会计的决算工作总结.doc

会计的决算工作总结 篇一：会计决算工作总结 20xx年财务决算工作总结公司 （）年（）月（）日（）年财务决算工作总结（）： 我公司（）年在市财政、（）党政领导及（）的正确指导下在全面执行 预算管理、规范生产成本核算坚持货币收支预算开支的基础上认真执行公司各项规章制 度保质保量按时完成各项业务工作下面就将（）年我公司财务决算工作总结作以汇报不妥之处请批评指正 一、销售收入 （）年我公司完成销售收入（）万元其中：主营业务收入（）万元 其它业务收入（）万元主营业务收入按类别划分为：产品收入（）万元、工程 收入（）万元、工业性作业（）万元、劳务收入（）万元完成公司（） 年预算（）% 二、成本费用情况 （）年我公司成本预算为（）万元实际发生（）万元超预算（）% 超预算原因是因为收入增加费用相对增加而产生成本占收入的比率为（）%比去 年降低了（）% 三、管理费情况 （）年共计发生（）万元其中列入以前年度职工取暖费（）万元实 际当年发生应为（）万元超年预算（）%就超支原因我们分析认为是制订预算 时考虑不细存在着预算外支出现象 四、利润情况 全公司（）年利润亏损（）万元亏损主要原因是公司按（）年决算工 作要求列入以前年度所欠职工取暖费（）万元及所属单位 （）如剔除上述两项主要因素我公司实际利润为 （）完成公司年预算（）% 五、资产、负债及所有者权益情况 1、资产及负债 （）年末我公司资产总额为（）万元资产负债率为（）%比去年同 期增加（）%资产减值（）万元负债为（）万元同期比增加（） 万元去掉陈欠职工取暖费挂帐（）万元实际同期比负债减少（）万元 2、所有者权益 （）年末所有者权益为（）万元同期比减少（）万元主要是利润亏 损产生（含欠历年职工取暖费挂帐形成） 六、货币收支方面 全公司（）年货币收支预算为总收入（）万元实际发生（）万元总 支出预算为（）万元实际支出发生（）万元资金节余（）万元分别比 预算增加（）%和（）%上述六个方面的财务情况是我公司（）年财务决算形成虽然公司的各项生产经 营活动与去年比有诸多不利因素但我公司在上下两级领导及全体员工的努力下还是完成了各项指 标并在效益上也取得一定成绩通过（）年财务决算各项指标所反映的数据我们认为还有许多工作需要我们在 下一年加以改进特别是在各项费用中应加强控制监督压缩无预算开支巩固现有市场 竞争开发社会市场做强做大主导产品力争下一年取得更好成绩整理的堕落篇二：财务决算工作总结财务决算工作总结篇一：财务决算工作总结转眼送走了201x年迎来了201x年过去的一年里财务部人员结构有较大的调整 基本上都是新人、新岗位感到自己的担子重了压力大了在领导正确引导和各部门的大 力支持下凭着责任心和敬业精神我扎扎实实地开展完成了各项工作下面我就201x 年度各方面的工作情况作简单的总结和汇报 一、执行财务管理规范化通过对财务管理细则的学习、讨论把各项条款逐一与 实际业务联系在一起找问题找漏洞并反复消化、严格把关在出纳环节中坚持原则、 不讲人情把一些不合理的借款和费用报销拒之门外严格执行财务人员应遵守的职业道德 在凭证审核环节中认真审核每一张凭证不把问题带到下个环节 二、认真落实固定资产录入依照检查标准按时、认真、客观公正地对各处室彻底地进 行了清查在资产清查中存在的问题及时向有关部门负责人进行了反馈；以物对账、以账 查物查清资产来源、去向和管理情况并登记资产的完好程度做到见物就点是账就清 不重不漏对有账无物、有物无账的资产分别登记汇总分类 三、协助配合外审工作为了更好的与部门沟通在完成本职工作的同时我积极配合 xxxx顺利完成了xxxx年xxxx的工作为随后xxxxxx年审做好了铺垫为了配合xxx部门 