信用联社营业部季度财务分析_行业分析报告.doc

信用联社营业部季度财务分析_行业分析报告 信用联社营业部*年第三季度财务分析*年是我市联社改革进展最快、经营机制最活、治理最规范、经营成效最显著的一年。联社营业部在联社的正确领导和指导下，坚持以深化改革为中心，以组织资金、清收盘活为主线，以支持经济发展为己任，全力推进深化农村信用社改革工作，提高信贷服务和经营治理水平，联社营业部各项业务运行平稳、改革工作不断深化、支农水平进一步提高，各项收入不断增加，费用支出控制合理，经营效益逐步好转，各项工作取得了一定成效。现将前三季度财务执行情况总结汇报如下：一、业务经营情况截止*00*年*月末，联社营业部业务经营主要呈以下特点：一是各项存款持续增长；二是贷款规模扩大，支农力度增强；三是股金结构不断优化；四是财务状况明显好转。（一）存款变化情况分析截止*月末，全口径统计存款余额为*0*万元，比年初上升*万元，增幅*.*0，比上季度上升*万元，增幅*.*。联社下达全年存款计划为*000万元，完成计划的*.*。从存款结构上分析，对公存款款余额为*万元，占各项存款比例为*0，比年初上升*万元，增幅*.*，储蓄存款余额为*万元，占各项存款比例为*0，比年初上升*0*万元，增幅*0.*。上升的主要原因：一是随着信用社改革宣传力度加大，客户对信用社的信任度得到提高，联社在全辖广泛开展“组织存款先进集体”、“揽储标兵”竞赛活动，充分调动全员揽储积极性，使存款大幅上升；二是联社推行存款日均余额考核办法，实行“存贷款一体化营销”，加强与行政事业单位的沟通，吸收低成本存款，确保各项存款稳步增长；三是加强员工素质教育，提升柜台服务质量，牢固树立服务意识，充分发挥人员优势，坚持人跟客户走，那里有存款就到哪里揽存款，不断壮大资金实力。（二）贷款变化情况分析截止*月末，各项贷款余额为*0*万元，比年初上升*万元，增幅*.*。存贷比例为*。正常贷款余额为*万元，占各项贷款比例为*.*，比年初上升*万元，增幅*；不良贷款余额为*0万元，占各项贷款比例为*。从贷款投向上看，截止*月末，农业贷款余额为*万元，占各项贷款的*。其中：农户贷款余额为*0*万元，占各项贷款的*.*；农村工商业贷款余额为*0*万元，占各项贷款*.*；其它贷款余额为*万元，占各项贷款*。从上面的数字可以看出，联社营业部贷款增加主要以农业贷款投放为主，支农力度进一步加大。分析贷款增加的原因主要是：*00*年是落实“十一五”规划的开局之年，是推进社会主义新农村建设的起步之年，为进一步提高我市农村信用社支农水平，充分发挥出农村信用社作为支农主力军和联系农民最好的金融纽带作用，增大了农业贷款投放量，上半年累计发放贷款*0*万元，有力地支持了当地经济的发展。（三）股本金情况分析截止*00*年*月底，营业部股本金总额*0万元，较年初底增长*万元。其中：资格股*万元，占比为*；投资股*万元，占比*。二、财务收支情况截止*月末，联社营业部实现各项收入*0万元；各项支出*0万元；实现利润*0万元，超全年利润任务指标*万元。（一）各项收入分析前三季度，联社营业部共实现收入*0万元。其中营业收入*万元，占比*，投资收益123下一页 *万元，占比*。（*）利息收入。止*00*年*月末，联社营业部累计实现利息收入*万元。其中农户贷款利息收入*0*万元，农业经济组织贷款利息收入*万元，农村工商业贷款利息收入*万元，其他贷款利息收入*万元.从利息收入各分项结构看，农户贷款利息收入占利息收入的*0，农村工商业贷款利息收入占利息收入的*,农业经济组织利息收入占总收入的*.*，其他贷款利息收入占总收入的*.*，充分说明农村信用社立足“三农”，面向农村，服务农民的宗旨得以贯彻落实，有力支持了社会主义新农村建设。（*）金融机构往来收入。止*00*年*月末，联社营业部累计实现金融机构往来收入*万元。其中其他利息收入*万元，预备金存款利息收入*万元，调剂资金利息收入*万元，专项央行票据利息收入*万元。（*）手续费收入。止*00*年*月末，联社营业部手续费收入*0万元，手续费收入在总收入中所占比重较低，主要是农信社的代收代付、代发工资、代理保险等中间业务开展太少的原因。（二）财务支出分析上半年总支出*0万元，其中营业支出*万元，税金*万元。利息支出。止*00*年*月末，联社营业部利息支出为*万元，主要是存款总量增加致使利息支出相应增加。其中：活期存款利息支出*0万元，活期储蓄存款利息支出*万元，定期存款利息支出*万元，定期储蓄存款利息支出为*万元。金融机构往来利息支出。止*00*年*月末，联社营业部金融机构往来利息支出为*万元，借银行款利息支出*0万元，调剂资金利息支出*万元，同业存款利息支出*0万元。手续费支出。止*00*年*月末，联社营业部手续费支出为*0万元万元，营业费用。止*00*年*月末，营业费用为*万元。其中主要费用为业务宣传费*.*万元、广告费*万元、业务招待费*.*万元、钞币运送费*0.*万元、安全防卫费*.*万元、职工工资*.*万元、福利费*.*万元、劳动保护费*.*万元、劳动保险费*.*万元、差旅费*.*万元、租赁费*.*万元、修理费*万元、上交治理费*.*万元、住房公积金*.*万元、其他费用*.*万元。其他营业支出。止*00*年*月末，我县农村信用社其他营业支出为*.*万元。其中固定资产折旧费*万元、呆帐预备*.*万元。（三）利润分析实现利润*0万元，超全年利润任务指标*万元。（四）其他经营指标执行情况止*00*年*月末，联社营业部费用率为*，百元贷款收息率为*.*，付息率0.*，资产利润率*.*。三、存在的主要困难和问题不良贷款增长金额较多，主要是*有限公司*水泥厂贷款*000万元到期后企业流动资金不足，无法按期还款，清收盘活及处置不良贷款难度大。四、下一步措施（一）信贷治理方面一是加大信贷治理制度的推行力度，规范操作，严防风险。明确了职责及贷款逐级审批的额度和各种形式贷款所需资料等，要求各信用社贷款业务操作必须依规操作、照章办事，规范了贷款行为。同时加大到期贷款收回率的考核力度，有效防止不良贷款的前清后增的现象。二是加强对新增贷款的治理。*00*年以来，我们加强了对新发放贷款的治理，上一页123下一页 三是把好信贷治理责任关，从经营者与治理者自身入手预防道德风险。新增贷款第一责任人制度的执行，克服信贷治理中的责任不清，权、责分离问题，确保了贷款的合规合法和按期收回。（二）增收节支方面*、加大对财务、会计制度的执行和落实情况的检查监督力度，合理控制成本、费用。*、把注重力放在风险相对较小、效益高的中小额贷款业务上，改善我县农村信用社的产品结构，形成新的利润增长