财务管理制度汇编3

财 务 管 理 制 度 总 则 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 财务机构与会计人员 二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。 三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。 四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。 五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。 六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。 会计核算原则及科目 七、公司严格执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、会计人员工作规则等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。 八、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。 九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类： 1、房屋及其他建筑物； 2、机器设备； 3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）； 4、运输工具； 5、其他设备。 十一、各类固定资产折旧年限为： 1、房屋及建筑物35年； 2、机器设备10年； 3、电子设备、运输工具5年； 4、其他设备5年。 固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。 十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。 十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。 1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公积金。 2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。 3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。 4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。 资金、现金、费用管理 十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。 十五、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。 十六、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。 十七、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。 十八、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。 十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。 二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。 二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。 二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。 二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。 二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。 二十五、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。 二十六、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。 办公用具、用品购置与管理 二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。 二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。 二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 其它事项 三十、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。 三十一、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。 三十二、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。 三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。应收帐款日常管理制度 2008-07-29 作者：佚名管理文章来源：未知 为了进一步规范应收帐款的日常管理和健全客户的信用管理体系，对应收帐款在销售的事前、事中、事后进行有效控制，特制定本管理规范。一、建立客户档案，进行有效的信用评估和跟踪记录：二、事前控制：（签约到发货）从初识客户到维护老客户，业务人以及经办业务的各级管理人员都应全面了解客户的资信情况，选择信用良好的客户进行交易。对客户的审查内容（5W）：1、who 人员素质，销售业绩，社会关系2、where 地理位置，物流配送情况3、when 从事本行业的时间，何时开始合作，有否合作经历4、what 信用档案，有无不良纪录5、why 关键点，为什么要合作，合作原因，合作动机，合作前景对客户的评定等级A 类客户，回款2个月内B 类客户，回款5个月内 （最好预付一部分货款）C 类客户，回款8个月内 （必须预付一部分货款）D 类客户，回款时间相当长，不可靠 （必须货款两清）签约时要对销售合同的各项条款进行逐一审查核对，合同的每一项内容，都有可能成为日后产生信用问题的凭证。合同是解决应收帐款追收的根本依据。在销售合同中应明确的主要内容：1、明确交易条件，如：品名、规格、数量、交货期限、价格、付款方式、付款日期、运输情况、验收标准等；2、明确双方的权利义务和违约责任；3、确定合同期限；4、签订时间和经办人签名加盖合同专用章或公司印章（避免个人行为的私章、单一签字或其它代用章）；5、电话订货，最好有传真件作为凭证。合同的签订必须经过市场部经理审核确认才可以盖章。三、事中控制：（发货到收款）1、发货查询，货款跟踪。每次发货前客服部必须与销售合同保持核对；公司在销售货物后，就应该启动监控程序，根据不同的信用等级实施不同的收账策略，在货款形成的早期进行适度催收，同时注意维持跟客户良好的合作关系。（由销售人员和客服中心进行全程跟踪）收帐策略如下：A 类客户，按常规合同B 类客户，最好预付一部分货款C 类客户，必须预付一部分货款D 类客户，必须货款两清2、回款记录，帐龄分析。财务要形成定期的对帐制度，每隔一个月或一季度必须同顾客核对一次帐目，形成定期的对帐制度，不能使管理脱节，以免造成帐目混乱互相推诿、责任不清；并且详细记录每笔货款的回收情况，经常进行帐龄分析。有几种情况容易造成单据、金额等方面的误差。1、产品结构为多品种、多规格；2、产品的回款期限不同，或同种产品回款期限不同；3、产品出现平调、退货、换货时；4、客户不能够按单对单（销售单据或发票）回款；以上情况会给应收帐款的管理带来困难，定期对帐避免双方财务上的差距像滚雪球一样越滚越大，而造成呆、死帐现象，同时对帐之后要形成具有法律效应的文书，而不是口头承诺。四、事后控制：（欠款到追收）1、欠款到追收。对拖欠帐款的追收，要采用多种方法清讨，催收帐款责任到位。原则上采取大区经理负责制，再由大区经理落实到具体的业务员身上。如果是单一的大区经销商或代理商，则由客服中心定期对其进行沟通、催付。对已发生的应收帐款，可按其帐龄和收取难易程度，逐一分类排序，找出拖欠原因，明确落实催讨责任。对于确实由于资金周转困难的企业，应采取订立还款计划，限期清欠，采取债务重整策略。应收帐款的最后期限，不能超过回款期限的1/3（ 如期限是60天，最后收款期限不能超过80天）；如超过，即马上采取行动追讨。2、总量控制，分级管理。财务部门负责应收帐款的计划、控制和考核。销售人员是应收帐款的直接责任人，公司对销售人员考核的最终焦点是收现指标。货款回收期限前一周，电话通知或拜访负责人，预知其结款日期，并在结款日按时前往拜访。追款三步骤：、联系：电话联系沟通债务分析分析拖款征兆销售人员或客服中心要适时与客户保持电话联系，随时了解客户的经营状况、财务状况、个人背景等信息并分析客户拖款征兆。、信函：期限实地考察保持压力确定追付方式销售人员要对客户进行全程跟进，与客户接触率与成功回收率是成正比的，越早与客户接触，与客户开诚布公的沟通，被拖欠的机会就会越低。并且给予客户一个正确的观念，我们对所有欠款都是非常严肃的，是不能够容忍被拖欠的。