的录入费用及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作以便更好地核算 医院的盈亏为医院完成年度计划提供依据 四、加强对日常工作内容的管理 1、圆满完成201x年度财务决算工作实施报表年报的审计 2、完成201x年度医院所得税的汇缴工作 3、顺利实施了201x年会计账目的初始化工作并保质保量的完成201x年度正常的会计 核算和税务申报工作 4、根据医院管理要求进行成本测算并编报相关报表及分析材料 5、按时并准确填报各类对外统计月报表 6、积极办理其他各项涉税事务 7、进一步加强了财务工作内容安全性的管理 8、进一步加强了会计基础工作的建设力针对当前的经济环境积极推动医院内控管理工作加强内部审计工作201x年工作重 点是：积极推进内控制度建设；积极开展以经济责任、基建及设备引进等为审计对象的内部 专项审计工作篇二：财务决算工作总结下午好！在与会代表的一致努力下本次决算会各项议程如期结束会议取得了圆满成功会议 期间股份公司财务总监王国梁同志代表公司管理层做了重要讲话财务部副总经理柴守平 同志就xx年财务决算工作做了部署财务部会计处的同志就决算编报的具体事宜进行了讲 解王国梁财务总监的重要讲话和柴守平副总经理的决算报告对指导公司的财务工作和搞 好xx年度财务决算工作有着重要的作用希望各单位会后深入学习领会特别是对王总监 的重要讲话要与前几次王总讲话贯穿起来进行系统学习和领会统一思想把握脉搏 明确方向学习方法抓好落实努力实现财务工作的“两推进、两深化、两延伸”为建设 “两个一流”为公司持续有效快速发展做出贡献 本次会议期间财务部还特别邀请了国家财政部会计司准则一处孙丽华女士介绍了中国 会计准则制度的发展演变历程及执行中的问题北京市西城区国税局赵君培所长也为我们讲 解了所得税汇算清缴报表填制方法普华会计公司的徐宏先生向我们介绍了国际会计准则的 发展变化趋势会议组织了分组讨论大家畅所欲言提出了许多好的意见和建议对我们 今后的工作大有裨益本次决算会既是一次年度财务决算工作布置会又是一次财务工作业 务交流会尽管会期较短但是内容十分丰富希望各位代表会后及时消化吸收并逐级传达 切实贯彻执行今后我们在会议内容的安排上在完成决算工作布置的基础上将尽可能多 的安排一些业务交流和研讨活动创建“知识型”、“学习型”、“沟通型”的会风充分体现 “以人为本”的先进文化理念增进总部、专业公司、地区公司财务人员的沟通和理解集 思广益把财务系统真正建设成一个团结友爱的集体一所培养人才的学校一支能打硬仗 的队伍努力把我们共同的事业做得更好下面我就如何贯彻王国梁财务总监财务工作电话会议讲话和本次决算会上的讲话精神 以及如何做好xx年度财务决算工作讲几点具体意见： 一、今后一年的重点财务工作过去一年来财务系统各级组织和广大财务人员认真贯彻国家财经法规和政策严格遵 循会计准则和制度积极落实公司的有关财务会计政策和制度紧紧围绕公司发展战略思 路清晰重点突出的开展了一系列工作不断向建设“一流的财务管理体制和运行机制一 流的财务管理队伍”的总体奋斗目标迈进为公司出色完成生产经营各项指标付出了大量艰 辛的劳动做出了积极贡献得到公司各级管理层的表扬在此我代表财务部向长期支持 我们工作的各级领导和广大财务人员及其家属表示衷心的感谢希望我们财务战线的广大 员工进一步团结起来上下一心精诚合作为建设“两个一流”献策献力加快公司财务 管理工作的现代化步伐 （一）进一步深化全面预算管理积极研究建立科学的财务预算模型和机制去年以来在各专业公司和地区公司财务部门的配合努力下财务部建立了“以利润目 标为基础、以市场变化为依据、以业务单元为载体”的预算模型制定了增产增收、降本降 费的预算机制明确了总部、专业公司、地区公司的三级预算管理体系中各层次的责、权、 