账易财税顾问岗位工作标准V精品.doc

。账易财税顾问岗位标准V1.0目 录简介3第一章岗位流程3第二章岗位标准及执行细则3第三章 工作完成日期12第四章 日度、月度工作计划表12第五章 检查与考核13简介为优化人力资源配置，提高人员工作效率和质量，明晰各岗位权责，特制定本岗位标准操作流程。本岗位标准操作流程参照账易沈阳分公司设置制定，可供账易各直营分公司、各渠道加盟商使用。本版本自 2018 年 5 月 28 日开始执行。本文内容最终解释权归广西账易信息科技有限公司财务部所有。注：内部资料，严禁外传！第一章：岗位流程接收客户首次沟通发送取单通知接收票据沟通税费沟通报税培训引导客户维护客户第二章、岗位标准及执行细则一、接收客户1、接收客户资料，与销售或外勤主管沟通客户需求，核对每项资料；1）与销售核对客户为新户还是切户，核对代办服务事项；2）若为新户，是否有线下业务办理资料，客户是否着急办理；若为切户，是否有交接资料，客户是否着急交接，何时开始为客户提供服务；3）之前与客户沟通时承诺的内容及事项；4）开具发票的类型及信息是否齐全；2、如有资料交接，需要核对资料交接清单，清点资料并签字，审核中有资料不全的要求补齐；1）客户联系人及联系方式是否清晰，准确（电话号码无短缺）；2）若为切户还需核对法人及股东姓名和身份证号；3）核对清单中资料，如资料不全要求补齐；3、接收客户后，核查系统是否已分配，如未分配，协调主管解决；二、首次沟通1、接收客户后，3 小时内需联系客户，主要沟通以下内容：1）自我介绍2）了解确认客户需求3）已提供的资料与办理事项所需资料（以当地工商、税务为准）比对是否齐全，如资料短缺，沟通客户快递资料；【参考话术】财税顾问：xx 总，您好，我是账易财税顾问 xx客户：您好财税顾问：很高兴您能与我们合作，我是您的专属财税顾问，后期如果有什么问题可以联系我进行解答客户：好的财税顾问：我这边看到你需要办理 xx 业务，办理这项业务需要提供 xx 资料，目前还需要您提供 xx，您看今天能快递过来吗？客户：好的，没问题财税顾问：这是我的手机号，请您存一下我的电话号码。这个号码是您的微信号吗？客户：是的财税顾问：那我一会加一下您微信，需要快递的资料我会通过微信发送给您，您注意消息提醒，那就先这样，有事咱们再联系；祝您工作愉快！生意兴隆！2、与客户相互添加微信，并将文字发送客户需要快递的资料；3、新注册客户，与工商外勤主管对接，资料交接后，由工商外勤主管安排办理；办理资料见当地工商税务知识库；工商事项办理后，接收外勤交接资料并核对，签字，同时微信通知客户已完成事项和接下来提供的服务内容；需办理税务业务客户对接税务外勤主管，资料交接后，由税务外勤主管安排办理；办理资料见当地工商税务知识库；税务事项办理后，接收外勤交接资料并核对，签字，同时微信通知客户已完成事项和接下来提供的服务内容，并快递资料给客户；如当月需要申报，需同时与客户确认票据情况，如无需申报，次月正常沟通；4、切户客户，需与客户沟通，确认资料交接时间及方式，如需外勤配合，与外勤主管对接；需外勤配合时，需在资料交接单中注明客户名称、联系方式、联系人、地址；接收外勤切户资料时，核对交接单，将切户资料交接主办会计进行期初数据录入；如当月需要申报，需在沟通票据已交接完成时与客户确认票据情况，如无需申报，次月正常沟通；5、切户资料交接清单1）上一年的财务报表（资产负债表，利润表），如 2016.12.31。2）本年度/上季度的财务报表（同上）。3）本年度/上个月的科目余额表（末级科目）注：代账合同上一月。4）总账、明细账、凭证、必须提供纸质版且装订好，不接受电子版（合同上一月所有）。5）本年度税务申报表（国税、地税、社保、个税），以及 CA 证书与密码。6）固定资产折旧表（企业有固定资产必须提交）。7）库存商品明细表，原材料明细表。8）季度财务报表（3.31/6.30/9.30/12.31）/月度财务报表（一般纳税人）。9）财务报表年报（申报截止次年 12 月 31 日前）是否有申报；（申报表打印出来）。注意：1）在与上家代账机构的资料移交上，应该以企业为主，新接手的代账机构配合。在切回历史账务资料的过程中，应获取尽可能多的详细资料，包括但不限于以下：总账，明细账，日记账，台账（存货，固定资产），财务报表，纳税申报表等，如果能要到之前核算的账套，那就更好，方便后续账务的详细对接。2）在切账的过程中，如遇到前代账机构不配合的情况，在实际工作中，一般会采取迂回策略。比如，企业主出面，宣称自己聘请了专职会计核算，需要移交回核算资料；接手的代账公司安排一生面孔的会计，跟随企业主，前往前代账机构协助切账事宜。