XX乡镇上半年财政预算执行情况的报告.docx

XX乡镇上半年财政预算执行情况的报告XX乡镇上半年财政预算执行情况的报告【1】主任、各位副主任、各位委员：我受县政府委托，向本次会议报告县人民政府关于201X年上半年财政预算执行情况，请予审议。今年以来，财政部门牢牢把握“稳中求进、改革创新”工作总基调，以开展“两学一做”和机关作风整顿活动为契机，认真落实县十四届人大五次会议决议，积极贯彻新预算法、河北省预算审查监督条例，深化预算管理改革，完善财政体制机制，预算执行情况总体良好，为完成全年预期目标奠定了坚实基础。(一)预算收支基本情况1.一般公共预算收支情况。经县十四届人大五次会议批准，201X年全县全部财政收入预算安排51200万元，1-6月份累计完成29707万元，占年初预算的%,同比增长%;公共财政收入预算安排32600万元，1-6月份累计完成19270万元，占年初预算的%，同比增长%。按征收部门分，国税局完成10931万元，占年初任务XX0万元的%，同比增长%;地税局完成13921万元，占年初任务25200万元的%，同比增长%;财政部门完成4855万元，占年初任务6000万元的%，同比增长%。耕地占用税和契税完成2589万元，占年任务XX万元的%，同比增长%。全县地方公共财政预算支出年初安排180702万元，加上级专款，支出预算调整为193245万元。 1-6月份累计支出102106万元，完成支出预算的%，部分民生支出完成情况：教育支出21718万元，增长%;社会保障和就业支出12220万元，下降%;医疗卫生与计划生育支出19667万元，下降 %;节能环保支出837万元，下降%;城乡社区支出8721万元，增长%;农林水支出13496万元，增长%;交通运输支出4300万元，增长%;住房保障支出1308万元，增长%。2.政府性基金预算收支情况。1-6月份，全县政府性基金收入累计完成4211万元，同比下降%;其中，国有土地使用权出让收入2793万元，下降%。 1-6月份，全县政府性基金支出累计完成8210万元，同比下降 %。其中，国有土地使用权出让收入支出5882万元，下降%。(二)上半年预算执行主要特点一是财政收入实现“双过半”目标。全年财政收入总量预期目标为51200万元，按时间进度上半年应完成25600万元，实际完成29707万元，超额实现了任务目标。收入增幅为%，高于全年14%预期增幅个百分点。全部收入中非税收入完成4855万元，占全部收入的比重为%，较上年持平。上半年在收入任务异常艰巨、国家税费减免政策不断出台的情况下，财税部门通力协作，克服困难，夯实责任，确保了财政收入在连续多年高幅增长的基础上，全部收入和公共财政收入首季“开门红”、半年“双过半”目标的顺利实现。二是税收收入结构发生重大变化。由于从5月1日起全面推开“营改增”试点等原因，上半年增值税收入完成4830万元，同比增收837万元、增长%。今年新纳入“营改增”范围的建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等四大行业6月份合计实现增值税503万元;同时，受“营改增”影响，营业税入库呈现出同比大幅下降的趋势。三是重点支出得到有力保障。从财政对民生支出的保障看，教育、科学技术等民生支出增幅为14%，占财政总支出比重为 22%。从财政支出对GDP 核算的影响看，一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区等重点支出增幅为8%。在硬性增支多、压力大、调度难的情况下，支出安排体现了公共财政和集中财力办大事的原则，在确保全县公教人员工资发放、机关运转和社会保障等民生资金的同时，还确保了全县重点建设支出和社会经济发展的需要。上半年财政预算执行中，政府始终把财政工作放在突出位置，服务发展，担当有为，取得了来之不易的成绩。一是强化征管求突破。