、走访：资信调查合适的催讨方式销售人员要定期探访客户，客户到期付款，应按时上门收款，或电话催收。即使是过期一天，也应马上追收，不 应有等待的心理。遇到客户风险时，采取风险预警和时时、层层上报制，在某个责任人充分了解、调查、详细记录客户信用的情况下，由主管、经理等参与分析，及时对下属申报的问题给予指导和协助。3、对已拖欠款项的处理事项：、文件：检查被拖欠款项的销售文件是否齐备；、收集资料：要求客户提供拖欠款项的事由，并收集资料以证明其正确性；、追讨文件：建立帐款催收预案。根据情况不同，建立三种不同程度的追讨文件预告、警告、律师函，视情况及时发出；、最后期限：要求客户了解最后的期限以及其后果，让客户明确最后期限的含义；、要求协助：使用法律手段维护自己的利益，进行仲裁或诉讼。五、预警管理：1、每一客户会计年度终结，必须取得欠款人对所欠款的书面确认。2、任何应收款应在发货之日起，逾期一年零六个月，一律报告公司总经理，并通知公司法律顾问启动催讨程序。六、附件1.日常应收帐款监督表2.超期应收帐款处理记录表重庆市迪马实业股份有限公司控股子公司财务管理制度 2008年02月18日22:56 中国证券网证券代码： 证券简称：迪马股份重庆市迪马实业股份有限公司控股子公司财务管理制度第一章总则第一条为加强对重庆市迪马实业股份有限公司（以下简称“公司”）子公司的管理和控制，进一步理顺母、子公司之间的投资关系和母子公司之间的关联交易事项，规范公司内部运作机制，不断强化财务核算和管理，维护公司和投资者的合法权益，促进公司的规范运作和健康发展。现根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、中华人民共和国会计法、企业会计准则等国家法律、法规、规范性文件和公司章程的有关规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于公司范围内的所有子公司。本制度所称子公司是指公司根据总体战略规划、产业结构调整及业务发展需要而依法设立的，具有独立法人资格主体，公司依据章程或协议有权决定其财务和经营决策，据以从该企业的经营活动中获取利益的子公司。其设立形式包括：（一）全资子公司；（二）公司与其他公司或自然人共同出资设立的，公司控股50%以上（不含50%）或派出董事占其董事会绝大多数席位（控制其董事会）的控股子公司。第三条公司子公司依法设立具有独立的法人地位，独立承担民事责任。子公司应当根据中华人民共和国会计法等国家有关法律、法规、规范性文件和公司章程或协议的规定，依法设置会计机构，配备会计人员，组织和开展本公司的会计核算和财务管理。第四条子公司应根据本公司生产经营特点和管理的要求，建立和健全财务管理制度，不断改进和完善管理基础工作，真实记录和全面反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，依法计算和缴纳国家税收，接受上级有关部门和公司的检查监督。除法定的会计账册、账户外，子公司不得另立会计账册、账户，不得编制虚假的财务报表，不得将公司资产以任何个人名义开立账户存储。第五条为了规范公司的财务会计报表体系，提高公司对外披露财务会计信息的质量，各子公司在日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估计、会计变更等均应遵循公司的财务会计制度及其有关的规定。第六条各子公司应建立和完善预算及成本管理体系，健全财务预测、会计核算、监督控制、分析和考核等管理基础工作；募集和合理使用资金，提高资金使用效果；有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益；真实、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，为公司的经营决策提供有效的财务会计信息。第二章管理基础工作第七条子公司生产经营中发生的一切经济业务，必须根据国家统一的会计制度和公司财务管理的要求，及时填制真实、完整的原始记录，确保会计核算的原始资料的准确、有效、合法。第八条建立和完善预算管理制度，规范会计核算基础工作，严格控制成本、费用，努力提高经济效益；通过加强财务管理，进一步完善财务指标的分解落实和财务指标完成情况的分析、考核制度。第九条根据公司生产经营管理的要求，建立和完善定额管理、计量验收制度，确保各项定额先进合理和进出公司的存货及提供的劳务做到手续齐全、计量准确、收费合理。第十条建立科学的存货管理制度，保证内部经济核算的及时进行；并定期或不定期地进行财产物资清查盘点（每年年底前必须对全部资产进行一次全面的清查盘点），确保账账、账物、账卡三相符。第十一条建立财务机构内部的稽核制度，以明确经济责任，保证会计核算资料的真实、完整、规范、正确。