高档白酒项目可行性研究报告

*酒业年产酒业年产 10001000 吨高档白酒项目可吨高档白酒项目可 行性研究报告行性研究报告 ( (代项目建议书代项目建议书) ) *酒业有限公司酒业有限公司 20122012 年年 6 6 月月 1414 日日 1 目目 录录 第一章第一章 总论总论.2 1.1 项目名称及承办单位.2 1.2 研究工作的依据与范围.3 1.3 可行性研究报告的主要内容及其审批意见.3 1.4 推荐方案与研究结论.3 1.5 主要经济技术指标.6 第二章第二章 项目背景项目背景.7 2.1 项目提出的背景和依据.7 第三章第三章 市场需求预测市场需求预测.8 3.1 白酒酿造行业情况.8 3.2 白酒酿造行业市场分析.9 3.3 产品方案及建设规模.9 第四章第四章 建设地点条件与厂址状况建设地点条件与厂址状况.9 4.1 动力.9 4.2 项目有利条件.10 4.3 厂址.10 第五章第五章 生产技术方案生产技术方案.11 2 5.1 产品质量标准.11 5.2 技术工艺流程.11 5.3 主要设备选择.13 5.4 供电、给水、供热.14 5.5 总平面布置与运输.15 第六章第六章 环境保护环境保护.15 6.1 概述.15 6.2 设计依据.16 6.3 建设地点环境现状.16 6.4 主要污染物与污染源.16 6.5 综合利用与治理方案.16 6.6、绿化17 第七章第七章 职业安全卫生与消防职业安全卫生与消防.17 7.1 职业安全卫生设计依据.17 7.2 职业危害因素的分析及防治措施.18 7.3 消防.18 第八章第八章 企业组织与劳动定员企业组织与劳动定员.19 8.18.1 企业组织及工作制度企业组织及工作制度19 8.28.2 全厂定员全厂定员19 第九章第九章 项目实施进度建议项目实施进度建议.20 3 9.1 项目实施进度.20 9.2 项目进度建议.20 9.3 实施准备.20 9.4 工程设计.20 9.5 设备引进.20 9.6 竣工达产预计进度.20 第十章第十章 投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措.21 10.1 总投资.21 10.2 投资估算.21 10.3 资金筹措.22 10.4 资金使用和管理.22 第十一章第十一章 经济效益和社会效益分析经济效益和社会效益分析.22 11.1 经济效益分析.22 11.2 生产成本及经营成本估算.23 11.3 总成本估算.24 11.4 产品产量、销售收入及税金估量.24 11.5 财务分析.24 11.6 不确定性分析.25 11.7 社会效益分析.26 4 第一章 总论 1.1 项目名称及承办单位 1.1.1 项目名称：*酒业年产 1000 吨高档白酒项目 1.1.2 项目承办单位： 单位名称：*酒业有限公司 法人代表：* 所有制形式：有限公司 1.1.3 项目建设地点：*经济合作区 3 号小区 1.2 研究工作的依据与范围 1.2.1 研究工作依据 *酒业年产 1000 吨高档白酒项目可行性研究报告委托书。 1.2.2 研究工作的范围 A、市场需求预测与现有规模论证； B、原材料供应的可行性调查； C、技术方案的研究； D、工程项目对环境影响的研究； E、现有固定资产估算及经济效益分析； F、厂区中的总体布置与交通运输。 1.3 可行性研究报告的主要内容及其审批意见 1.3.1 项目计划资金总额为 800 万元，全部由企业自筹。 5 1.3.2 项目计划经济效益及社会效益 项目正式经营后年销售收入 8000 万元，年创税金及附加 4080 万 元，年创利润总额 1391.47 万元，安排农村富余劳动力及下岗工人就 业 30 人。 