利关系强化了各职能部门的横向协调配合为了更好的发挥预算管理的约束和激励机制 为公司的生产经营提供有力支持财务部从年初开始按月编制了执行预算公司在预算管 理方面所作的努力进一步完善了公司的预算编制体系和运行机制全面预算管理得以进一 步深化预算约束与激励机制日趋完善有力的保证了公司经营目标的实现但是我们还 应清醒地看到我们目前的工作与国际大公司的管理水平和公司领导的要求还有较大差距 随着公司的发展和业务的拓展我们还要再接再厉抓紧研究尽快建立一套适合公司实际 的、科学的财务预算模型和机制充分发挥预算管理的约束和激励作用为管理层进行决策 和对公司实现有效管理提供有力的支持在这项工作上要重视继承更要注重创新要把 经验理性化要通过事实发现规律解放思想转变观念勇于实践挑战难关 （二）积极稳健推进收支两条线逐步实现资金全额集中管理不断完善现行资金管理 体制近年来在公司管理层和有关部门的大力支持下在各有关地区公司的密切配合下资 金集中管理的力度进一步加强收支两条线已经在化工销售企业和炼化企业全面启动并平稳 运行炼油销售系统的试点工作也取得了阶段性成果这些都为我们全面实现收支两条线进 行了有益的尝试取得了许多宝贵的经验为确保收支两条线工作的安全平稳运行和稳步推 进下一步我们要在全面总结正反两方面经验的基础上按照王总监10月13日在“全面启 动炼油销售系统资金收支两条线工作会议”上提出的时间表进一步完善现行的资金管理运 行机制积极稳妥地开展工作一是要建立完善的管理办法和健全的内部控制机制规范业 务审批及操作程序形成内部控制与外部监督相结合的管理机制确保资金安全二是要在 不断总结试点单位经验的基础上结合本单位实际情况科学论证因地制宜地做好方案设 计和优化工作以确保资金收支顺畅运行安全高效三是要继续加强和巩固与工商银行的 合作关系本着“友好协商、共同发展”的原则进一步加强与工行的交流与合作四是要 充分发挥资金管理对企业全面财务管理的支持和保障作用防范风险注重总量和过程实 现有效控制五是要强化资金管理人员的职业道德、业务素质教育树立正确的权力观、 事业观不断提高他们的业务技能和风险意识坚决杜绝资金不安全事故的发生 （三）进一步加强债务集中管理加大对控股公司的债务管理工作力度上市以来股份公司坚持实施债务集中管理取得了巨大的成效合并报表有息债务余 额从1999年底的1444亿元下降到xx年底的813亿元三年累计为公司减少财务费用 204.81亿元截至xx年三季度末公司合并报表有息债务余额为718亿元比年初又下 降了95亿元在各级地区公司的理解和支持下债务集中管理为公司增加了十分可观的经济 效益多次得到公司管理层的肯定但是仍有个别合并报表单位和部分新增的控股公司 对股份公司债务集中管理的政策理解不深、重视不够对此股份公司已经开始着手对控股公司债务集中管理工作进行细化以督促控股公司树立风 险和效益意识规范操作程序、明确工作责任强化地区公司的管理监督作用各地区公司 要认真清理所辖控股公司、尤其是新增合并报表控股公司的有息债务积极主动地发挥本级 公司的管理职能与股份公司总部和专业公司紧密配合共同做好控股公司债务集中管理工 作 （四）继续推进财务集中核算保证集中核算工作如期实现去年财务工作电话会议之后各地区公司立足实际在各级领导的直接参与和大力支持 下在广大财务人员的共同努力下积极稳健有条不紊的开展集中核算工作取得了良好 的效果到目前为止股份公司所属所有炼化企业已经全面实现了一级集中核算油田企业 集中核算工作也已基本完成并于10月10日在辽河油田召开了现场总结会比计划的时间 表提前了两个月从目前各单位运行情况看集中核算工作的开展和实施大大减少了各地 区公司的会计实体缩短了财务报告流程减轻了财务人员的工作强度提高了工作效率 