金蝶EAS资金管理业务介绍-集团付款.doc

EAS资金管理业务介绍-集团付款EAS管理会计部黄健芳导读基于集团管控方式的不一致，集团付款模式多样。本文对EAS资金管理产品集团付款方式结合具体的运用场景进行介绍。适用范围EAS资金管理用户、售前、实施、研发人员均可参考请注意：本文件只作为产品介绍之用，不属于您与金蝶签署的任何协议。本文件仅包括金蝶既定策略、产品及功能方面的信息，不能以本文件作为要求金蝶履行商务条款、产品策略以及开发义务的依据。本文件内容可能随时变更，恕不另行通知。目目录录1.集团付款业务综述集团付款业务综述.12.统一支付统一支付.12.1业务场景介绍.12.2系统实现介绍.23.代理支付代理支付.33.1业务场景介绍.33.2系统实现介绍.34.联动支付联动支付.44.1业务场景介绍.44.2系统实现介绍.55.预算驱动下拨预算驱动下拨.75.1业务场景介绍.75.2系统实现介绍.7金蝶国际软件集团有限公司版权所有11.1.集团付款业务综述集团付款业务综述EAS资金管理同时支持单企业资金的运用及集团企业资金的运用，其中，在集团企业资金运用中，集团企业对集团付款尤为关注。集团付款会跟普通企业付款不一致，集团付款在付款过程中，可能及涉及集团账户建设，同时也涉及下属企业账户金额的减少。目前，集团付款模式主要分为如下几种。（1）统一付款：上级成员以自身名义代理下级成员付款。付款资金从上级账户支付，付款人和付款账号信息反映为上级的账户。（2）代理支付：上级成员经下级授权直接用下级账户在网银渠道对外支付，付款人和付款账号信息反映为下级的账户。（3）联动支付：下级账户为零余额，当下级公司账户需要对外支付时，提请申请，母公司将款项下拨到下级账户，由下级账户对外付款，付款人和付款账号信息反映为下级的账户。（4）预算驱动下拨：下属单位支出账户余额为0，集团根据其上报的预算进行下拨资金。2.2.统一支付统一支付2.12.1业务场景介绍业务场景介绍在某些资金高度集权性管理的集团性企业，下属企业不在外部银行开户，统一在集团结算中心（财务公司）开户，这时将集团结算中心（财务公司）定位于一个内部银行，这种方式下，下属企业认为集团结算中心（财务公司）就是他的银行，下属单位只与集团结算中心（财务公司）进行业务的交付，及资金往来的对账，然后由集团结算中心（财务公司）统一与外部银行进行业务交付及资金往来对账。金蝶国际软件集团有限公司版权所有2集团账号集团账号分子公司A存贷账号分子公司B存贷账号分子公司分子公司BB分子公司分子公司AA供应商供应商客户客户结算中心结算中心外部银行外部银行账号账号外部银行外部银行资金往来线资金往来线图注：图注：收款线收款线付款线付款线集集团团或或子子公公司司使用这种方式进行集体的资金管理，存在一个合法性和账号实名制的问题。对于财务公司来说，这种集团支付是合法的，但对与结算中心来说，因为结算中心不是一个法人组织，通常依赖于集团本部，这种做法尚缺政策支持。同时，对于外部供应商（收款方）而言，收到款项的付款人是集团本部的名称，而不是签订合同的付款单位，对于外部客户（付款方）而言，付款款项的收款人是集团本部，而不是合同签订的收款单位，在集团业务审计时，存在一定风险。2.22.2系统实现介绍系统实现介绍1、结算中心在【资金管理】-【资金结算】-【基础管理】-【内部账户档案】为下属单位建立内部账户。2、成员单位在【基础资料管理】-【辅助资料】-【银行账户】建立于结算中心内部账户关联的银行账户。3、成员单位填写付款单，付款账户为在与结算中心内部账户相对应的银行账户，付款单上“业务种类”选择“对外付款”，付款单经过单位审批后，提交结算中心。金蝶国际软件集团有限公司版权所有34、结算中心在【资金管理】-【资金结算】-【结算业务】-【对外付款】查询中可以看到下属单位的付款申请，中心补填“中心账户”，受理后，会减少下属单位在中心内部账户的余额。5、中心对外付款单进行审批，并付款，付款后，会减少中心在银行账户的余额。3.3.