建立了财税库收入征管分析联席会议制度、财政部门日常收入调度机制等多项征管调度制度机制;大力推进综合治税，进一步完善了部门协调机制，强化涉税信息的报送考核和比对分析，开展了土地占用税专项清理和引进外地税源等增加税收，上半年，依托综合治税信息平台查补税款630万元;扩大非税收入管理覆盖面，加强国有资产等收入征缴力度，进一步强化财政票据源头管控作用，抓好“以票管收”和“票款分离”，确保了收入的及时足额入库，各项收入进度均超过时间节点要求。二是调控职能有效发挥。上半年全县各项重点支出亿元，财政因地制宜选准支持方向和重点，统筹财政资金，在支持工业转型升级、项目占地补偿、完善交通网络、生态环境治理、县城基础设施建设等方面加大投入，推动了县委、县政府各项重大部署的有效落实。三是全力引资促进发展。面对异常尖锐的收支矛盾，坚持把招商引资作为财政工作的重中之重，精心组织、协调联动，紧盯政策导向，强化向上争跑，上半年共争取上级各类财政性资金18亿元(含基数部分)，有效缓解了我县财政压力和困难，增强了财政调控保障能力。四是压减支出保障重点。为应对财政收支平衡的艰巨性和全县繁重的建设筹资任务，财政严格按照人大批准的年度预算，坚持把过紧日子的思想、勤俭办事业的原则和厉行节约的各项政策规定认真落到实处，坚持把支出预算打紧打实，“调优支出、加强调度、保重压轻、办急放缓”，并通过政府采购、加强财政供养人员清理核查及动态监控等手段，大力控制压减一般性支出，深入挖掘节支潜力，集中资金突出保障了关系全县发展、改革、和谐大局的重点支出需要。五是财政管理更加科学。推行了标准化绩效管理改革,按照“精细化设计、便捷式操作”的思路，建立全面系统的标准化绩效管理体系，构建覆盖所有工作、所有股室和全体干部职工的绩效目标量化模板，同时加强大数据、信息技术、数理统计等现代管理技术应用，通过制度化、模板化和信息化，实现了“事倍功半”到“事半功倍”的转变，进一步提升了财政管理体系的科学性、实用性和可操作性，全省考核排名第一，受到通报表彰;进一步强化了财政管理和监督。按照“一问责八清理”专项行动实施方案和滞留截留套取挪用财政专项资金清理方案要求，对乱收费和财政专项资金使用情况进行了逐笔清理，通过开展自查自纠、重点检查、巡视交办、群众举报等工作，上半年共清理涉及截留、挪用财政专项资金，弄虚作假、套取骗取资金，利用职权贪污受贿、谋取私利，冒领私分农民补贴资金或补偿款、擅自变更项目内容或地点等5类实质性问题38件。共涉及金额2135万元，追回问题资金1348万元，同级财政收回滞留专项资金507万元。整改问责批评教育1人，给予党纪处分10人，移交司法1人;实行了国库集中支付电子化。通过与代理银行沟通，要求各银行及时安装软件，经过半年运行，我县4家代理银行运行顺利，实现了财政资金安全、高效运行。六是节支改革稳步推进。着眼于财政管理的科学化、精细化，财政改革进一步深化，运行机制日趋完善。国库集中支付、收支两条线管理进一步规范和加强，对财政资金节约和运行安全发挥了很好监控作用;政府采购电子化实施力度进一步加大，有效提升了采购时效和节资率，截止到6月底，实施政府采购金额20666万元，节约资金3016万元，节资率%。推动财政投资评审工作向城市基础实施建设、交通、水利、综合开发、大型修缮、园林绿化、建设项目征地补偿等领域拓展,先后对工业园区新建道路、高新科技产业园、城乡供水管网等128个项目进行评审，评审总投资额达亿元，审减金额5134万元，审减率%，有效节约了财政资金。七是队伍建设不断加强。通过狠抓财税干部队伍建设，认真组织开展“两学一做”和机关作风整顿活动，进一步优化涉企、惠农、便民服务等，促进了依法理财水平和工作效能的提升，推进了工作开展。总的看，上半年财政工作遇到的困难比预料的要大，取得的成绩来之不易，这主要得益于县委、县政府的科学决策、正确领导，得益于各级各部门的理解配合、全力支持。与此同时，我们必须清醒地认识到当前财政运行和工作中存在的尖锐矛盾和突出问题。