始阶段，机构设置不合理、人员素质欠缺和风险控制手段落后同时存在，企业现 有的风险管理职能和职责散落在各个部门和岗位之中，缺乏明确的风险管理的职 能描述和职责要求，考核和激励机制中尚未明确提出风险管理的内容，导致缺乏 保障风险管理顺利运行的职能架构，成为整个风险管理机制中的重大薄弱环节。 第三章银行保险综述 3 1 银行保险的定义 第三章银行保险综述 对于银行保险的概念的界定在业内有着多种定义，罗德斯凯博等在国际 风险与保险一书当中认为，“银行保险就是指银行和保险人之间为通过银行销 售保险而做出的一种安排，如并购合资、市场联盟，其中保险公司致力于保险产 品的制造，银行则致力于保险的销售”。法国国家人寿保险公司对银行保险的定 义为：“银行保险是保险产品的一种分销方式，从狭义上讲就是通过银行或者邮 政的网络销售保险产品，“从广义上讲就是利用银行的客户信息资料发展直接销 售”。瑞士信贷集团认为：“银行保险是指将银行和保险两类性质不同的金融业务 融合在一起，通过所创造的银行保险产品，一揽子的提供给客户，所有产品都是 针对客户需求以及对金融业变化的分析而设计的，以便迎接未来的挑战”。德国 慕尼黑再保险集团对银行保险的定义为：“通过共同的销售渠道，同时向相同的 一批顾客提供保险和银行产品”。目前我同银行保险仍处于第一阶段( 国外发展的 三阶段是银行代理保险销售、银行开始开发出创新金融产品、银行与保险公司为 应对激烈的市场竞争通过资本运作) 。 综合这些观点，银行保险是指保险公司以银行网点作为保险产品的销售渠 道，是银行通过销售保险产品为银行客户提供了更为多元化的金融产品和服务， 是以金融一体化的经营形式来满足客户多元化的金融服务需求，以实现保险公 司、银行、客户三者共赢为目标的销售模式。 3 2 银行保险的发展历史 银行与保险的合作在1 9 世纪的西班牙l a c a i x a 公司就已经开始了。银行保 险是从2 0 世纪8 0 年代的欧洲开始的，诞生的背景是欧洲金融、税收和立法产生 巨大变化。经过多年的探索与发展，银行保险的发展遍及全球，不仅仅是欧洲保 险业的主要销售方式，更成为美洲、澳洲、亚洲等地区金融机构拓展全能型集团 的重要模式。 第三章银行保险综述 l 银行充当保险 公司的营业代理 人 2 仅在欧洲 2 收取手续费 4 不参与保险产 品的开发 l 银行被动开发 资本类保障型产 品 2 在欧洲出现 3 银行与保险公 司开始在开发领 域竞争 图3 - 1 ：银行保险发展的阶段 出现了银行保险两 种分化趋势 l 向银保一体化方 向发展 2 脱离保险业务的 制造保留保险产 品的销售权利 综合来看，全球银行保险的发展脉络可分为四个阶段： 3 2 1 第一阶段：萌芽阶段 1 9 8 0 年以前的银行保险是萌芽阶段。在这一阶段，银行保险仅仅局限在银 行充当保险公司的兼业代理人( i n s u r a n c ea g e n t ) 角色，即银行通过向保险公司收取 手续费介入保险领域。严格意义上说，银行保险尚未真正出现，因为银行只是介 入到保险领域的分销环节。在这一阶段的银行保险，银行与保险公司的关系纯粹 是合作关系，不存在保险产品制造环节的竞争，但为银行以后介入保险领域积累 了一定的销售经验。 3 2 2 第二阶段：起步阶段 2 0 世纪8 0 年代是银行保险的起步阶段。在这一阶段，银行开发出与其传统 业务的不完全相同的资本化产品，如养老保险年金产品( 投保人在银行按年度支 付保费，在约定的某一固定期限之后，一次性或分次归还定额年金，并附加保障 功能) ，从此开始全面介入保险领域。银行涉足资本性保障产品的开发，被认为 是银行保险的真正起源，因为客观上银行已经涉足保险领域的生产环节与保险公 司展开竞争。但这一阶段，银行保险的发展主要是银行为应付银行业之间的竞争 而扩展业务范罔所致，并非主动进入保险领域的生产环节。欧洲是这一阶段发展 银行保险的主要市场。 第三章银行保险综述 3 2 3 第三阶段：发展阶段 2 0 世纪8 0 年代末至9 0 年代是银行保险的成熟阶段。这一阶段的主要特点： 一是银行保险的主动发展，银行主动参与到保险领域的生产环节和销售环节；二 是银行保险开始向全世界扩散，包括美国、拉美、澳大利亚、亚洲在内的国家和 地区都开展得如火如荼。在本阶段，银行为应付保险公司的激烈竞争，采取了新 设、并购、合资等措施，将银行业务与保险业务结合起来，不仅推出的保险产品 较上一阶段大大增加银行介入保险的形式也趋于多样化。 