第三章会计核算制度第十二条各子公司应根据生产经营特点和管理要求，按照企业会计准则的有关规定开展日常会计核算工作。第十三条各子公司下述会计事项参照母公司的会计政策执行：1、公司按照企业会计准则的有关规定，遵循谨慎经营、有效防范和化解资产损失风险的原则，制订并经公司董事会批准实施的关于计提各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度，各子公司必须参照该制度的有关规定严格执行；并在每年中期、年度财务报表中给予如实反映。2、固定资产折旧的计提办法，各子公司均应参照公司确定的计提固定资产折旧的范围和固定资产分类折旧率按月计提固定资产折旧，并计入当期损益。3、各子公司应按照公司规定的报表报送时间按时编制并报送财务报表和提供有关会计资料。子公司的年度财务报表由公司委托或经公司同意的会计师事务所审计。子公司报送母公司的财务报表应当按照下列时间提供：（1）月度财务报表：子公司于次月3日前完成并提供；（2）季度财务报表：子公司于次月5日前完成并提供；（3）年度财务报表：子公司于次月10日前完成并提供；4、子公司应参照公司的标准和财务制度的规定，制定福利费、通讯费、招待费、差旅费等非生产性支出的管理制度，报公司财务处备案。第四章成本、费用管理第十四条各子公司应按照公司全面预算管理制度的要求和确定的基本原则，结合本单位生产经营计划安排和管理的要求，及时编制年度财务预算，并将财务预算上报公司相关的管理部门。第十五条各子公司应建立和完善成本管理制度，在加强成本、费用管理过程中，强调成本、费用指标及相关措施要落实到实处。要强化对成本、费用的日常监督和管理，严格控制各项费用支出，不断提高经济效益。第十六条各子公司要健全内部控制制度和进一步强化各项支出的授权审批制度。按公司有关制度的规定严格控制非生产性支出，各子公司财务部门要严格把好费用审核报销关。子公司不得报销公司本部各单位及任何个人（含担任子公司兼职董事、监事）的、不应由子公司承担的各种费用。违者除退回已报销费用外，还将视情节对责任人进行处理。第十七条各子公司要加大成本考核力度，对各项财务指标的完成情况要进行检查、分析，并针对存在的问题查明原因，提出相应的改进措施，以确保公司总体目标的实现。第五章资金管理第十八条各子公司应根据公司关于资金管理的规定和要求，结合本公司的生产经营特点和管理要求建立和完善资金管理制度。同时应根据本公司生产经营总目标的要求编制年度、月度资金使用计划；在日常管理中要及时掌握资金的增减变动情况，对资金实行动态管理，使有限的资金在生产经营中发挥最大的使用效益。第十九条各子公司必须严格遵守国务院发布的现金管理暂行规定、中华人民共和国票据法、中国人民银行颁布的支付结算办法、票据管理实施办法等法律、法规的规定，从本公司内部实际情况出发并结合管理的要求，建立和完善内部控制、内部牵制制度，确保银行结算凭证和货币资金的安全完整。第二十条各子公司在实施资金管理中要严格遵守银行的结算纪律，不得对外提供担保，不得对外出借资金，不得任意对外投资，以确保公司资产的安全、完整。子公司处置超过经审计的上一年度子公司净资产10%以上的固定资产，应事先向公司财务处或相关部门报告，取得公司的同意后方可实施。第六章投资管理第二十一条对在公司授权范围内允许对外投资的子公司，对外投资项目的确定，要贯彻“适用性、科学性、先进性、效益性”原则；在具体确定投资项目时，强调在调查研究的基础上，进行可行性分析论证，要特别注重于技术和经济分析，并在此基础上提出可供选择的可行性方案，提供本公司董事会（或股东会）决策。第二十二条各子公司应建立对外投资项目报告制度，便于母公司及时履行对外信息披露义务。即经本公司董事会（或股东会）批准的对外投资项目，在项目实施前应向公司董事会报告，经公司董事会或股东大会审议通过后才能组织实施。各子公司对外投资项目在具体实施时要加强日常管理、检查和监督，严格控制工程质量和工程成本。未经过上述程序审批的项目不得任意对外投资。对经过上述程序确定的投资项目的有关文件须上报公司相关的管理部门备案。第二十三条各子公司在具体实施对外投资项目的过程中，涉及需为项目公司提供筹资担保时，应按公司的有关规定，建立担保事项报告制度，及时向公司有关部门报告，经公司同意后方可实施。第七章母子公司之间的相互关系第二十四条各子公司生产经营目标及发展规划必须与公司的总目标及长期发展规划保持相互协调和总体平衡，以确保公司总目标的实现及稳定、高效的发展。第二十五条各子公司的会计核算和财务管理等应接受公司有关部门的指导、检查和监督。公司可以随时查阅和审计子公司的会计账目，查阅时子公司应无条件服从。第二十六条各子公司的生产经营活动应遵循市场规律，根据自身的发展与经营特点，制定经营方针和政策。