一般这个情况下，大都能顺利切回账目。而一般接手的代账公司大都不会直接以代账公司的名义去协助企业切账。3）申报密码+证照复印件（场景：需要报道、重置密码、银行开户）6、交接注意事项1）企业是否交医社保，（缴交基数最好提供下）；2）医保是否有开通 E 点通账号、密码；3）公司名下是否有公车（若有，则提供车牌号）；4）是否开通网上电子缴税协议；5）国税账号，密码；地税：账号、登入名，密码；（交接时需当场检查）6）税都是怎么报的（按季度、月份、按次）7）税是否有报，报到几月份了8）账是否有做，做到几个月了9）开户银行对账单及回单（回单卡或回单密码）10）金税三期个税密码（申报个人所得税）11）交接的资料要盖公章或签字。12）签订免责协议（合同服务期之前的责任不属于我方负责）13）若企业从开业到与我司签订代记账合同生效前一个月都没有做账只是零申报，那需要企 业提供银行对账余额（代账合同前一个月）作为期初银行余额14）帮客户申请发票时只要是一般纳税人，发票已经发行的，税控器必须当月安装！（切记）15）注意交接客户的进项票，特别是交接清楚有没有认证问题，如果没有认证，建议做一个表格进行登记前期我们在执行客户资料移交过程中，重点关注于有没有，而没有重点关注提供的对不对，造成会计团队在处理客户资料的过程中，频频出现问题，导致工作卡断，严重影响了团队的工作效率。在后期的作业过程中，客户提供的资料，我们在移交环节，将增加核查环节，确保流向下一环节的资料都是准确可用的。比如，客户提供的账号，我们要实操登录一次，确保能正常使用；客户提供的证书，要实操登录，确保密码正确等。7、异常场景及处理办法税务异常1）密码不正确：原因：办税人员或者负责人忘记密码；方案：携带公司营业执照及公章到主管税务所进行密码重置即可；2）税种核定不全：原因：税务报到时，税局根据企业的经营范围核准税种，发现税种不全的情况；方案：携带公司营业执照及公章到主管税务所进行税种的重新核准；3）解除非正常户：第一种情况：税款忘记缴纳，需要携带公司营业执照及公章到主管税务所，进行税款交款凭证重新打印，并把滞纳金缴纳后，携带完税凭证到专管员处解除非正常；第二种情况：忘记申报纳税，需要携带公司营业执照及公章到主管税务所，补报纳税，根据主管税务所规定需要缴纳滞纳金或者罚款，完税后即可到专管员处解除非正常；工商异常：原因：大多数为经营地址与注册地址不符，工商执法人员无法联系到公司负责人，导致工商异常；方案：变更经营地址、注销；8、初级户完成线下业务办理后找主管分配为中级户；9、初级户办理线下业务时只交接资料，事项办理中涉及一证通的线上登记或变更由顾问完成，其他情况，由外勤自己完成；三、发送取单通知1、上个月 25 号微信群发取票通知，微信朋友圈发送取票通知；【微信信息参考模板】您好，尊敬的账易用户，我是您的专属财税顾问X会计，本月征期又开始了，本月截止时间是 7 月 15 日，请您把公司的 6 月的票据、销售发票汇总表、银行对账单、工资表发送我，快递至沈阳市大东区XX大厦 XX楼王会计，电话187xxxxxxxx2、25-28 号优先沟通长期零申报（完全补零客户，当月无任何票）和工资按上月的客户；3、每月 1 号系统发送取票通知，重点关注未回复客户；4、每月第一个工作日上午 10 点前将统计好零申报（完全零申报）客户交接主办会计进行申报，工资按上月交接助理进行账务处理，使用线上流转单进行交接；5、每月月初电话沟通客户快递票据，已形成主动快递票据客户可暂不做沟通。1）优先沟通一般纳税人，沟通票据内容包括销项票，需要区别普票和专票，销项发票汇总表、销项发票明细表、进项票、进项认证情况（包括认证结果通知书和认证清单）、费用票、工资表、银行回单、银行对账单、企业内部自制单据，涉及收付款的票据需要备注收付款方式。2）其次沟通小规模纳税人，沟通票据内容销项票，需要区别自开和代开，普票和专票（住宿、建筑、鉴证咨询可以自开）、销项发票汇总表、销项发票明细表、成本票、费用票、工资表、银行回单、银行对账单、企业内部自制单据，涉及收付款的票据需要备注收付款方式。3）每月 3 号前完成沟通一般纳税人沟通，每月 8 号前完成小规模纳税人沟通，完成沟通为确认到票或确定到票时间4）每天需填沟通确认表，如遇特殊情况，灵活处理；【参考话术】话术：李总，你好，我是账易财税顾问X会计，给您微信发送的取单通知，您收到了吗？客户：收到了。会计：好的，那票您现在寄出去了吗，地址联系电话，信息都有吗，客户：有的王会计，不好意思啊，这几天忙，还没寄的会计：恩，好的，尽量今天下班前寄一下，早寄过来我们早给您做账，也能更好的为您合理避税客户：好的4、 接收客户票据1、核对票据情况，同时通知客户票据已收到。