最新资产负债表、利润表、现金流量表空白表格大全(2019年).xls

资产资产行次行次年初数年初数期末数期末数负债及所有者权益负债及所有者权益 流动资产：流动资产：1流动负债：流动负债： 货币资金2 短期借款 应收票据3 应付票据 应收账款4 应付账款 减：坏账准备5 预收账款 应收账款净额60#VALUE! 应付工资 预付账款7 应付福利费 其他应收款8 应交税金 应收补贴款9 应付股利 存 货10 其他应交款 其中：工程施工11 其他应付款 待摊费用12 预提费用 待处理流动资产损失13 一年内到期的长期负债 流动资产合计 流动资产合计140#VALUE!流动负债合计流动负债合计 固定资产：固定资产：15长期负债：长期负债： 固定资产原价16 长期借款 减：累计折旧17 长期应付款 固定资产净值180 其他长期负债 固定资产清理19 长期负债合计 长期负债合计 在建工程20 待处理固定资产损失21 负债合计 负债合计 固定资产合计 固定资产合计2200所有者权益：所有者权益： 无形资产及其他资产：无形资产及其他资产：23 实收资本 无形资产24 资本公积 长期待摊费用25 盈余公积 临时设施26 其中：公益金 递延资产27 未分配利润 无形资产及其他资产合计无形资产及其他资产合计2800 所有者权益合计 所有者权益合计 资产总计 资产总计290#VALUE! 负债及其所有者权益总计 负债及其所有者权益总计 资 产 负 债 表资 产 负 债 表 编制单位： 20 - - 单位：元 项目行次 一、主营业务收入1 减：主营业务成本2 主营业务税金及附加3 二、主营业务利润4 加：其他业务利润5 减：营业费用6 管理费用7 财务费用8 三、营业利润9 加：投资收益10 营业外收入11 减：营业外支出12 加：以前年度损益调整13 四、利润总额14 减：所得税15 五、利润表160 0 0 0 本月数 利润表利润表 编制单位： 20 - - 单位：元 行次行次年初数年初数期末数期末数 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 4300 44 45 46 47 4800 49 5000 51 52 53 54 55 56 5700 5800 会施01表 编制单位： 20 - - 单位：元 0 0 0 0 本年累计数 会施02表 编制单位： 20 - - 单位：元 现金流量表自动生成编制说明现金流量表自动生成编制说明 提要：本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录入资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数 的金额栏(具体修正办法见下面说明)。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考 虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除即可。 一、编制原理 本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据 然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表自动生成现金流量表。 二、填制计算平衡 1.概述 各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格数据就会出现差错， 分是根本不需录入数据的。分是根本不需录入数据的。 2.编制步骤 (1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根 据企业会计制度规定格式编制，若原基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。 (2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实际情况进行修改。 三、检查 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表中各数据即可。 四、表格生成 1、 在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现金流量表已全部 现金流量表正表不可能出现负数，现金流量表正表不可能出现负数，因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入栏出现负数则将该数据以正数填入对 应项目的现金流出栏，反之亦然，例： a、“投资所支付的现金”如为负数，则调整到“收回投资所收到的现金”内； b、“借款所收到的现金”如为负数，则调整到“偿还债务所支付的现金”内； c、 “购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额” 等。 2、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错，为便于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后， 点击“文件”“另存为”改名存盘后再行录入报表数据。 五、打印 本工作表为便于数据填入，设置有色彩阴影，打印前还须点击“格式”“单元格”“图案”“无颜色”取消色彩阴影。 六、重要说明 1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办 法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用， 另行编制，另行编制，不能用本办法应付了事。 2、本编制办法仅是权宜之计，以应付一时之急需，本现金流量表的公式设置使其能自动平衡，使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问 题题，即使表外数据录入一时出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。因此编制速度奇快，一般在 题题，即使表外数据录入一时出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。因此编制速度奇快，一般在 3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。 （完） 提要：本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录入资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数 。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考 本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)， 该部分为公式设置部分，一经变动表格数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部 或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根 ，税率和坏账计提比例须按公司实际情况进行修改。 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表中各数据即可。 在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现金流量表已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于 因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入栏出现负数则将该数据以正数填入对 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额” 、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错，为便于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后， 本工作表为便于数据填入，设置有色彩阴影，打印前还须点击“格式”“单元格”“图案”“无颜色”取消色彩阴影。 