经营中涉及的关联交易按如下原则处理：1、各子公司与公司及所属单位、公司控股股东及其子公司之间发生的关联交易业务，应按市场经济规律及公司对外披露信息等有关规定的要求，对涉及的关联交易的内容要按“平等互利、等价交换”的原则签订经济合同，对交易中涉及的结算价格按市场原则合理确定，交易双方不能因为存在母子公司关系而要求某一方作出减让或提高结算价格。2、各子公司应严格执行经济合同约定的条款，履行合同约定的权利和义务。子公司按合同规定支付的采购款项（含采购预付款），必须经本公司总经理审批同意后，财务部门才能按规定程序办理付款手续。关联交易完成后，交易双方应及时办理款项的结算，不得拖欠货款；也不得签订无交易背景的经济合同，通过预收货款任意占用另一方的资金。确因市场变化等特殊情况，致使已签订的合同无法如期执行的，合同双方应详细说明无法履行合同的实际情况，经双方协商后解除合同，作为已预付货款退回的依据。3、关联交易预计发生的金额超过公司章程规定的限额时，各子公司应履行报告制度，由公司董事会审议并履行信息披露。第二十七条公司审计部门负责对子公司的内部审计，并向公司董事会报告审计结果。公司可以根据管理的需要决定对子公司进行审计。第八章子公司的重大信息报告制度第二十八条公司各子公司应依照公司信息披露管理制度的规定，及时、准确、真实、完整地报告生产经营过程中发生的重大信息，通报可能对公司股票及衍生品种交易价格产生重大影响的事项，由公司履行相关信息披露义务。在该等信息未公开披露前，相关当事人负有保密义务。第九章附则第二十九条本制度自公司董事会审议通过之日起生效。第三十条本制度由公司财务处负责解释和修订。重庆市迪马实业股份有限公司二八年二月十六日财务经理主要职责：1、负责分公司财务部的日常管理工作和建立健全财务管理制度。2、组织本部门工作人员完成会计、财务记帐复核和科目处理，清理往来帐务。及时正确组织企业财务结算，编制年、季、月度会计报表。3、负责分公司会计核算、财务计划、财务分析、纳税管理。负责分公司全国财务组织建设。4、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动。5、根据综合分析和专题分析的资料及有关信息，进行财务预测，向领导提供经营决策资料。6、与工商、税务、统计、审计等政府相关部门定期沟通并保持良好关系。每月督促会计查询与公司经营有关的政策信息。7、负责分公司内部控制。8、督促本部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务，负责本部门员工培训、考核工作等。9、参与分公司经营管理。10完成上级交办的其他工作。专业技能要求：1、熟悉国内会计准则以及相关的财务、税务、审计法规、政策。2、熟悉财务相关法律法规、零售企业财务制度和流程。3、有丰富的执行公司财务制度、管理办法等方面的工作经验。4、熟悉财务管理及资本运作，具有丰富的财会实务工作经验和相关理论基础，熟悉国内会计准则。5、中级会计师或以上职称。6、熟悉会计电算化及办公室自动系统。核心能力要求：1、工作细致、踏实，具有良好的职业道德、团队合作精神。2、具有良好的判断和决策能力、计划与执行能力。3、优质高效管理本部门员工，做到分工合理，充分调动本部门内员工的工作积极性。4、严格的纪律性和原则性。5、为人正直、诚信、公正，有团队合作精神。公司日常管理规定品搜公司员工日常管理规定考勤制度 1.公司实行出勤签字制度，员工上下班必须本人在签字本上签字。2. 迟到 员工迟到1分钟内不计迟到，员工一个月内迟到、早退达二次者扣发当月全勤金20%，达三次者扣除全勤金50%，达四次者扣除全勤金100%。（全勤金系指岗位工资的10%）3. 迟到、早退30分钟以上当天按旷工处理。 4、旷工 凡旷工按情节轻重给予警告、辞退或除名处罚、并扣发两倍当天工资总额。 5、公司白天作息时间为：上午8：30-12：00 下午13：00-5：006、客服、前台及办公室人员休息日需要值班的另行安排。员工培训 1、新录用员工均需进行职前培训，了解公司概况、规章制度、职业道德规范等。 2、公司及各部门根据发展的不同阶段，制定相应的培训计划，由教育部负责协调各层次员工培训，培训种类有： （1） 公司现状及发展远景培训：2次/年； （2） 公司规章制度培训：23次/年； （3） 新理念、新发展、创新知识的培训：1次/年； （4） 管理岗位人员视工作需要可增加培训时间。 3、每位员工都享有公正平等的培训机会。 培训管理 1、 原则上，在职员工培训不占用工作时间。 2、 凡公司举办的各类培训，非特殊原因不得拒绝。 3、 学习内容应与其目前所从事的工作（业务）基本一致。 沟通渠道公司提倡员工与公司之间进行充分的沟通和信息共享。公司各级管理人员应在工作中主动与下属员工进行沟通，为员工在工作满意度提升等方面提供帮助。 1、 通过书面和面谈的形式与所在部门或相关职能部门领导沟通自己对公司管理和业务方面的意见和建议； 2、 通过各类座谈会和行政例会反映自己的意见和建议。 