某重工机床有限公司财务部管理手册(DOC30页)

目 录前言1财务部质量目标2概况3组织结构图4与相关部门工作关系图5部长质量职责6财务人员质量职责7工作程序9税控微机管理规定10考勤制度11受控文件清单12记录清单1（Q/WD.C-42)山 东 威 达 重 工 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/1修订号0标题名称财务部管理手册 31、提供各种的财务报表数据正确率100%。2、各种财务预算资金到位率99%。3、各种审核中无严重不符合项，一般不符合项不超过一项。衡量办法：1、以上级各种检查结果为依据；2、根据财务预算计划业审核实际工作完成情况；3、以各种审核中达出的不合格项报告为依据。山 东 威 达 重 工 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/1修订号0标题名称质量目标1、财务部现有人员 9 人。其中：部长 1 人；副部长1人；会计员7人。2、办公设备现有电脑4台、打印机3台，其中辅助开具增值税发票的税控微机及打印机各 2 台。3、工作任务：处理日常的财务核算，费用管理、发票管理、成本管理，与相关部室对帐、盘点物资、监控资金及物资的出入等工作。山 东 威 达 重 工 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/1修订号0标题名称概 况部 长 总账、成本核算、固定资产 产成品、销售收入、原材料往来账、费用账 银行、现金出纳山 东 威 达 重 工 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/1修订号0标题名称组织机构图财 务 部机加分厂提供月末在制品、半成品库存报表仓储处提供材料入库手续，月末报物资库存报表生产处每月末提供产值品种、数量报表供应处提供购进材料发票，及入库手续，核算应付帐款数据，提供付款计划销售部门提供开票人名单进行开票，发出产品办理出厂手续，出厂回收货款情况反馈、核算，按合同清算销售费用工具分厂提供月末库存配件等库存情况包装分厂提供月末分厂库存包装材料库有情况公司办提供每月各分厂的工资及分厂人员工资计划，及其它资金使用计划总经理定期向总经理汇报资金收支运转情况总经理定期检查财务制度的执行情况及财务成本的核算情况山 东 威 达 重 工 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/1修订号0标题名称与相关部门工作关系图1、任职要求1.1 财会专业，中专及以上学历，会计师及其以上职称；1.2 具有较高的财务管理知识；1.3 具有10年以上财务专业工作管理经验；1.4 掌握财会专业知识，熟知财经纪律、国家财税法规及会计制度，熟练运用财会知识处理日常业务，熟悉电脑操作；1.5 道德修养高、忠于职守、坚持原则；1.6 年龄30-55岁。2、职责2.1 编制财务计划、利润计划、成本计划并组织实施；2.2 审查公司产、供、销、技改、基建等预算计划；2.3 编制年终决算，并向董事会通报；2.4 加强资金、成本、价格、利税及财务管理；3、权限3.1 负责资金回笼的季度报表山 东 威 达 重 工 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/1修订号0标题名称财务部长质量职责；3.2 参加管理评审，对不合格成本进行分析报告；3.3 筹措资金，为质量管理体系运作提供资金保证。4、相互关系4.1 定期向总经理汇报本部门工作情况，有重大问题及时请示、报告；4.2 对本部门工作涉及到其它有关部门的事宜及时通报、协商解决。1、任职要求：1.1 财务专业，中专及以上学历；1.2 有财政局统一颁发的会计从业资格证书；1.3 掌握财会专业知识，熟知财会法规，熟悉电脑操作；1.4 道德修养高，忠于职守，坚持原则，有较强责任心。2、职责：2.1 严格认真审查取得发票的合法性、真实性；2.2 根据取得的有关原始凭证，认真逐笔地编制会计凭证，准确记入账薄，并做到与总账数据一致；2.3 根据会计凭证，认真准确地记录每一笔往来账，做到真实、无串户；2.4 对固定资产账，认真逐笔登记，并复核折旧的提取及合规情况；2.5 每月按要求申报纳税，办理增值税发票的认证及购买所需发票山 东 威 达 重 工 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/2修订号0标题名称财务人员质量职责；2.6 库存现金做到日清月结，每周向总经理报一次资金余额，以便领导安排使用资金；2.7 每月按时汇总各类数据，认真做好成本核算工作，并真实准确反映总账数据及财务报表；2.8 做好生产成本、产成品的明细账务登记。3、权限：3.1 及时向有关领导提供资金使用、库存等情况；3.2 严格把关不合规、不合理开支；3.3 对发出商品严格执行出门放行手续，认真登记，每月终了与销售部台账核对数量，做到账账相符、账物相符，发现问题及时纠正；4、相互关系：4.1 对各个岗位的工作应积极配合，保证工作有条不紊的正常运转；4.2 及时向部门负责人反映有关情况，便于领导掌握处理；4.3 做好与相关部门的配合工作；4.4 向相关部门提供考核指标数据，准确反映公司的经营利润情况。山 东 威 达 重 工 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次2/2修订号0标题名称财务人员质量职责1、根据会计对象的具体内容和经济管理要求，分门别类地进行核算所规定的项目，设置会计科目。2、准确地进行复式记帐，使每项财务所涉及的两个以上的帐户准确地发生对应关系。3、填制 审核会计凭证，事前认真审核，保证帐薄记录真实可靠。4、登记有关帐薄做到帐帐相符。5、准确地核算成本。6、定期财产清查、盘点实物、帐实相符。7、编制会计报表。山 东 威 达 重 工 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/1修订号0标题名称工作程序税控微机是会计人员开具增值税发票的工具，为延长机器使用寿命，提高工作效率，除按说明书要求的有关规定操作外，特作以下规定：1、每周对外围设备（键盘、鼠标）进行一次清洁处理。2、爱护机器，不野蛮操作。3、不准使用电脑做与本业务无关的事。4、如出现故障，及时上报，请专业人员维修。5、定期对微机打印机进行必要的维护保养。6、如不按上述规定执行、造成损失的，按损失额 2 倍以上予以处罚。7、不经主管领导批准，任何人不准将外来软件在微机上运行或拷贝，更不准将机内文件向外复制。山 东 威 达 重 工 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/1修订号0标题名称税控微机管理规定1、劳动制度按公司的现行规定执行。2、考勤制度2.1 上午上班提前十五分钟到岗，清理环境卫生。2.2 做好班前准备工作，下午按时到岗。3、迟到人员须向考勤人员报到，具体迟到旷工的规定及处理按公司现行规定执行。4、有事应事先请假，假条由主管领导批准交考勤员后，方可生效。5、在处理确为不可预见的事情时，可先电话请假，上班后补办请假手续。山 东 威 达 重 工 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/1修订号0标题名称考勤制度山 东 威 达 重 工 股 份 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/1修订号0标题名称受 控 文 件 清 单序号文件编号版号发放编号文 件 名 称编写单位备注滕 州 市 威 达 机 床 有 限 公 司部 门 管 理 手 册页 次1/1修订号0标题名称记 录 清 单序号记录标识记 录 名 称收集时间保存期限备 注 根据我公司质量手册和质量管理体系程序文件、作业文件要求，结合本单位实际，编制完成了财务部质量管理手册，包括我部组织结 构图，工作关系图、各种规章制度