并且会计核算工作得以进一步规范数据口径统一了信息质量也提高了集中核算工作已 经得到了公司上下的一致认可可谓深入人心深得民意集团公司领导、股份公司管理层 对这项工作一直都非常重视和支持并充分肯定了所取得的阶段性成果也对下一步工作提 出了明确要求为了实现公司财务管理模式、管理方法和核算流程的巨大变革实现会计信 息共享进一步改进和提升公司的财务管理工作手段为实现建设具有国际竞争力跨国企业 集团战略目标提供现代化的会计保障希望各地区公司对前一个阶段的工作进行一次全面系 统的认真总结查错补漏不断完善为下一步工作打好基础按照集中核算工作的既定目 标明年要在销售企业以及尚未实现集中核算的其他地区公司进行实施销售企业和炼化、 油气田企业相比存在着地域分散、基础设施落后、经营模式复杂多样、人员素质参差不齐 等较为特殊的因素对于集中核算工作的推进可能面临更多的困难对此要做好充分估计 和准备对于未实施集中核算的地区公司要认真学习炼化企业和油气田企业的成功经验 科学研究多方求证坚持业务流程优化坚持投资效益的原则立足实际克服 困难谨慎决策积极稳妥地开展工作确保会计集中核算工作稳步推进为增值税的集中 缴纳创造条件为实现股份公司集中核算目标提升股份公司整体财务管理水平向各级领 导提供及时准确的会计信息给企业生产经营决策提供高质量的服务 （五）加强会计制度研究进一步夯实会计基础工作随着我国经济的高速发展和国企改革的逐步深入企业会计制度做出了一系列重大调整 会计准则的颁布出台进度也有所加快再加之安然、世通等声名显赫的国际大公司相继爆出 财务丑闻国际会计准则、美国会计准则也纷纷增加了一些新的条款加大对上市公司的监 管力度为了正确理解与贯彻实施这些准则和制度规避公司财务和经营风险满足财务信 息披露需要适应政府有关部门和监管机构的要求各地区公司总会计师要高度重视对会计 制度的研究工作每年都要将学习研究会计制度作为财务工作的一项重要内容来抓要通过 举办研讨会、经验交流会、业务培训班等多种形式在本单位养成一个学习研究会 计制度的良好习惯进一步夯实会计基础工作规范会计核算提高会计信息的性和有 效性此外我们还应积极配合国家有关部门参与会计准则和制度的制定日前国家财 政部正式批准立项由集团公司总会计师贡华章主持的“石油天然气会计”课题研究此课题 将为我国制定石油天然气会计准则提供服务按照领导指示这项工作具体由我公司来做基础性的研究希望各地区公司积极配合 篇三：公司财务预算人员工作总结屈指算来我到公司已近一年的时间了一年的时间很快就过去了在这一年里我在 领导和同事们的关心与帮助下顺利的完成各个工程项目现在已融入了公司这个大家庭在 思想觉悟方面有了进一步的提高本年度年终工作总结有以下几项：第一态度决定一切认真、认真、再认真可以说这一年工作的过程也是我自己心 态不断调整、成熟的过程刚开始由于我不是很喜欢这个行业我怀疑我不适合这份工作 后来我发现时间就是我的救星通过自己不断的努力调整心态一切看起来复杂的事情 就会变得简单容易了预算是每一个项目重要的一个环节需要认真负责公平公正态度 端正头脑清晰我努力的去做到这几点让我自己向优秀的造价人员迈一步如果我们能 以充分的激情和热情去做最平凡的工作也能成为最优秀的职工拥有积极的心态就会拥 有一生的成功第二学无止境职业生涯只是学生生涯的一种延续活到老学到老做到理论联系实 际 第三敢于发现问题解决问题预算本来是一种比较枯燥的工作也是一种精益求精 的工作所以我们要用心多思考一下敢于提出新的问题然后自己摸索翻阅资料去解决 问题在这个过程中也会乐在其中也会给自己充电增加专业知识能力当然随着工作 的深入设计创新还有更多新知识等着我去学习思考力求做到天天进步不断提高自 