公司将通过网站、邮件、会议等渠道向员工通报公司近期的信息，使员工对公司的发展有及时、动态的了解。 员工日常行为规范(1) 员工自律 1、工作时间员工在公司及所属单位要佩戴工作牌，工作牌应佩戴在醒目处。 2、员工在工作时间、工作区域必须按员工着装管理规定的要求，穿职业装并保持服装整洁。 3、上班不能穿着牛仔服、运动服等休闲类服饰，应穿着与职业服相近颜色和款式的服装。 4、接待客户要谦虚诚恳，对领导要尊重服从，对员工要关心爱护。 5、要养成个人良好卫生习惯。 6、接听电话要规范，语言亲切、简练、礼貌、和气。 （1） 迟接电话，须向对方表示歉意； （2） 接听电话，要先说“你好，品搜科技”， （3） 尽量满足对方的留言和转达的要求； （4） 不打断对方讲话； （5） 通话结束时，要表示谢意，并让对方先挂断电话。 (2) 勤俭节约 勇于开拓，勤俭奉献是品搜人优秀品质，公司倡导全体员工应对物珍惜，合理使用有限的资源。 （1） 午餐时、下班后办公室无人房间应随手关灯； （2） 一人加班，请开只需自己照明的灯； （3）利用可写字的旧纸起草文稿； （4）尚未最终定稿的文件应尽量在电脑上修改； （5）充分利用每一张纸上的空间写字（打印）； （6）可手写的资料应尽量手写； （7）请用打印机打印重要的或最终定稿的文件和资料； （8）复印时应控制复印份数； （9）复印的资料应具有保存和使用价值； （10）不重要的资料应缩小复印或双面复印； （11）不应在传真机上拷贝资料； （12）内部传递资料应用旧信封，或用铅笔在新信封书写收件人姓名等； （13）内部通话请用分机； （14）通话应简练、明确； （15）不用公司电话打声讯电话和私人电话； （16）同一办公区域内订阅的报纸、杂志应互相传阅； （17）订阅的报刊应对岗位工作有帮助； （18）报刊阅览后由专人作剪报收集资料； （19）一般文字处理不追求高配置电脑及打印机； （20）部门内部应合用可公用的办公用品（如计算机、订书机、墨水等）； （21）办公用品要妥善保管； （22）上网查阅的内容应与工作有关； （23）可顺路带的资料应请人带； （24）可顺路同车的，应并车同行； （25）电脑磁盘应妥善保管和使用。 (3) 工作纪律 1、 办公场所纪律 （1）严禁随意处置堆放公司的各项资料档案； （2）严禁查询公司员工的工资奖金情况； （3）严禁串岗聊天、大声喧哗、吹口哨等； （4）严禁上班时间打私人电话，接听私人电话时应委婉告诉对方下班后联 络； （5）严禁打瞌睡，要保持良好精神状态； （6）严禁工作时间吃零食或在禁烟场所吸烟； （7）前台在岗位上严禁听MP3、严禁看与工作无关的书、报、杂志等； 2、 办公环境要求 （1）本人办公区域应保持整洁，桌面物品堆放整齐。资料保管规范有序；桌下不放置杂物；文件柜、箱内的文件等应摆放整齐；离开自己的办公区域时，应将桌面整理清洁，座椅推进桌下空间；办公室隔板上面严禁搭放物品。 （2）办公桌上允许放置的物品：通讯工具、茶杯、文具、文件架及手头工作所需的物品。 （3）地面允许放置的物品：座椅、热水瓶、办公桌、垃圾桶、衣帽架； （4）公共通道严禁放置物品和杂物； （5）办公区域严禁晾晒物品 3、会客制度 （1）非公司员工不得擅自进入办公区域，来访均要在前台登记，由前台安排进入； （2）常规接待在指定区域，非常规接待由召见人引见，可以在工作地点或另选它处，但以不影响他人工作为前提。 奖励与处罚奖励 1、对有下列行为员工，应当给予奖励： （1）对公司有特殊贡献的； （2）对危害公司权益的行为，能事先发现或防止，而使公司减少或免受损失的； （3）保护公司财产，防止或挽救事故有功，使公司利益免受重大损失的； （4）维护财务纪律，抵制违规操作，事迹突出的； （5）忠于职守，廉洁自律，事迹突出的； （6）公司倡导员工遵守各项行为规范，并设行规津贴，如无违规行为可获得此津贴； （7）为公司取得重大社会荣誉； （8）培养和举荐优秀人才； （9）改进管理成效显著； （10）其他应当给予奖励的行为。 2、奖励种类： （1）晋升； （2）奖金； （3）安排外出进修、国内旅游或出国旅游。 3、奖励流程： 部门整理书面材料提交总经理办公室，经总经理审核后，拟定奖励种类批准执行。 处罚 公司专设100元为制度执行津贴，员工违反日常行为规范中一条的，扣除制度执行津贴30%，违反两条或两条以上的，则扣除100%； 对有下列行为之一的员工，除一次性扣除制度津贴100%外，另给予行政处罚，包括：警告、降职、撤职、开除，如情节严重，触犯法律的，移交司法机关处理； (1) 无正当理由不服从工作安排，无理取闹，影响公共秩序的； (2) 玩忽职守，违反技术操作和安全规程，使员工生命、公司财产遭受损失的； (3) 工作不负责任，损坏办公用具，浪费资源的，造成经济损失的； (4) 泄露公司秘密以对公司造成严重损害的； (5) 遇突发事件故意逃避的； (6) 在工作时间干私活的； (7) 虚报业绩，蓄意妄取成绩、荣誉和个人私利者； (8) 偷盗、侵占同事或公司财物经查属实的； (9) 利用各种手段，造谣惑众，诋毁公司形象的； (10) 在职期间有刑事犯罪或其他违法行为的； (11) 其他应当给予惩处的行为。 