、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办 法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析， 、本编制办法仅是权宜之计，以应付一时之急需，本现金流量表的公式设置使其能自动平衡，使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问 ，即使表外数据录入一时出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。因此编制速度奇快，一般在10分钟内即可编制完成。 ，即使表外数据录入一时出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。因此编制速度奇快，一般在10分钟内即可编制完成。 会企01表 单位：元 资 产 行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数 流动资产：流动负债： 货币资金1 短期借款68 短期投资2 应付票据69 应收票据3 应付帐款70 应收股利4 预收帐款71 应收利息5 应付工资72 应收帐款6 应付福利费73 其他应收款7 应付股利74 预付帐款8 应交税金75 应收补贴款9 其他应交款80 存货10 其他应付款81 待摊费用11 预提费用82 一年内到期的长期债券投资21 预计负债83 其他流动资产24 一年内到期的长期负债86 其他流动负债90 流动资产合计31- - 流动负债合计 100- - 长期投资：长期负债： 长期股权投资 32 长期借款 101 长期债权投资 34 应付债券 102 长期投资合计38- - 长期应付款103 固定资产： 专项应付款106 固定资产原价39 其他长期负债108 减：累计折旧40 长期负债合计110- - 固定资产净值41- - 递延税项： 减：固定资产减值准备42 递延税项贷项111 固定资产净额43- - 负债总计114- - 资资 产产 负负 债债 表表 编制单位： 2017/1/31 工程物资 44 少数股东权益 在建工程45 固定资产清理46 所有者权益（或股东权益）： 固定资产合计50- - 实收资本（或股本） 115 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 116 无形资产51 实收资本（或股本）净额 117- - 长期待摊费用 52 资本公积118 53 盈余公积119 无形资产及其他资产合计60- - 其中：法定公益金120 递延税项： 未分配利润 121 递延税款借项61所有者权益（或股东权益）合计122- - 资产总计 67- - 负债和所有者权益（或股东权益）总计135- - 编制单位： 单位：元 项 目行次本年累计数上年同期数 一、主营业务收入1 减：主营业务成本2 主营业务税金及附加3 二、主营业务利润（亏损以“”号填列）4- - 加：其他业务利润（亏损以“”号填列）5 减：营业费用 6 管理费用7 财务费用8 三、营业利润（亏损以“”号填列）9- - 加：投资收益（损失以“”号填列）10 补贴收入11 营业外收入12 减：营业外支出 13 四、利润总额（亏损以“”号填列）14- - 减：所得税15 少数股东权益16 五、净利润（亏损以“”号填列）17- - 加：年初未分配利润18- 其他转入19 六、可供分配的利润20- - 减：提取法定盈余公积21 提取法定公益金22 提取职工奖励及福利基金23 提取储备基金24 提取企业发展基金25 利润归还投资26 七、可供投资者分配的利润27- - 减：应付优先股股利28 提取任意盈余公积29 应付普通股股利30 利润及利润分配表利润及利润分配表 会企02表 2017/1/31 转作资本（或股本）的普通股股利31 八、未分配利润32- - 补充资料： 项 目行次本年累计数上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益1 2、自然灾害发生的损失2 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额3 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额4 5、债务重组损失5 6、其他6 序号项 目金 额 1应收票据贴现利息支出 2支付给职工的工资 支付给职工的四金 支付给职工的其他福利费 合 计- 税率 3销项税额- 进项税额- 应交增值税- 其他各项税- 所得税- 管理费用中列支的税金 在其他业务支出中列支的税金 实际应缴纳各项税金合计- 4分配股利所支付的现金 分配利润所支付的现金 利息支出（不包括应收票据贴现利息支出） 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金- 5计提坏账准备的比率 计提的坏账准备- 6无形资产摊销 重要提醒：粉红色阴影部分已设置为公式，数据自动计算产生，务请不要填入任何数据以免出错重要提醒：粉红色阴影部分已设置为公式，数据自动计算产生，务请不要填入任何数据以免出错 ！只需在！只需在“金额金额”栏白色空格内录入数据栏白色空格内录入数据 一、编制现金流量表所需数据录入一、编制现金流量表所需数据录入 不抵减利息收入 可根据实际计提比率修改 7长期待摊费用摊销 8固定资产报废损失 9收到投资分红或利润 10处置固定资产收回的现金净额 处置无形资产收回的现金净额 处置其他长期资产收回的现金净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计- 11收到的其他与投资活动有关的现金 12支付的其他与投资活动有关的现金 序号项 目金 额 1待摊费用摊销 二、编制财务分析表所需数据录入二、编制财务分析表所需数据录入 税率说明 须根据实际税率修改 须根据实际税率修改 须根据实际税率修改 重要提醒：粉红色阴影部分已设置为公式，数据自动计算产生，务请不要填入任何数据以免出错重要提醒：粉红色阴影部分已设置为公式，数据自动计算产生，务请不要填入任何数据以免出错 ！只需在！只需在“金额金额”栏白色空格内录入数据栏白色空格内录入数据 不抵减利息收入 可根据实际计提比率修改 会企03表 单位：元 项 目行次金 额补 充 资 料行次金 额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量：、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1- 净利润57- 收到的税费返还3- 加：计提的资产减值准备58- 收到的其他与经营活动有关的现金8- 固定资产折旧59- 现金流入小计现金流入小计9- 无形资产摊销60- 购买商品、接受劳务支付的现金10- 长期待摊费用摊销61- 支付给职工以及为职工支付的现金12- 待摊费用减少（减：增加）64- 支付的各项税费13- 预提费用增加（减：减少）65- 支付的其他与经营活动有关的现金18- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66- 现金流出小计现金流出小计20- 固定资产报废损失67- 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额21- 财务费用68- 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益）69- 收回投资所收到的现金22 递延税款贷项（减：借项）70- 取得投资收益所收到的现金23- 存货的减少（减：增加）71- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25- 经营