己的专业知识能力第四缺少经验我努力的工作在这一年里面我虽然做了很多项目但是这些项目 里自己认为无可挑剔的预算还没有总是可以发现问题因为我很少去工地很多东西只 是坐在办公室想象很容易出错所以我在明年的工作中将有意识的增强自己这方面的知识 不忙的时候多去工地走走看看实际施工程序真正的做到理论联系实际把工作做好做精第五学会宽容不可有傲气我总是想自己心里明白就好不喜欢什么事情总是挂在 嘴上但是我发现我错了有一些事情是必须要说出来的说出来才可以解决无论是工作 还是生活中我开始学着宽容开始不那么斤斤计较了我发现我比以前快乐了觉得生活 更有意义了我的好朋友曾经这样说我：“你身上的傲气太重了该适当隐藏一下你的傲气 你的霸气”虽然我一直没觉得但是我在生活和工作中一直很在意一直有意识的克制自己 我一直改争取做到完美第六和谐的大家庭我所在的单位亿泰造价咨询公司员工不多但是年轻化 每个人都很好相处紧张的工作中笑声不断真可谓是一个和谐的大家庭我喜欢第七劳逸结合工作量大休息就少了我们现在是每个星期日休息一天我在这里 要建议一下自己可以选择休息还是每个星期休息一天不同的是可以不在星期日休息 一个星期上够六天就可以了这样一来员工可以根据自己的情况而定可以做到劳逸结合 这样也可以提高工作效率提高工作质量同时也体现了公司关爱员工的人性化管理 篇二：会计结算工作总结 会计结算工作总结 回顾xx年在总行会计结算部的指导和营业部领导的支持下在各营业机构的积极配合下我部认真落实各项规章制度狠抓风险防范堵塞管理漏洞各项工作取得了积极的阶段性成果一年来总行营业部没有发生一起会计结算方面重大违章违规事件初步实现了安全、合规、效益、稳健的经营目标现将总行营业部xx年会计结算工作总结如下： 一、加强内控管理建立并适时调整内控考核指标 为完善科学的激励约束机制提升我部的内控管理水平强化会计、出纳制度的执行力度坚持贯彻总行内控考核的“客观性、公平性、实操性、综合性”原则制定网点在会计结算方面的内控考核指标并根据业务发展的变化和趋势适时调整了我部银企对账、单位结算账户管理和事后监督三个方面的考核内容不断加强和细化各项业务的内部管理通过长期有效的内控考核机制有效防范和化解经营风险 二、加强对人民币单位结算账户的管理顺利完成xx年账户年检和账户管理系统批量迁移两项重点工作确保我部结算账户的有效性、合规性 （一）严格按照佛山顺德农村商业银行股份有限公司人民币单位银行结算账户操作规程的有关要求对单位账户的开立、变更、备案等业务进行严格把关确保资料(material)齐全手续完备目前我部存量单位结算账户共户xx年新开各类结算账户270户变更账户资料(material)120户撤销各类账户118户 （二）按总行信息中心ecif账户系统的管理要求严格审阅账户资料 (material)的完整性、规范性确保资料(material)归档的准确性、及时性xx年通过ecif系统传递资料(material)共1250份 （三）顺利完成人民币单位银行结算账户年检和账户管理系统批量迁移工作历经半年时间通过我部全体员工的共同努力纳入本年度年检范围的账户户已年检户完成占比%同时辖内18间营业机构的单位结算账户也均已迁移成功涉及户数户 三、进一步加强空头支票的监控与管理保护持票人的合法利益防范结算风险维护支付结算秩序增强我部结算质量和社会信誉 采取按月通报我部签发空头支票的情况、及时跟进与了解、控制售卖支票数量、严把开户质量关、停止其支票结算业务等措施多管齐下严格支付结算管理同时还开展了一次以“规范票据行为禁止签发空头支票”为主题的设点宣传活动大力宣传票据的相关法律法规进一步扩大影响xx年我部停止单位支票结算业务户共开出空头支票51张同比xx年开出空头支票68张减少了17张具体如下：.