郑州品搜科技有限公司 2008-3-10办公室日常行为规范一、岗位规范（1）遵守上班时间，因故迟到和请假的,必须事先电话联络。（2）遇有工作部署应立即行动，并做到有步骤、迅速踏实地进行。（3）工作中不扯闲话、不要随便离开自己的岗位。（4）长时间离开岗位时,可能会有电话或客人,事先应拜托给同事。椅子全部推入，以示主人外出。（5）不打私人电话，不从事与本职工作无关的私人事务。（6）在办公室内保持安静，不得大声喧哗。（7）办公用品和文件须妥善保管,使用后马上归还到指定位置。（8）文件保管不能随意处理,或者遗忘在桌上、书柜中。（9）重要的记录、证据等文件必须根据公司文件管理制度归档。（10）下班时，文件、文具、用纸等要整理，要收拾桌子，椅子归位。（11）关好门窗,检查处理火和电等安全事宜。二、形象规范1、着装（1）服装正规、整洁、协调、无污渍，扣子齐全，不漏扣、错扣。（2）鞋、袜保持干净，鞋面洁净，在工作场所不赤脚，不穿拖鞋。2、仪容（1）头发梳理整齐,不戴夸张的饰物。（2）男员工修饰得当，头发不掩耳，不留长胡须。（3）女员工淡妆上岗，修饰文雅，且与年龄、身份相符。（4）保持口腔清洁，工作前忌食葱、蒜等有刺激性气味的食品。3举止（1）精神饱满，注意力集中，无疲劳状、忧郁状和不满状。（2）保持微笑，目光平和，不左顾右盼、心不在焉。（3）坐姿良好。上身自然挺直，两肩平衡放松，后背与椅背保持一定间隙，不用手托腮。（4）不翘二郎腿，不抖动腿，椅子过低时，女员工双膝并拢侧向一边。（5）避免在他人面前打哈欠、伸懒腰、打喷嚏、抠鼻孔、挖耳朵等。（6）不能在他人面前双手抱胸，尽量减少不必要的手势动作。（7）站姿端正。抬头、挺胸、收腹、双手下垂置于大腿外侧或双手交叠自然下垂。三、语言规范1、提倡讲普通话。2、语音清晰、语气诚恳、语速适中、语调平和。3、与他人交谈，要专心致志，面带微笑，不能心不在焉，反应冷漠。4、用谦虚态度倾听、不要随意打断别人的话。5、严禁说脏话、忌语。6、使用“您好”、“谢谢”、“不客气”、“再见”、“不远送”、“您走好”等文明用语。四、社交规范1、接待来访（1）接待来访热情周到，做到来有迎声，去有送声，有问必答，百问不厌。（2）迎送来访应主动问好或话别，设置有专门接待地点的，接待来宾至少要迎三步、送三步。（3）来访办理的事情不论是否对口，不能说“不知道”、“不清楚”。要认真倾听，热心引导，快速衔接，并为来访者提供准确的联系人、联系电话和地址或引导到要去的部门。2、访问他人（1）遵守访问时间，比预约时间提前5分钟到达。（2）如果因故迟到，提前用电话与对方联络，并致谦。（3）访问领导，进入办公室要敲门，得到允许方可入内。（4）用电话访问，铃声响三次未接，过一段时间再打。3、使用电话（1）接电话时，要先说“您好，品搜科技”。（2）使用电话应简洁明了。（3）不要用电话聊天。4、交换名片（1）名片代表客人，用双手递接名片。（2）看名片时要确定姓名。（3）拿名片的手不要放在腰以下。（4）不要忘记简单的寒暄。五、会议规范1、事先阅读会议通知或做好准备，针对会议议题汇报工作或发表自己的意见。2、按会议通知要求，在会议开始前5分钟进场。3、开会期间关掉手机或设成振动，不从事与会议无关的活动。4、发言简洁明了，条理清晰。5、认真听别人的发言并记录，不得随意打断他人的发言。6、公司内部会议，按秩序就座。7、不要随意辩解，不要发牢骚，保持会场肃静。六、安全卫生环境1、工作时既要注意自身安全，又要保护同伴的安全。2、提高安全知识，培养具备发生事故和意外时的紧急管理能力。3、爱护公司公物，注重所用设备、设施的定期维修保养，节约用水、用电及易耗品。4、有维护良好卫生环境和制止他人不文明行为的义务。5、养成良好的卫生习惯，不随地吐痰，不乱丢纸屑、杂物，办公室内不得吸烟。6、如在公共场所发现纸屑、杂物等，随时捡起放入垃圾桶，保护公司的清洁。7、定期清理办公场所和个人卫生。将本人工作场所物品区分为有必要与没有必要的，有必要的物品按规定管理，没有必要的清除掉。七、上网规定1、在工作时间内不得在网上进行与工作无关的活动。2、不得利用国际互联网危害国家安全，泄露公司机密，不得侵犯国家的、社会的、集体的利益和公民的合法权益，不得从事违法犯罪活动。3、不得利用互联网制作、复制、查阅违反宪法和法律、行政规定的以及不健康的信息。4、不得对计算机信息网络功能和应用程序进行删除、修改或者增加。