1.4 推荐方案与研究结论 1.4.1 项目承办单位概况 *酒业有限公司，企业有较大的发展后劲，年产量 1000 吨左 右，届时，该企业将成为*以中高档白酒为主要产品的酿酒业优 势企业，对地区经济发展将会有更大的推动作用。选址地点位于 *经济合作区 3 号小区，该项目规划总占地面积 7387.06 平 方米，厂房建筑面积 1119.10 平方米。 1.4.2 产品方案与生产规模 根据我国*、延边州、*省及东北地区的白酒市场实际情 况，投资建设一条设计产量达 1000 吨的生产线，主要产品有：高档 白酒、保健酒。 1.4.3 厂址概述 项目建设在*经济合作区 3 号小区，交通运输十分便捷， 区域内供水、供电、供气基础设备完善。该建设地点环境状况良好， 地上和地下均未被污染，适合本项目建设，符合*整体规划。 1.4.4 主要能源及动力供应 A、电负荷：建设工程用电设备，装机容量 1500KW，生产、生活 6 照明用电，由*经济合作区供电所供电。 B、水量：总用水量 13000 吨，由自来水管线直接提供。 C、工业用水循环使用。 1.4.5、环境保护条件 企业的环境保护条件必须符合国家的环境保护法律、法规和环境 保护部门的规章、标准。建立符合国家环境保护法律、法规和环境保 护部门的规章、标准的管理规章制度。积极防治废水、噪声等有害物 质对环境的污染与危害，按维修作业工艺要求设有噪声处理工程和处 理废气的装置与设施。 1.4.6 人员条件 A、企业经理：具有大专以上文化程度，从事白酒酿造加工生产 行业经营（管理）工作四年以上或经济（技术）管理工作八年以上。 B、技术人员：至少有两名酿酒或食品专业工程师或高级工程师 （或具有中级专业技术职称任职资格的工程技术人员）负责持术工作。 技术人员数，不少于生产人员数的 5。 C、质量检验人员：至少有三名经过行业培训，取得产品质量检 验员资格的人员，负责质量把关工作。其中一名经过总检验员培训， 担任总检验员。 D、管理人员：至少有三名经过培训的财务结算人员，有一名经 过培训的统计人员。上述人员均应具有本专业任职资格证件。 E、技术工人：企业工种设置应与其从事的生产范围相适应，各 7 工种技术人人数符合生产规模、生产工艺的要求。企业技术工人中高 级工不少于 10，中级工不少于 20。生产工人应经行业培训，持 证上岗。 1.4.7 项目进展建议 根据省、市主管部门及环保单位要求，加快整改，落实进度计划， 从项目的可行性研究报告被批准之日起，至投产的工程进度，六个月 内完成。 1.4.8 研究结论 A、本项目立项依据充分，符合国家产业发展政策。 B、生产规模及产品方案构成合理。 C、采用的生产技术工艺设备及加工工艺技术成熟可靠，符合规 范要求。 D、产品国内外需求市场广阔，需求量大，具有很好的市场前景。 E、项目在财务上是可行的，有明显经济效益和社会效益，投资 回收期短，并有较强的抗风险能力。 1.5 主要经济技术指标 项目主要技术经济指标表 序号项目名称单位指标备注 1 项目占地面积平方米 7387.06 2 项目建筑面积平方米 1119.10 3 项目总资金万元 800.00 8 4 流动资金投入万元 235.00 5 固定资产万元 565.00 不含土地购置费 6 达产年产量吨 1000.00 7 年销售收入万元 8000.00 8 总成本万元 2064.70 9 经营税金及附加万元 4080.00 10 毛利润万元 1855.30 11 所得税万元 463.83 12 纯利润万元 1391.47 第二章 项目背景 2.1 项目提出的背景和依据 2.1.1 国家产业政策和行业发展背景 我国有广阔的白酒销售市场，酿酒是一项千古不衰的永恒产业。 