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文档简介

河北科技师范学院 商务管理系 会计电算化教学实习实 习 报 告 实习学期: 至 学年 第 学期学生姓名: 学生学号: 专业班级: 完成日期: 2一、实习目的与要求巩固所学财务软件操作的基本知识;通过实习,进一步理解财务软件的工作原理;熟练掌握用友财务软件系统建账、基础档案设置、总帐、工资、固定资产、应收(付)、报表等系统等模块的基本操作知识;掌握系统运行过程中的纠错处理知识;提高学生理论联系实际、运用所学知识解决具体问题的能力。二、实习地点东院X602机房、2号机房、四号机房三、实习内容: 实验一 系统初始化(1)系统管理:包括设置操作员、建账、权限分配等;(2)设置基础档案:如建立会计科目、部门档案、人员档案、客户档案、供应商档案、存货档案、收发类别等;(3)系统初始化:包括总账、薪资、固定资产、应收(付)款等子系统的初始化;(4)账套备份与恢复。实验二 日常业务处理(1)薪资业务处理:建立工资类别、人员档案管理、工资变动(计时工资、计件工资)、银行代发、工资费用分摊、生成凭证,各种工资账簿信息查询等;(2)固定资产业务处理:固定资产增加、减少、部门之间调动,资产盘点,生成凭证,各种固定资产账簿信息查询等;(3)应收(付)款业务处理:应收单据审核,收款单据录入与审核,转账处理,凭证处理,坏账处理,各种单据、业务账表的查询等(4)总账业务处理:凭证审核与记账,出纳管理,银行对账,期末转账,各种账簿信息查询分析等。实验三 期末处理(1)薪资管理月末汇总工资类别,月末处理;(2)固定资产子系统计提减值准备,与总账子系统对账,月末结账;(3)应收(付)款子系统月末结账;(4)总账子系统期末结账;(5)账表查询、编制报表。四、实习步骤:1.系统管理:增加操作员、建立账套、给操作员分配权限2.企业应用平台:基础档案设置、*子系统参数设置、期初余额录入3.总账、薪资、固定资产、应收款款子系统。4.总账管理系统,填制凭证、出纳管理、账簿管理。在填制凭证过程中,若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”,“现金流量科目”,输入完科目名称后,则须继续输入该科目的辅助核算信息。需要注意的是:(1)采用虚实控制时,凭证日期应大于启用日期,不能超过业务日期。(2)凭证一旦保存,其凭证类别、凭证编号不能修改。(3)科目编码必须是末级的科目编码。(4)金额不能为零。(5)未经审核的错误凭证可通过“填制凭证”,功能直接修改:已审核的凭证应先取消审核后,再进行修改。(6)外部系统传过来的凭证不能在总账管理系统中进行修改,只能在生成该凭证的系统中进行修改。出纳管理:在进行出纳签字时,凭证填制人和出纳签字人可以为不同的人,也可以是同一个人。按照会计制度规定,凭证的填制与审核不能是同一个人。在审核凭证时,凭证一经审核,不能被修改、删除,只有取消审核签字后才可修改或删除,已标志作废的凭证不能被审核,需先取消作废标志后才能审核。账簿管理:主要有部门总账、部门明细账、部门收支分析。5.薪资管理:日常业务处理、工资分摊及月末处理。首先建立工资帐套,对正式人员和临时人员要分别进行核算,工资类别要选择多个。渐长分为四步,先参数设置,之后进行扣税设置,然后扣零设置,最后人员编码,系统要求和公共平台中的人员编码保持一致。其次要对基础信息进行设置。主要有工资项目设置,银行设置,建立工资类别。再次对正式人员工资类别初始设置。包括人员档案、工资项目、计算公式及所得税纳税基数。临时人员同正式人员的设置方法相似。6.固定资产业务处理:资产增加。要注意:固定资产原值一定要输入卡片录入月月初的价值,否则会出现计算错误;新卡片第一个月不提折旧,累计折旧为空或0。固定资产减少要在帐套需要进行计提折旧后,才能减少资产。在所有业务完成后,成批制单。7.应收款业务处理:首先增加应收款,增加发票及单据,然后收款结算,填收款单,之后进行转账处理,每一笔应收款的转账金额不能大于其余额。然后进行坏账处理,最后制单。8.对个部分进行期末处理:月末结转只有在会计年度的1月至11月进行。在薪资管理系统中,如果本月工资数据未汇总,系统将不允许进行月末结转。进行期末处理后,当月数据

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