上半年全县财政收入累计完成29707万元，要实现县十四届人大五次会议通过的全年51200万元、增长14%以上收入预期目标，下半年还需完成21493万元，月均需完成3580万元。从理论上讲，通过加强征管，能够顺利完成下半年财政收入任务。但受经济下行压力加大、政策性减收效应放大等因素制约，预计下半年财政收入增幅将逐步趋缓，要实现全年财政收入预期目标任务仍然艰巨。初步判断，下半年全县财政收入增长存在以下主要制约因素：(一)经济低位运行态势短期内难以改变。今年以来，我县经济运行总体平稳，进入二季度后还出现一定的积极变化，比如规模工业增加值、固定资产投资增长较快。但由于缺乏大企业和强势产业的支撑，县域经济规模总量偏小，经济持续下行的态势没有根本改变。(二)政策性减收效应将进一步显现。下半年，一是除了要继续依法依规落实好各类税收优惠政策外，还要面临“营改增”试点全面推开带来的财政减收压力。从5月1日起在全国实行的“营改增”试点改革引发征收主体改变，国税由年初任务XX0万元调整为25831万元，地税由年初25200万元调整为19369万元。建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等四大行业纳入“营改增”试点范围，预计年内为纳税人减税3500万元，此项政策性减税效应主要在下半年显现。二是财政体制的变化。按照中央要求，对直管县增值税财政分享比例进行了调整，由原来中央分享75%、省分享10%、县级分享15%，改为中央分享50%、省级分享15%、县级分享35%。营业税由县100%分享全部改为增值税。经测算，体制调整后，相应减少我县可用财力6000万元。(三)刚性增支的压力。支出安排上，机关事业单位养老金改革、职务与职级并行、乡镇工作津贴、车改补贴和招商引资项目建设投入、征地补偿等支出预计支持总数达亿元。在增支作用下，预计财政收支矛盾将更加尖锐。各级各部门必须充分认识面临形势的复杂性和严峻性，既要增强责任感和紧迫感，又要坚定信心，沉着应对，增强工作的前瞻性、针对性和有效性，扎扎实实做好财政财务各项工作，为稳增长提供有力支撑和保障。面对困难和挑战，下半年，财政部门将围绕县委、县政府总体工作要求，针对当前和今后一个时期存在的困难和问题，继续深化财税改革，强化工作措施，确保完成县十四届人大五次会议确定的全年财政收支目标任务。(一)挖潜堵漏增收，做大收入“蛋糕”。 按照“稳中求进、好中求快”的总体思路，坚持把组织收入作为贯穿全年的中心任务、首要使命、政治责任，围绕既定目标，精心组织收入。一是强化财税等部门协作配合，加强经济运行和收入调度分析，形成抓收入合力，千方百计保增长;依法加强税收和非税收入征管，认真落实各项税费征管措施，落实完善好税源动态监控机制和财税收入激励机制，积极推进综合治税，严格税收执法，加大纳税评估、税务稽查、清缴欠税的力度，提高税收及非税收入征管质量和效率，挖掘增收潜力，做到应收尽收，确保完成全年收入目标。二是发挥财税体制、政策、资金的调控作用，努力争取上级资金支持，积极推进项目建设和产业调整;认真落实国家出台的各项税费政策措施，加大对现有产业和企业的扶持力度，培财源、增后劲;加大财政相关资金和资源的整合力度，统筹财力重点扶持基础设施建设，搭建招商平台，创优经济发展的良好环境，为财政增收奠定坚实的财源基础。三是建立健全末位通报、考核奖惩等推进机制，确保财政收入三季过七五、四季完全年目标顺利实现。(二)优化支出结构，助推经济发展。全面落实省政府确定的节俭和控制支出措施，牢固树立依法理财和过紧日子思想,严格按照人大批准的年度预算，严把预算关口、严控经费支出、严压专项支出，以保证紧迫的必保支出需要;坚持厉行节约，勤俭办一切事业，进一步优化支出结构，合理调度资金，下力控制压减一般性支出，集中财力保工资发放、保正常运转、保社会稳定，保全县重点项目建设及各项民生支出，全力促进社会和谐，更好地服务全县经济社会发展。