近年来，随着社会经济的迅速发展和人民生活水平的提高，酒的销量 也在不断增长，尤其是中高档白酒和具有保健功能的白酒需要量有继 续上升趋势。据国家轻工总会统计，目前我国每年白酒总产量已达 780 万吨。广阔的白酒市场能为成千上万的酿酒企业带来巨大经济效 益。 2.1.2 项目提出的依据 （1）中央、省、市有关粮食深加工行业的政策。 （2） *城市总体规划 。 （3） *规划纲要 。 9 （4）项目承建单位提供的有关基础资料。 2.1.3 项目建设意义 *是国家批准的沿边开放城市，是实施*规划纲要的 重要窗口城市和地区，今年*又被国家批准为国际合作示范区， 本项目的实施，是促进*老工业基地振兴和*产业结构调整的 需要，对于全面落实*规划纲要 ，进一步建设*国际合作 示范区，具有十分重要的意义。*目前的支柱产业主要有能源、 电力、纺织、矿产、木制品加工、农（海）产品加工等。处于* 三国交界优越的地理优势，具有进一步发挥食品加工行业的区位优势 和市场优势，努力开发适应市场需要的优质白酒，提高工作效率，降 低成本，增强企业市场竟争力。调整产品结构，提高白酒酿造和调制 技术档次，为适应白酒酿造工艺的发展潮流，提高酿造精度、口味品 质，以及高端品质的要求。实现工艺技术创新，产品升级，增强竟争 力，白酒酿造生产的高效、低耗、低成本和低污染，使企业获得快速 发展。 本项目经初步论证，技术路线、工艺设计以及设备选型均有可靠 的科学依据。厂区地域宽阔，交通方便，周边环境较好。承办单位有 雄厚的技术力量和较强的资金筹措能力，项目建设，技术上可行，经 济上合理，符合建立现代企业产业政策，通过财务核算分析，本项目 总投资 800 万元，建成达产后年利润可达到 1391.47 万元，投资利润 173.93，投资回收期为 1 年（税前） 。项目盈利能力强，有较好的 10 经济效益、社会效益。 综上所述，本项目是根据调整产业经济结构，加快科技产业化进 程、推进产、加、销一体化建设的需要面整改的，它对于增加白酒酿 造深加工行业的附加值，提高综合效益，增加农民收入和社会效益具 有极其重要的意义。因此，本项目是可行的。 第三章 市场需求预测 3.1 白酒酿造行业情况 2011 年，*规模以上白酒企业产量 16.03 万公斤，较上年同 比增长 11.40；销售收入 5400 万元，增长 21.88；利税总额 1625.7 万元，增长 12.54。全市地方酒业税收突破千万元，地方酒业从业 人员 200 余人。 3.2 白酒酿造行业市场分析 对酒质的要求很高，中国有着悠久的酒酿造历史，并且有着深厚 的酒文化底蕴，消费者在酒质的品鉴方面一般都有一定素养，加之喝 酒的传统悠久，因此消费者更看重的是酒本身的口感和品质，无论价 格高低，只要酒的品质好，消费者都能接受。除一些品牌白酒系列产 品之外，本产品在本地高、中、低档白酒市场也都有着一定份额。产 品凭借其品质，经过的精心运作和宣传，已被消费者所接受。 因此，要发展我市白酒酿造业，满足白酒市场的需求，一是要 提高产品品质，满足市场需求。二是必须提高工作效率，降低成本， 通过工艺技术创新，产品升级，使企业的市场竟争力得到增强。在白 11 酒酿市场上占有更大的份额，从而使企业也获得较快发展。 3.3 产品方案及建设规模 3.3.1 建设规模 建设年设计产量达 1000 吨白酒生产线。总建筑面积 1119.10 平 方米。 第四章 建设地点条件与厂址状况 4.1 动力 4.1.1 电负荷 新建项目装机容量 1500KW、电消耗 720kwh/年，电由*供电 所提供。 4.1.2 水量 给水系统分生产循环用水、生活用水，年用水 13000 吨。 （由自 来水管线直接提供） 4.2 项目有利条件 （1）项目建设地点为*经济合作区 3 号小区，不需占 用耕地，符合国家的土地使用政策。 （2）该项目承办单位掌握了科学的、先进的生产技术，有成熟 的工艺流程和设备管理能力。 4.3 厂址 4.3.1 厂址选择的原则 （1）遵循国家有关政策，项目建设不占用耕地。 12 （2）建厂条件优越，水、电供应有保障，交通方便。 4.3.2 地理位置：项目建设在*经济合作区，交通运输 十分便捷，区内供水、供电、供气基础设备完善。该建设地点环境状 况良好，地上和地下均未被污染，适合于项目建设。符合*整体 规划，*重点发展食品加工工业。 4.3.3 厂区占地面各 7387.06 平方米，建筑面积 1119.10 平方米， 地势较高，远离居民区，周围无任何污染源。 4.3.4 公用工程：根据项目需要，设有职工生活福利设施。 4.3.5 自然条件 常年主要风向： 北、西北；东、东南、西南风 冬季主要风向： 北风 夏季极端最高气温： 31 冬季极端最低气温： -25.7 一昼夜最大降雨量： 156.69mm 历年平均相对温度： 63 最大冻结深度： 1.26m 地震烈度： 7 度 第五章 生产技术方案 5.1 产品质量标准 13 产品生产标准执行国家要求标准。 5.2 技术工艺流程 5.2.1 酿造白酒 1、原料粉碎。原料粉碎的目的在于便于蒸煮，使淀粉充分被利 用。根据原料特性，粉碎的细度要求也不同，薯干、玉米等原料，通 过 20 孔筛者占 60%以上。 2、配料。将新料、酒糟、辅料及水配合在一起，为糖化和发酵 打基础。配料要根据甑桶、窖子的大小、原料的淀粉量、气温、生产 工艺及发酵时间等具体情况而定，配料得当与否的具体表现，要看入 池的淀粉浓度、醅料的酸度和疏松程度是否适当，一般以淀粉浓度 1416%、酸度 0.60.8、润料水分 4850%为宜。 3、蒸煮糊化。利用蒸煮使淀粉糊化。有利于淀粉酶的作用，同 时还可以杀死杂菌。蒸煮的温度和时间视原料种类、破碎程度等而定。 一般常压蒸料 2030 分钟。蒸煮的要求为外观蒸透，熟而不粘，内 无生心即可。 将原料和发酵后的香醅混合，蒸酒和蒸料同时进行，前期以蒸酒 为主，甑内温度要求 8590，蒸酒后，应保持一段糊化时间。 4、冷却。蒸熟的原料，用扬渣或晾渣的方法，使料迅速冷却， 使之达到微生物适宜生长的温度，若气温在 510时，品温应降至 3032，若气温在 1015时，品温应降至 2528，夏季要降 至品温不再下降为止。扬渣或晾渣同时还可起到挥发杂味、吸收氧气 14 等作用。 5、拌醅。固态发酵麸曲白酒，是采用边糖化边发酵的双边发酵 工艺，扬渣之后，同时加入曲子和酒母。酒曲的用量视其糖化力的高 低而定，一般为酿酒主料的 810%，酒母用量一般为总投料量的 46%（即取 46%的主料作培养酒母用） 。为了利于酶促反应的正常 进行，在拌醅时应加水（工厂称加浆） ，控制入池时醅的水分含量为 5862%。 6、入窖发酵。入窖时醅料品温应在 1820（夏季不超过 26） ，入窖的醅料既不能压的紧，也不能过松，一般掌握在每立方米容积 内装醅料 630640 公斤左右为宜。装好后，在醅料上盖上一层糠， 用窖泥密封，再加上一层糠。 发酵过程主要是掌握品温，并随时分析醅料水分、酸度、酒量、 淀粉残留量的变化。发酵时间的长短，根据各种因素来确定，有 3 天、 45 天不等。一般当窖内品温上升至 3637时，即可结束发酵。 7、蒸酒。发酵成熟的醅料称为香醅，它含有极复杂的成分。通 过蒸酒把醅中的酒精、水、高级醇、酸类等有效成分蒸发为蒸汽，再 经冷却即可得到白酒。蒸馏时应尽量把酒精、芳香物质、醇甜物质等 提取出来，并利用掐头去尾的方法尽量除去杂质。 5.2.2、白酒的勾调 A、确定消费市场的口味，即确定目标； B、酒体设计：a、香型；b、酒度；c、理化指标；d、档次价位。 