3 2 4 第四阶段：后成熟阶段 从2 0 世纪9 0 年代开始步入了银行保险的后成熟阶段，也被称为专业化阶段。 这一阶段出现了银行保险两种截然不同的分化趋势：一种是向银行保险一体化的 更高形式迈进，银行业务和保险业务实现了高度的融合，不仅在产品开发、销售 支持能够运用统一的管理和技术平台，而且具有很强的开发银行客户的能力，真 正实现了客户资源的共享，能够向客户提供“一站式”服务。另一种则是将保险 制造或承保业务与银行主业相分离，实现银行主业的专业化经营的同时，银保模 式转为协议销售或战略联盟。通过对银行保险发展阶段的梳理，我们不难看出： 银行保险的发展历史，就是银行保险从初级阶段走向银保一体化高级阶段的渐进 史，也是在销售协议、战略联盟、合资公司和建立金融化集团四种基本模式中， 不断博弈和选择的结果。 3 3 银行保险主要方式 不同国家面临不同的金融监管环境，甚至在同一国家的金融机构也有不同的 金融发展需求，银行保险发展的模式可谓层出不穷、方式各异。银行保险的主要 方式有以下几种： 1 协议合作，即银行与保险公司通过合作协议或非正式的合作意向建立合 作关系，建立销售联盟。 2 由银行和保险公司合资成立新的金融机构，结合双方优势，由新的机构 经营银行保险业务。 3 通过兼并收购，将两个独立的银行和保险公司合并。 4 银行成立自己的保险公司或保险公司设立自己的银行。 银行保险往往运用银行庞大的销售网络销售保险产品，销售网络不仅仅包括 物理网点，而且还包括电话银行、网上银行、理财专区，甚至借助银行的信贷客 第三章银行保险综述 户经理、信用卡等渠道来销售保险产品。这种独特的营销方式使得银行保险的经 营者能够凭借银行拥有的客户资源、信息系统甚至社会信誉接触到庞大的客户 群，扩大销售客户的半径，能够在短期内扩大市场规模、降低营销成本。 3 4 银行保险的优势及劣势 3 4 1 银行保险的优势 随着竞争的不断加剧，包括银行和邮局在内的金融机构都在通过增设网点的 方式吸引位于其附近的客户。维持这些数量不断增长的分支机构必然需要更多的 管理费用，而它的来源或是依赖新客户，或是依赖新产品的开发。因此，银行介 入保险业务有以下多方面的原因： 1 使巨大的销售网络获得盈利 在法国，平均每8 0 0 个人拥有一个销售保险产品的网点。而保险销售带来的 收益是许多银行能够维持经营其他业务的重要保证。保险业务的利润占银行全部 纯利润的比例不断扩大，目前为1 0 - - 1 5 。同样，对于国有的邮局系统，往往 通过金融产品的盈利弥补传统的信函邮递业务的亏损。 2 保持客户群体的稳定 由于人们大多持有银行或邮政的账户，所以金融机构发展新的客户实际上意 味着客户的转移，并且获得新客户的成本也是巨大的。正是为此，他们宁愿花力 气稳定现有的客户群，而并不愿把重点放在发展新客户上面。发展多样化的金融 服务于是成为众多金融机构的当务之急。我们清楚地知道，一个金融机构的客户， 他所得到的服务种类越多，就越不容易更换机构。 3 一体化服务的概念 这一战略是与稳定客户群体的作法一脉相承的，目的都在于力求满足客户对 不同金融产品的需要以及对投资增值的关注。实际上，客户经常会接受一种投资 方式的建议，并不关心得到的是银行还是保险产品。因此，无论是退休金储蓄、 住房投资、子女的教育还是金融市场的投资，客户总希望在同一家金融机构得到 满意的答案。否则，该客户更换金融机构的可能性是存在的。 4 防止资金的流失 8 0 年代的法国，由于税收政策的优惠以及寿险产品的高收益率，寿险市场 获得了长足发展。为了避免金融机构的资金流向保险公司，他们采取了两种方式。 一是与保险公司签订分销协议并参与资金的管理，二是成立自己的保险公司保证 资金保留在集团内部。 第三章银行保险综述 5 人力资源的管理 在银行业重组或生产率提高的进程中，许多银行都面临着人员过剩的问题。 将这一部分人员转至与保险业务相关的部f - j ( 销售或管理) ，是防止人才流失的 有效方法。 6 寿险产品与银行产品是相近的 选择在银行网络销售寿险产品，另一主要原因就是寿险产品与银行产品相近 的特性。它使银行的业务人员能够在很短时间内掌握保险产品的特点并开展销 售。它也可以使银行将保险产品融入全面的金融服务之中，并且在开展业务中有 效地运用税收优惠、最低收益保证或发放养老金等手段。