商业秘密省略 四、加强事后监督管理工作进一步规范业务操作严防案件发生 xx年随着我行事后监督0cr系统的正式上线标志着我行集中事后监督工作已顺利完成为配合总行工作的顺利开展我部共开办5次培训、交流会并针对上线后出现的各类问题制定总行营业部事后监督考核办法按月、按季进行考核、通报并从10月份起每隔10日公布一次近期存在问题就期间 篇三：xx财务决算工作总结 xx财务决算工作总结 第1篇：财务决算工作总结 转眼送走了201x年迎来了201x年过去的一年里财务部人员结构有较大的调整基本上都是新人、新岗位感到自己的担子重了压力大了在领导正确引导和各部门的大力支持下凭着责任心和敬业精神我扎扎实实地开展完成了各项工作下面我就201x年度各方面的工作情况作简单的总结和汇报 一、执行财务管理规范化通过对财务管理细则的学习、讨论把各项条款逐一与实际业务联系在一起找问题找漏洞并反复消化、严格把关在出纳环节中坚持原则、不讲人情把一些不合理的借款和费用报销拒之门外严格执行财务人员应遵守的职业道德在凭证审核环节中认真审核每一张凭证不把问题带到下个环节 二、认真落实固定资产录入依照检查标准按时、认真、客观公正地对各处室彻底地进行了清查在资产清查中存在的问题及时向有关部门负责人进行了反馈；以物对账、以账查物查清资产来源、去向和管理情况并登记资产的完好程度做到见物就点是账就清不重不漏对有账无物、有物无账的资产分别登记汇总分类 三、协助配合外审工作为了更好的与部门沟通在完成本职工作的同时我积极配合xxxx顺利完成了xxxx年xxxx的工作为随后xxxxxx年审做好了铺垫为了配合xxx部门的录入费用及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作以便更好地核算医院的盈亏为医院完成年度计划提供依据 四、加强对日常工作内容的管理 1、圆满完成201x年度财务决算工作实施报表年报的审计 2、完成201x年度医院所得税的汇缴工作 3、顺利实施了201x年会计账目的初始化工作并保质保量的完成201x年度正常的会计核算和税务申报工作 4、根据医院管理要求进行成本测算并编报相关报表及分析材料 5、按时并准确填报各类对外统计月报表 6、积极办理其他各项涉税事务 7、进一步加强了财务工作内容安全性的管理 8、进一步加强了会计基础工作的建设力 针对当前的经济环境积极推动医院内控管理工作加强内部审计工作201x年工作重点是：积极推进内控制度建设；积极开展以经济责任、基建及设备引进等为审计对象的内部专项审计工作 第2篇：财务决算工作总结 下午好！ 在与会代表的一致努力下本次决算会各项议程如期结束会议取得了圆满成功会议期间股份公司财务总监王国梁同志代表公司管理层做了重要讲话财务部副总经理柴守平同志就xx年财务决算工作做了部署财务部会计处的同志就决算编报的具体事 宜进行了讲解王国梁财务总监的重要讲话和柴守平副总经理的决算报告对指导公司的财务工作和搞好xx年度财务决算工作有着重要的作用希望各单位会后深入学习领会特别是对王总监的重要讲话要与前几次王总讲话贯穿起来进行系统学习和领会统一思想把握脉搏明确方向学习方法抓好落实努力实现财务工作的“两推进、两深化、两延伸”为建设“两个一流”为公司持续有效快速发展做出贡献 