15 C、选料：按勾兑酒体设计进行选料； D、勾调：由骨架成份调酒液、协调成份糖、调味酒共同勾调而 成。 5.2.3、保健酒生产 A、确定保健原料配方； B、保健原料预处理； C、泡制； D、过滤； E、勾调； 5.3 主要设备选择 根据节省投资的原则，本项目拟采用全部国产设备，为了保证设 备的先进、成熟、安全、可靠，拟采用本行业的定点生产设备，做到 采用价格低、质量好、运行可靠的设备。主要设备如下： A、全自动白酒酿酒机 1 套； B、全自动灌装生产线一套； C、储酒罐 100 件； D、化验设备一套； 5.4 供电、给水、供热 5.4.1 供电 根据本项目要求，供电系统包括：室外电缆及路灯、车间动力、 16 照明及防雷接地；办公室、库房及其它动力照明、防雷、防火等。 （1）供电电源 本项目的供电容量及供电可行性较为优越，其电源由当地变电所 供给，电源以架空方式引到生产车间。 （2）用电负荷： 总装机容量：约 1500KW （3）供电系统 本项目根据用电量，直接由电网接入，供全厂电源。用电有关设 备选用安全、可靠、节能和优质合格的 Y 型电机。 （4）防雷与接地 各车间配套设施均为第三类防雷建筑物，其接地电阻小于 30； 变压器中心点直接接地，接地电阻小于 4；各低压进户线要求做重 复接地，接地电阻小于 10。 （5）通讯 选用程控电话对外业务联系使用，电话电缆沿专用设置的电缆沟 内敷设。 5.4.2 给水 （1）水源：厂区的生产和生活用水均由自来水管线直接供给。 （2）用水量：全厂生产和生活用水约 13000 吨/年。 （3）给水系统:厂区生产与生活用水、消防用水，由园区输水管 线送至供给。 5.5 总平面布置与运输 17 5.5.1 平面布置原则 一是符合环保、安全及消防要求。 二是在保证生产流程合理的前提下，具有合理的功能分区，尽量 减少和避免生产事故发生。 三是公共服务建筑物布置在主要出入口处，便于内外联系。 5.5.2 平面布置 根据项目区地形特点，对生产作业场及设备工艺流程安排尽量做 到布置合理。 第六章 环境保护 6.1 概述 环境保护是我国的基本国策之一，随着我国经济的发展，环境保 护已到了刻不容缓的地步。新建工程周围没有污染源，环境状况良好， 因此新建工程必须保护好环境减少污染。所以本工程在设计时重点考 虑，严格执行环保要求，实行三同时，对于生产中产生的废物进行环 保处理。 6.2 设计依据 中华人民共和国环境保护法 中华人民共和国水污染防治法 环境空气质量标准GB30951996 *省污水综合排放标准DB 21/16272008 工业企业厂界环境噪场排放标准GB 123482008 18 环境影响评价法 建设项目环境保护管理条例 6.3 建设地点环境现状 6.3.1 本项目建在*经济合作区 3 号小区，周边环境状 况良好，地质构造稳定，大气和地下均未被污染。 6.3.2 厂址周围的水体、大气、土壤均比较净化。 6.4 主要污染物与污染源 该项目在生产过程中基本无废水、废气、废渣产生，在生产过程 中主要有极少量生活污水，少量噪音产生。 1、污水: 主要来自生活污水 2、噪音: 主要为机器运转中产生的少量噪音 6.5 综合利用与治理方案 （1）污水 生活污水及地表雨水经沉降池沉降和监测，使处理后的污水 COD 的含量在 50mg/L 以下，符合环保要求，通过地下排水管线排入排水 沟，故不计入考虑。 （2）噪音： 购置消声器安装于通风设备配备的风机口，用于降低风机产生的 噪音。对产生噪声的大型生产设备设置隔声罩并采取隔振基座、隔振 吊架、隔振支架等措施降低固体震动噪音。与设备相连的管道及管道 支撑构件采用隔振垫、避振软管、避振托架通过管道穿墙和楼板隔振 19 处理等降低噪音污染。