由于在寿险业务中出现 了运用纯银行手段的”多载体”的合同，两种产品之间的相近特性愈益明显。在” 多载体”合同中，由投保人白行判断和选择保费的投资渠道，并且承担投资风险， 这便是一个很好的例证。 7 使用金融机构掌握的客户资料 金融机构所掌握的其客户的职业、家庭、收入等资料是开展新业务的有力保 证。同时，这些资料在保险公司为金融网络设计保险产品时更显得十分珍贵。在 对整个客户群体的资料进行分析并确定营销目标之后，电话或邮件宣传的费用即 可明显降低。 3 4 2 银行保险的劣势 与上述优势相对立的是银行保险给保险公司带来的严峻挑战，包括： 1 与最终客户联系的丧失 由于金融嘲络实力的强大，尽管保险公司是保险产品的实际设计者和管理 者，但它的形象往往为分销机构的形象所取代。投保人因此并不知道保险产品实 际设计者的真实身份，对保险公司的概念于是趋于淡漠。这一联系丧失的问题对 于市场营销策略来讲十分严重，因为只有通过与投保人的直接接触才能设计适合 市场需要的产品。 2 不得不在技术上保持领先地位 保险公司维持生存的必要条件是其与分销网络之间保持力量均衡的关系，同 时在保险技术上招招领先。保证这种平衡的关键在于保持保险行业核心的内容， 即设计产品所必需的精算和风险分析技术。寿险产品和银行储蓄产品的近似性容 易使人们认为其本质也是相同的，保险公司因此要显示其在风险产品上的技术优 势。 3 要签订长期的协议 分销网络带来的需要管理的合同数量巨大，需要保险公司进行大量投资，加 第三章银行保险综述 之银行保险业务的利润率低，使保险公司有兴趣与分销金融机构签订长期的合作 协议。另外，保险公司还需要随时对新的税收政策或其他情况做出反应，及时推 出新的产品，为此它需要购置专门的折旧期较长的计算机设备。因此，只有签订 长期的分销协议才能促使保险公司和金融机构的有效合作，双方受益。在有些情 况下，两者之间的协议期限可长达1 0 年。 面对银行保险这一新的竞争方式，保险公司有两种选择，或是顺应潮流，积 极配合；或是拒绝接受，顽强抵抗。然而对于寿险业务来讲，采取第二种作法就 意味被市场所淘汰。数字是最有说服力的，在欧洲，4 6 的银行成立了自己的保 险公司，2 3 与保险公司成立了合资企业，另外3 1 也全部与银行签订了分销 协议。在银行获得了保险技术的前提下，保险业务对于银行的整体业务来说融合 的程度更大。当然，银行决定成立自身的保险机构还需要动用大量资本，遵守偿 付能力的要求，并且对保险合同( 有的期限相当长) 做出最低收益率的承诺。最 近日本保险公司发生的问题就说明了这一点。银行在成立保险公司之前，应该清 楚地意识到保险业务是存在风险的，分销保险时风险的载体是保险公司，而自营 保险业务的话，风险的载体就是银行自己。 毋庸置疑，银行保险这种分销模式对保险公司来说也是有多方面的有利条件 的。 4 保险公司的多个分销网络同时存在 对于选择与多个分销嘲络合作的保险公司来说，会出现在同一个地理区域的 不同金融机构同时销售该公司保险产品的情况。因此，在保险公司的营销策略中， 需要为每一分销网络制定独特的产品，而且对不同的销售方式设计不同的产品。 如通过网络销售的产品要简明易懂；而通过代理人销售的产品则复杂很多，需要 更多的说明工作，当然要付出更多的佣金。 5 金融机构成立保险业务分支部门成为趋势 通过与保险公司的合作，金融网络可以掌握保险业务的技术，并试图成立其 独立的保险分支机构，而并不满足于签订分销协议以及成立合资企业。财产险方 面的趋势不如寿险明显，因为金融机构认为通过银行保险发展财险业务潜力不 大。 为了使银行保险业成为一项对所有的参与者来讲都是平衡而且获利的业务， 应该遵循一定的原则。首先，在销售手续费的分摊方面，由于保费金额巨大，金 融机构和银行之间往往要进行激烈的谈判，实际上是分销网络的营销实力和保险 公司业务实力之间的较量：另外，要尽量扩大业务量，由于手续费的降低以及在 金融机构和保险公司之间的分摊，使双方不得不追求更多的业务量。我们可以看 出，在银行保险形成的金融机构一保险公司一投保人的新型关系中，投保人是前 第三章银行保险综述 两者竞争的受益者。 最后，我们认为，作为分销保险形式之一的银行保险，在中国应该可以找到 与传统的代理人销售并存的位置。分销网络和保险公司平衡地开展合作，有着一 个共同的目标，就是满足消费者的需要，提供尽善尽美的服务。 第四章我国银行保险风险分析及对策研究 第四章我国银行