核对内容包括：销项发票张数与销项发票汇总表、销项发票明细表核对、银行回单与对账单是否齐全、工资表是否有、一般纳税人进项发票与认证清单发票是否一致、小规模纳税人是否代开，如资料缺失，通知客户补齐资料；VIP 组需电话沟通票据情况，并且微信推送需补充资料；普通组可微信沟通票据情况，并且微信推送需补充资料；【参考话术】会计：李总，您好，我是账易王会计客户：你好会计：【李总，您发送的票据我收到了，咱家的发票汇总表里是一共 37 张销售发票，但是我这边收到 35 张，是有 2 张发票您丢了呢？还是废弃了呢】/收【到的发票有抬头开的不对的】/【我看您本月有代开发票的，您没快递给我】等等，您是打算快递补给我呢，还是等下个月一起给我快递过来呢客户：【解释】那下个月给你寄过去吧会计：好的，您先将发票拍照发我微信上，我先看下，下月我再继续提醒您客户：好的，王会计费心了会计：好的，多谢李总配合，您的支持与理解是我工作最大的动力，账易祝您天天开心3、一般纳税人通知客户进行抄税操作；4、每月 10 号前保证所有一般纳税人到票，每月 12 号前保证所有小规模到票，如遇特殊情况，灵活处理；5、将票据交接助理进行账务处理；五、沟通税费1、将税费计算截图微信发送客户，若客户无回复电话沟通，如有疑问，微信或电话沟通解决；VIP 组除微信发送截图，还需电话沟通确认税费，并解决客户疑问；2、有三方协议客户沟通后可直接告知主办进行扣款；3、无三方协议客户沟通后由客户自己缴纳或助理代缴；4、需助理代缴客户可集中进行代缴操作，需在征期结束前一天，完成税费扣缴；六、沟通报税1、每月 15 号微信群发信息，告知客户当月申报已完成，并请客户及时抄税清卡；【参考模板】A、 小规模、一般纳税人无税控盘尊敬的账易用户，您好，很开心的通知您，本月征期提前顺利完成，感谢您对我工作的支持和配合，您有任何财务问题都可以电话或者微信联系我，账易祝您工作顺利，天天开心。B、 小规模、一般纳税人有税控盘尊敬的账易用户，您好，很开心的通知您，本月征期提前顺利完成，再次和您确认您的税控盘已经进行清卡抄税，点击税控盘 xxxx，感谢您对我工作的支持与配合，您有任何财务问题都可以电话或者微信联系我，账易祝您工作顺利，天天开心。2、 若存在异常情况，及时与客户沟通企业异常情况，并给出解决方案。异常情况包括：利润过大、长期亏损、税负异常、发票异常等；【参考话术】会计：王总，你好，我是账易王会计客户：你好，王会计会计：你好，是这样的，本月报税已经完成，我刚看了下，咱们这块本月收入已经达到临界点，是 xxx，在这样大规模开票可能会被迫升一般纳税人，一般纳税人也有好处，进项票可以抵扣，但是税点会提升，您看您要是想升一般纳税人的话可以直接开票，如果不想升的话，建议您下月开始，开票以不超过 xxx 合适客户：哦，这样啊，我还不太想升的，那我注意点会计:好的，您尽量开票前给我说一下，我帮您测算一下，免得开多客户：好的，多谢王会计会计，不客气，账易祝您天天开心7、 培训、引导客户1、培训、引导客户每月月初主动快递票据；2、培训、引导客户使用 手机端；3、培训客户基础财税知识，例如：银行回单和银行对账单的导出、打印、发票汇总表和发票明细表导出、打印、进项票的认证方式和期限、抵扣时间、税收优惠政策普及、工资表的填制等；4、培训引导客户快递票据时注明收付款方式；5、培训客户如何安装税控盘，以及税控盘抄税、清卡；6、培训客户如何开具作废、负数、红字发票；八、维护客户1、增值业务包括工商和税务两类。工商事项包括变更法人、地址、名称、经营范围、股东、股权、注册资金；税务事项包括国地税解除非正常、银行开户、税控办理及托管、代开发票、发票增版增量等；2、新接客户 24 小时内联系客户，添加微信，确认服务需求；3、每项服务需求办理完成后，微信通知客户；VIP 组客户需电话通知，同时咨询客户其他增值需求；例如代开发票，税控托管；4、连续三个月客户开票数量多，金额大，可主动联系客户，询问是否增版增量；5、法定节日微信发送节日祝福（可群发）；重大节日电话问候祝福；VIP 组重点客户，均需电话表示节日祝福；6、知晓客户生日，微信祝福客户，VIP 组致电祝福；7、最新发布的税收优惠政策，若符合客户情况，及时微信告知客户；第三章、工作完成日期1、上月25日至每月3日沟通取票，3日截止；2、每月4日至12日接收审核票据，12日截止；3、每月13日至15日确认税金通知清卡，15日截止；4、每月16至20日整理客户资料，20日截止；5、每月2