使作业场的环境噪声控制在 85 分贝以下，保 证达到国家规定指标，符合环保标准。 （以上避振配件均可在环保设 备公司购得） 6.6、绿化 为美化厂区环境以及净化大气环境，同时使用其噪场得到控制， 根据厂区实际情况采取周围种树，厂内闲置场地种草、栽花进行绿化， 以实用性和经济性兼顾为原则。 以上排水管道、避振配件及轴流风机的建造和环保设备的购买及 厂区绿化总计需要 20 万元。 第七章 职业安全卫生与消防 7.1 职业安全卫生设计依据 （1） 工业企业设计卫生标准J36-79； （2） 工业企业照明设计标准GB50034； （3） 工业企业建设项目卫生评价规范 ； （4） 工业企业噪声控制设计范围GB87-85。 7.2 职业危害因素的分析及防治措施 7.2.1 职业危害因素： 自然灾害、用电设备、机器运转。 7.2.2 防治措施： （1）建筑物做好防雷及接地设计，以防雷电伤害。 20 （2）用电设备，应采用可靠的安全保护措施，按操作规程执行 操作步骤，并对机器线路做定期检查，防止设备、线路对人的伤害。 （3）生产工作员必须穿带工作服及防护用具。并加强安全管理， 制定安全规章制度，配备专兼职安全保卫人员，在机器运转中严禁触 摸，严格遵守操作规程，做到防患于未然，按时发放职工劳动保护用 品。 （4）工在工作时间的安全卫生条件要严格按照劳动法和 职业病防治法的有关规定执行。 （5）配备必要的卫生设施、急救设施、休息室必须完善，如发 生意外事故，必须能采取一定的急救措施来保障职工的安全，职工定 期做好健康检查。 7.3 消防 7.3.1 本工程项目根据建筑设计防火规范 GBJ1687规定，建 筑物耐火等级为丁级。 7.3.2 设置室内消火栓及急救消防器材，如泡沫灭火器，灭火粉。 7.3.3 厂区总图严格按照防火要求布置建筑物间距及道路。 7.3.4 如发生火灾，报予*消防队急救。故本项目不设专职消 防机构，只设专职安全岗位人员。 第八章 企业组织与劳动定员 21 8.1 企业组织及工作制度 8.1.1 企业组织形式 本企业目前仍执行总经理负责制，实行厂部、车间、工段分级管 理，实行各项经济责任制。 8.1.2 企业组织机构的设置 本项目建设的组织系统及定员，根据生产工艺，设备管理要求而 编制的，设车间流水作业工段；动力部门设供水站、变电室及各职能 科室。 8.1.3 工作制度 本项目根据车间生产工艺流程和生产设备的物点采用连续工作制 度。根据年生产规模指标要求及生产作业的特殊性，暂定年生产 300 天。 8.2 全厂定员 8.2.1 根据精密铸件制造行业工艺要求及管理的需要，人员编制 达到合理可行。工人配备的原则以岗定员，并参照国内同类规模、同 类型企业的劳动定员为依据进行制定编制。 8.2.2 根据设备规模及工程项目年计划指标要求，全厂定员暂定 为 30 人，其中有资质各类管理人员 5 人，高级技术工人 15 人，质检 人员 2 人，其中为保管及后勤人员。 第九章 项目实施进度建议 9.1 项目实施进度 22 项目实施时期各阶段的进度安排建议，建议进度是指项目立项， 项目可行性研究报告批准之日起，至投产为止的工程建设进度。 9.2 项目进度建议 根据省、市主管部门及建设单位要求加快整改建设，落实设备引 进，缩短建设周期，建设工程实施按计划进行。 9.3 实施准备 可行性研究报告委托、编制可研报告评估、审批。 9.4 工程设计 可行性研究报告批准、批复、资金落实，立即进行实施建设。 9.5 设备引进 建设实施可交叉进行。 9.6 竣工达产预计进度 整改验收合格后，可进行 1 个月的试生产，然后转入正常生产。 