(三)深化财政改革，激发工作活力。顺应新形势需要，不断推进和完善国库集中支付、政府采购、国有资产管理、投资评审等项改革，以管理促规范、提效率、保安全。着眼于从源头上治理“小金库”，将国库集中支付制度延伸到乡镇;完善乡镇体制改革，实行“统收统支加激励”机制模式，通过体制杠杆，增强乡镇加快经济发展内在动力;按照“先易后难、稳步实施”的原则和要求，重点围绕社会关注度高、影响力大、事关民生方面的支出项目推行绩效评价改革;建立统一规范、运行高效的收缴管理平台，全面规范各类非税收入;加快推进政府采购电子化管理和投资评审监管，有效节约财政资金;持续推进国有资产管理改革，盘活现有资产，优化管理机制，服务经济发展;完善涉农补贴“一折通”发放，规范惠民资金发放管理，切实保护农民利益。(四)强化财政监督，提升资金绩效。进一步规范预算执行，重点加强对政府公共投资的监督检查和投资评审，切实提高财政资金使用效益;进一步提高运用信息技术加强财政监管的水平，加大对专项资金和重点项目的监管力度，全面强化日常监督;积极推进财政政务公开，自觉接受监督，严肃财经纪律，坚决查处各类违反财经纪律的行为，不断提升依法理财、民主理财和科学理财水平。各位主任、各位委员，今年是我县经济形势和财政状况十分严峻的年份，实现保增长、保民生、保稳定、保平衡的任务非常艰巨。面对挑战，我们有决心、有信心在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下，团结协作，迎难而上，扎实工作，确保完成全年财政各项目标任务，为促进我县社会和谐，加快建设邯郸东部经济社会强县步伐做出新的贡献。以上报告，如有不妥，敬请批评指正。XX乡镇上半年财政预算执行情况的报告【2】我受县人民政府的委托，现向县人大常委会报告我县201X年上半年财政收支预算执行情况，请予审议。今年上半年，我县财政工作在县委的正确领导和县人大的监督支持下，努力克服经济增长趋缓、结构性减税等不利因素影响，狠抓财政收入征管工作，继续实施积极财政政策，调整优化支出结构，保障重点和改善民生支出，财政收支呈现总体平稳、稳中有进的态势，有力地支持了我县经济社会各项事业的发展。(一)公共财政预算收入上半年，全县组织完成财政收入87290万元，占年度计划154200万元的%，比上年同期增长%。其中：上划中央两税收入5620万元，下降%;上划中央所得税收入5526万元，增长%;上划自治区四税完成6565万元，增长%;一般公共预算收入完成69572万元，增长%。按征管部门分，国税部门完成14695万元，完成年预算的%，增长%;地税部门完成44518万元，完成年预算的%，增长%;财政部门完成28077万元，完成年预算的%，增长%。一般公共预算收入各项目的完成情况如下：1.税收收入40499万元，增长%。其中：增值税(34%)完成1340万元，下降%。改征增值税(30%)完成1372万元，增长%。营业税(30%)完成5889万元，增长%。企业所得税(30%)完成1989万元，增长%。个人所得税(25%)完成645万元，增长%。资源税完成412万元，增长%。城市维护建设税完成964万元，增长12%。房产税完成334万元，下降%。印花税完成333万元，增长%城镇土地使用税完成210万元，下降%。土地增值税完成8334万元，增长%。车船税完成649万元，增长%耕地占用税完成15467万元，下降%。契税完成2561万元，增长%。2.非税收入29073万元，增长%。其中：专项收入完成1711万元，下降4%。行政性收费收入完成14275万元，增长%。罚没收入完成5567万元，增长267%。国有资源有偿使用收入完成899万元，增长%。其他收入完成6488万元，增长%。(二)公共财政预算支出我县高度重视财政投资对经济增长的拉动作用，积极筹措、统筹安排，全力保障涉及民生重点项目支出资金需求，切实提高预算执行效率，全县一般公共预算支出223714万元，完成年预算(含