代理支付代理支付3.13.1业务场景介绍业务场景介绍为了避免资金审批后，人为修改收款人信息等风险，基于资金安全性的考虑，集团启用了银企直连付款方式，要求下属单位所有的付款均由集团人员来提交银企。这种方式下，上级成员经下级授权直接用下级账户在网银渠道对外支付，付款人和付款账号信息反映为下级的账户。3.23.2系统实现介绍系统实现介绍1、【系统平台】-【参数设置】-【资金管理】-【银企互联】，将“BE003银行付款单公司隔离”设置为否。2、【系统平台】-【参数设置】-【资金管理】-【资金结算】，将“TM018提交银企互联节点”设置为“银行付款单”3、成员单位填写付款单，付款账户为外部银行开户的银行账户，付款单经过单位审批后，点击【提交银企互联】。4、集团相关人员进入【资金管理】-【银企互联】-【银行付款单管理】，可看见整体集团需要通过银企付款的付款单，集团相关人员进行审批后，由集团执行最后的提交银企的付款操作。金蝶国际软件集团有限公司版权所有44.4.联动支付联动支付4.14.1业务场景介绍业务场景介绍联动支付：下级账户为零余额，当下级公司账户需要对外支付时，提请申请，母公司将款项下拨到下级账户，由下级账户对外付款，付款人和付款账号信息反映为下级的账户。这种联动支付业务能够实现一笔申请两笔转账三笔交易记录。业务流程如下图。一笔付款申请：下属单位向母公司发起付款申请，收款方为供应商银行账户，付款方为下属单位在银行开立的银行账户。两笔转账：集团母账户下拨资金到下属单位银行账户、下属单位银行账户付款给供应商。三笔业务记录：集团母账户下拨资金到下属单位银行账户、下属单位银行账户收款、下属单位银行账户付款给供应商。金蝶国际软件集团有限公司版权所有5供应商结算中心下属单位付款申请付款审批是否联动支付联动支付结算受理登帐提交银企付款收款收款付款4.24.2系统实现介绍系统实现介绍1、设置下属企业与母公司的账户关系：如下图，a、下属企业在外部银行开立的真实的银行账户，必须选择其在母公司设立的内部账户，b、必须选择其上级账户。如下图红框部分。金蝶国际软件集团有限公司版权所有62、成员单位填写付款单，付款账户为关联了内部账户的真实外部银行账户，付款单上“业务种类”选择“联动支付”，付款单经过单位审批后，提交结算中心。3、结算中心在【资金管理】-【资金结算】-【结算业务】-【联动支付查询】中可以看到下属单位的付款申请，结算单的内部账户为申请单位内部账户，“中心账户”为下属单位银行账户设置中设置的“上级账户”，中心的人只需点击【受理】，受理后，会减少下属单位在中心内部账户的余额。4、结算中心对联动付款单进行审批，并通过银企付款，通过银企付款时，系统会自动辨别接口类型，自动走银行的“联动支付”（招商银行又称“集团支付”）接口，由银行完成中心账户下拨到下属单位银行账户，再由下属单位银行账户对外付款的操作。5、中心付款后，会减少中心在银行账户的余额。6、如果下属单位在【系统平台】-【参数设置】-【出纳管理】，将参数“cs075集团联动支付付款后发送付款单位收款回单”设置为“是”，并在安装包里下载相应的botp，即可由集团付款时，自动生成下属单位的一张收款单。5.5.预算驱动下拨预算驱动下拨5.15.1业务场景介绍业务场景介绍在某些集团，当预算编制的颗粒度很小，时间很短的情况下，集团会根据下属单位经过审批后的预算进行资金的下拨。金蝶国际软件集团有限公司版权所有75.25.2系统实现介绍系统实现介绍1、集团公司在【管理会计】-【预算管理】-【预算控制】-【控制策略设置】中，对下拨单的控制策略设置时，“责任中心来源”选择分录的单位，如下图，2、集团公司在【资金管理】-【集团划拨】-【子账户管理】-【子账户设置】中，设置母子账户关系。3、下属单位设置执行的预算方案，编制周预算，并提请集团审批。（需符合预算编制与控制的流程要求）。4、集团单位在做下拨单时，首先选择“母账号”，选择母账户后，会带出母账户关联的所有下属单位的银行账户，然后选择“预算项目”，最后点击【预算驱动】按钮，则会弹出如下界面：展示每个公司的