本次会议期间财务部还特别邀请了国家财政部会计司准则一处孙丽华女士介绍了中国会计准则制度的发展演变历程及执行中的问题北京市西城区国税局赵君培所长也为我们讲解了所得税汇算清缴报表填制方法普华会计公司的徐宏先生向我们介绍了国际会计准则的发展变化趋势会议组织了分组讨论大家畅所欲言提出了许多好的意见和建议对我们今后的工作大有裨益本次决算会既是一次年度财务决算工作布置会又是一次财务工作业务交流会尽管会期较短但是内容十分丰富希望各位代表会后及时消化吸收并逐级传达切实贯彻执行今后我们在会议内容的安排上在完成决算工作布置的基础上将尽可能多的安排一些业务交流和研讨活动创建“知识型”、“学习型”、“沟通型”的会风充分体现“以人为本”的先进文化理念增进总部、专业公司、地区公司财务人员的沟通和理解集思广益把财务系统真正建设成一个团结友爱的集体一所培养人才的学校一支能打硬仗的队伍努力把我们共同的事业做得更好 下面我就如何贯彻王国梁财务总监财务工作电话会议讲话和本次决算会上的讲话精神以及如何做好xx年度财务决算工作讲几点具体意见： 一、今后一年的重点财务工作 过去一年来财务系统各级组织和广大财务人员认真贯彻国家财经法规和政策严格遵循会计准则和制度积极落实公司的有关财务会计政策和制度紧紧围绕公司发展战略思路清晰重点突出的开展了一系列工作不断向建设“一流的财务管理体制和运行机制一流的财务管理队伍”的总体奋斗目标迈进为公司出色完成生产经营各项指标付出了大量艰辛的劳动做出了积极贡献得到公司各级管理层的表扬在此我代表财务部向长期支持我们工作的各级领导和广大财务人员及其家属表示衷心的感谢希望我们财务战线的广大员工进一步团结起来上下一心精诚合作为建设“两个一流”献策献力加快公司财务管理工作的现代化步伐 （一）进一步深化全面预算管理积极研究建立科学的财务预算模型和机制 去年以来在各专业公司和地区公司财务部门的配合努力下财务部建立了“以利润目标为基础、以市场变化为依据、以业务单元为载体”的预算模型制定了增产增收、降本降费的预算机制明确了总部、专业公司、地区公司的三级预算管理体系中各层次的责、权、利关系强化了各职能部门的横向协调配合为了更好的发挥预算管理的约束和激励机制为公司的生产经营提供有力支持财务部从年初开始按月编制了执行预算公司在预算管理方面所作的努力进一步完善了公司的预算编制体系和运行机制全面预算管理得以进一步深化预算约束与激励机制日趋完善有力的保证了公司经营目标的实现但是我们还应清醒地看到我们目前的工作与国际大公司的管理水平和公司领导的要求还有较大差距随着公司的发展和业务的拓展我们还要再接再厉抓紧研究尽快建立一套适合公司实际的、科学的财务预算模型和机制充分发挥预算管理的约束和激励作用为管理层进行决策和对公司实现有效管理提供有力的支持在这项工作上要重视继承更要注重创新要把经验理性化要通过事实发现规律解放思想转变观念勇于实践挑战难关 （二）积极稳健推进收支两条线逐步实现资金全额集中管理不断完善现行资金管理体制 近年来在公司管理层和有关部门的大力支持下在各有关地区公司的密切配合下资金集中管理的力度进一步加强收支两条线已经在化工销售企业和炼化企业全面启动并平稳运行炼油销售系统的试点工作也取得了阶段性成果这些都为我们全面实现收支两条线进行了有益的尝试取得了许多宝贵的经验为确保收支两条线工作的安全平稳运行和稳步推进下一步我们要在全面总结正反两方面经验的基础上按照王总监10月13日在“全面启动炼油销售系统资金收支两条线工作会议”上提出的时间表进一步完善现行的资金管理运行机制积极稳妥地开展工作一是要建立完善的管理办法和健全的内部控制机制规范业务审批及操作程序形成内部控制与外部监督相结合的管理机制确保资金安全二是要在不断总结试点单位经验的基础上结合本单位实际情况科学论证因地制宜地做好方案设计和优化工作以确保资金收支顺畅运行安全高效三是要继续加强和巩固与工商银行的合作关系本着“友好协商、共同发展”的原则进一步加强与工行的交流与合作四是要充分发挥资金管理对企业全面财务管理的支持和保障作用防范风险注重总量和过程实现有效控制五是要强化资金管理人员的职业道德、业务素质教育树立正确的权力观、事业观不断提高他们的业务技能和风险意识坚