2012 年 9 月2013 年 3 月为建设期（其中试生产为 1 个月） 1、可研报告编制批复； 2、环评报告编制批复； 3、设备安装； 4、全面安装调试； 5、验收合格投入生产。 第十章 投资估算与资金筹措 23 10.1 总投资 建设项目总投资：800 万元 （1）直接固定资产投资： 505 万元 （2）电力、水利工程及设施： 40 万元 （3）环境保护工程： 20 万元 （4）流动资金： 35 万元 10.2 投资估算 10.2.1 估算依据 a、国家发改委、住建部颁发的建设项目经济评价方与参考 ； b、项目所需的配套设备，按生产厂家报价资料逐台进行计算； c、项目建设工程费按*现行建筑造价扩大指标进行估算； d、项目安装工程费按各单项工程、安装工程费率进行计算。 10.2.2 投资估算 a、建设资产投资估算 建设项目投资总额： 565 万元 其中： 1 建筑物 360.00 36.5 2 设备购置及安装 145.00 14.7 3 电力工程及设置 22.00 2.2 4 水力工程及设施 18.00 1.8 5 环保工程 20.00 2.0 b、流动资金： 235 万元 参照同类厂家现行流动资金投放、周围状况，估算本项目建成投 产后，正常生产年份需投放流动资金 235 万元。 24 c、投资构成分析：（见附表 2 资产一览表） 10.3 资金筹措 本项目企业自筹建设投资 800 万元。 10.4 资金使用和管理 项目投资总额为 800 万元，其中固定资产投资 505 万元，环保及 水利、电力投资 60 万元，流动资金 235 万元，建设过程由监理单位 全程监理，严格按计划、地点、规模、标准等内容组织实施，并组织 专门班子、加强管理，整个项目建设资金的管理将在科学预算的基出 上严格管理。 第十一章 经济效益和社会效益分析 11.1 经济效益分析 11.1.1 编制说明 （1）本项目经济效益分析依据国家发改委、建设部发布的建 设项目经济评方法与参数 ， （第二版）并按照国家及省、市的有关法 规、政策及建设单位提供的有关资料进行编制。 （2）根据产品性质，产品按税率 17计算增值税；消费税从价 比例税率 20%;从量定额税率是 0.5 元/500 克;按 25缴纳企业所得税。 11.1.2 产品成本估算 估算说明： 25 原材料、燃料及动力消耗均按生产工艺设计定额与*现行价 格计算。 11.2 生产成本及经营成本估算 11.2.1 原材料及其他材料由周边提供，根据每年的材料用量估算 出正常年成本费用为 750 万元。 11.2.2 生产耗电 720/kwh，每度电按当地电价计算，需耗用动力 费 15.4 万元。用水 600 吨， 11.2.3 工资及附加：项目劳动定员总数 30 人，平均每人月工资 额为 1200 元，工资附加费提取工资额的 14，计算年工资及附加 492.5 万元。 11.2.4 固定资产折旧：固定资产投资中的工程费用形成固定资产 505 万元，采用平均年限折旧的方法计算，残值率取 5。建筑物折 旧年限均为 20 年，设备折旧年限均为 10 年，综合计算年折旧额为 36.58 万元。 11.2.5 设备维修费用：本项目为先进机械加工工艺设备折旧及损 坏程度一般，设备维修费用按设备折旧额的 30，即 10.97 万元。 11.2.6 管理费：主要包括企业经费、职工教育费、办公经费、劳 动保险费等，按工资福利 1计提、年管理费用 49.2 万元。 11.2.7 销售费用：按销售额的 1计提，即 80 万元。 11.2.8 损 耗 费：按外购材料费的 1计提取，即 7.5 万元。 11.2.9 运 输 费：50 万元每年。 26 11.2.10 无形资产摊销费：前 5 年每年 144 万元。 11.3 总成本估算 将上述各项费用汇总，年总成本费用为 2064.7 万元。