黑龙江2013年度会计师事务所执业质量自查报告文档及表格.doc

附件2：会计师事务所执业质量自查报告参考格式会计师事务所执业质量自查报告市（地）、县（市）财政局：根据省财政厅关于开展会计师事务所执业质量检查工作的通知要求，我们于 年 月 日至 月 日进行了自查。现将自查情况汇报如下：一、会计师事务所（分所）基本情况主要包括事务所成立时间及其沿革，内部组织架构，人员规模及构成，业务规模及构成，有关资格、注册资本、股东姓名及其出资额度和比例、上年度业务收入等基本情况。二、自查工作基本情况上一年度开展业务工作和执业质量情况。主要包括自查时间、自查人员、自查范围、自查内容和抽查业务的类型、数量、主要检查方法等。三、自查发现的问题执业质量和内部管理等方面存在的主要问题与不足。对自查中发现的较大问题逐项进行分析阐述，并说明产生问题的原因和对存在问题的认识。四、整改措施及下一步工作打算结合自查存在的问题，有针对性地逐条提出下一步规范执业行为和提高执业质量的具体措施。包括应注意和避免的主要问题、改进方法及措施、建立健全工作制度和业务流程、完善内部控制和管理方面的努力方向等。五、其他情况主要包括事务所执业中的先进经验和好的做法，以及对于促进注册会计师行业健康发展的相关意见和建议。会计师事务所（盖章）：主任会计师（签名）：年 月 日11附件32013年度会计师事务所执业质量检查自查情况表（会计师事务所填报）编报单位：（公章）项 目 数 量（户/人/份）所占比重（%）金 额（万元）备 注执业注册会计师人数执业质量存在问题总所1.2.3.分所1.2.3.名称是否合规总所是/否分所是/否承揽业务低于指导价10%以下事务所户数审计（验）报告份数10%-30%事务所户数审计（验）报告份数30%以上事务所户数审计（验）报告份数挂名执业注册会计师人数涉及的事务所户数未按要求进行业务报备审计（验）报告份数涉及的事务所户数股东或合伙人资质不合规股东或合伙人人数涉及的事务所户数出具审（验）报告份数提取风险基金或购买职业保险（是否）不合规（户数）是会计信息（是否）存在问题（户数）否负责人：填表人：联系电话：填表说明： 1.此表统计内容为2012年度相关情况和数据。 2.此表由各会计师事务所（分所）根据自查情况填列，并提报所在市县财政局（市辖区内的会计师事务所直接报送市地财政局）。 3.收费情况栏次按照黑龙江省物价局 黑龙江省财政厅关于印发的通知（黑价联201120号）规定的项目、标准核定应收费金额和实际收费金额填列。 4.加“”栏次不需要填列。2013年度会计师事务所执业质量检查自查情况汇总表（市县财政局填报）编报单位：市（地）、县（市）财 章）项 目 数 量（户/人/份）所占比重（%）金 额（万元）备 注辖区内事务所户数事务所自查户数辖区内执业注册会计师人数执业质量存在问题总所分所名称不合规总所分所承揽业务低于指导价10%以下事务所户数审计（验）报告份数10%-30%事务所户数审计（验）报告份数30%以上事务所户数审计（验）报告份数挂名执业注册会计师人数涉及的事务所户数未按要求进行业务报备审计（验）报告份数涉及的事务所户数股东或合伙人资质不合规股东或合伙人人数涉及的事务所户数出具审（验）报告份数提取风险基金或购买职业保险不合规户数会计信息存在问题户数 负责人：填表人：联系电话：填表说明： 1.此表统计内容为2011年度相关情况和数据。 2.此表由市县财政局根据本辖区内各会计师事务所（分所）上报自查情况汇总填列。 3.收费情况栏次按照黑龙江省物价局 黑龙江省财政厅关于印发的通知（黑价联201120号）规定的项目、标准核定应收费金额和实际收费金额填列。 4.“所占比重”栏次为本所辖区内自查会计师事务所占本辖区内全部会计师事务所相关统计项目数据的比例。2013年度会计师事务所执业质量重点（专项）检查情况表（专项检查组填报）编报单位： 会计师事务所（公章）项 目 数 量（户/人/份）所占比重（%）金 额（万元）备 注执业质量存在问题总所1.2.3.分所1.2.3.名称是否合规总所是/否分所是/否承揽业务低于指导价10%以下事务所户数审计（验）报告份数10%-30%事务所户数审计（验）报告份数30%以上事务所户数审计（验）报告份数挂名执业注册会计师人数涉及的事务所户数未按要求进行业务报备审计（验）报告份数涉及的事务所户数股东或合伙人资质不合规股东或合伙人人数涉及的事务所户数重点检查执业注册会计师人数出具审（验）报告份数提取风险基金或购买职业保险（是否）不合规（户数）是/否会计信息（是否）存在问题（户数）是/否负责人：填表人：联系电话：填表说明： 1.此表统计内容为2011年度相关情况和数据。 2.此表由各检查组根据实地检查情况在现场填列。 3.