5、不得制作传播计算机病毒等破坏程序。八、人际关系1、同事关系：懂得“理解与尊重”尊重人比什么都重要”，营造“同欢乐，共追求”的氛围。2、尊重他人：肯定、赞扬他人的长处和业绩，对他人短处和不足，进行忠告、鼓励。3、相互合作：在意见和主张不一致时，应理解相互的立场，寻找能共同合作的方案。4、禁止派别：不允许在工作岗位上以地缘等形式拉帮结派。九、心灵沟通1、虚心接受他人的意见。2、不要感情用事。3、真诚对待他人。对他人有意见应选择合适的时机和场合当面说清，不要背后乱发议论。4、不要看他人的笑话，在公众场合出现他人有碍体面，有违公司规定的行为时应及时善意地提醒。5、对领导的决策要坚决执行。有保留意见的，可择机反映，但在领导改变决策之前，不能消极应付。6、不要胡乱评议领导、同事或下级，更不能恶语伤人。7、公司内部定期发布公司动态、规章制度等信息，可对此提出意见和建议。十、本规范为试行，不妥或不全面地方待修改或补充。 郑州品搜科技有限公司 2008-3-10司员工守则为了实现对公司员工的管理，以维护经营、工作、生活的正常秩序，切实保障员工优化、高效、务实的进行工作领导，员工必须遵守国家和地方的法律、法规，爱护公共财物，学习和掌握本职工作所需要的专业技能，团结协作，完成工作任务。提高自身修养，做到诚实守信，增强主人翁意识，维护公司荣誉，保证企业奋斗目标的实现，本着公开、公平、公正的原则制定本守则。1. 公司员工要团结友爱、相互尊重、相互关怀，同事间要通力合作、和睦相处，言行要诚实、廉洁、勤勉。2. 公司员工对直接上级领导交办的工作要及时保质保量完成，不准推委、拖压，做到令行禁止。3. 按时上班，严格遵照执行公司的考勤管理制度4. 坚决服从上级领导，立足本职，明确本职职责，恪尽职守。如对领导指令和工作有不同见解，应婉转相告或进行书面陈述，书面材料交领导，一经明确，应立即遵照执行，不得有抵触情绪。5. 公司成员不得以任何形式进行侵害、（包括进行非法销售），否则公司将提起诉讼及追究法律责任。6. 工作时间不准擅离职守，如确需离开，必须提交书面申请和凭证，公司领导批示许可后方可离开工作岗位。7. 公司办公区域及仓库等地，非本部门工作人员未经许可，不得随意进出。8. 员工下班时，最后离开工作区域的员工应关电灯、电扇等，否则一经发现将给予罚款处理。9. 员工在工作过程中，因自身操作不当损坏商品器件的罚款。根据市场价格进行赔偿10. 员工要求辞退或公司解聘员工，除违规违纪、违法原因可即时辞退外，其余，均应提前一个月书面形式通知对方，并不折不扣地办好档案、财物、技术资料、工具等的清理交接工作，离开岗位当天不得结算领取工资，必须在公司统一发放工资日领取。11. 爱护公司财物，杜绝浪费，不得假公济私，未经公司许可不得利用公司物资干私人事务，非因职务需要不得私自动用公司公物或支用公款。12. 要维护正常的工作秩序，不得在公司办公场所大声喧哗或做妨碍他人工作的事情，严禁吵架。13. 注意保持办公区、仓库区内的环境卫生清洁，在工作开始时间不得怠慢拖延。工作时间全神贯注，不得做与本职无关的事情，如：吃零食、看报刊杂志、打私人电话等。 14. 严禁泄漏公司机密，损害公司利益，情节严重的将追究刑事责任。15. 全体员工必须了解，只有不断进取、勤奋工作，才能获得个人待遇的改善，实现自身价值，为公司、为社会创造更大的财富。以上守则若有违反者，按相关制度处理。这是一个进取的团体，这是一个拼搏的团体，你的梦想在这里飞翔，你的事业在这里成就，在你创造价值的同时，我们将给予你一份理解和关怀，愿共同的努力换取成功的喜悦。以质量求生存 以管理求效益 以信誉求发展深圳市环龙祥空调电器有限公司员工岗位聘用办法员工岗位聘用办法 第一章总则第一条为规范公司人力资源管理制度，形成平等竞争、择优录用、奖罚分明、合理流动的用工用人机制，特制定本办法。第二章适用范围第二条公司全体员工均适用本办法。第三章定编及岗位设定第三条公司人力资源部根据企业总体经营目标和要求，提出公司人员规模和人力资源需求规划，报公司领导批准实施。第四条人力资源部会同各部门科学合理地划分企业组织职务，明确职务的相互关系，建立清晰的职务层次、顺序。第五条编制职务描述书体系，明确每个职位的工作性质、任务、难易程度、权限、责任大小以及任职条件。第四章岗位聘用原则第六条坚持任人唯贤、优化组合结构。第七条公司调配方案与个人业务专长和意愿相结合。第八条实行自上而下的逐级聘用制，并由人力资源部统一办理聘用手续。第九条岗位聘用期限须短于或等于员工劳动合同期限。第五章干部任免第十条公司干部任免通过聘用制实现，即聘用和解聘。第十一条公司高层干部的任免：1.总经理由董事会任免；2.其他高级职员由总经理提名，董事会任免。第十二条公司中层干部任免：由总经理或分管副总提名，经公司常务会议决定任免。第十三条公司一般干部的任免：由部门经理提名，