国际结算实务模拟实验报告.doc

国际结算实务模拟实验报告20 11 2012 学年 学期 姓 名：_ 学 号：_ 实验帐号： 实验成绩：_ 指导老师：_20 11 年12月26日说 明1、按规定的时间进行实验；2、实验成果要求：完成每个实验的报告内容；3、实验总结报告：包括（1）实验收获。（2）实验过程中的问题。（3）对实验的意见和建议。实验一 开立信用证1、实验目的：（1）了解信用证的格式（2）掌握开立信用证的程序和方法2、实验步骤及内容：（1）开立前的准备工作：熟悉SWIFT的格式（2）分析开证申请书的条款（3）根据开证申请书填写信用证(4)将信用证传递给通知行3、思考题： (1)MT700的基本条款必选：FM: Sender 开证行 To: Receiver 通知行27： Sequence 电文页次 40A： Form of Documentary Credit 跟单信用证形式31D: Date and place of expiry 信用证有效期和有效地点 50： Applicant 开证申请人59： Beneficiary 信用证受益人 32B: Currency code amount 信用证结算的货币和金额41a: Availablewith指定的有关银行及信用证兑付的方式49： Confirmation lnstructions 保兑指示(2)申请人在申请开立信用证，填写开证申请书时应注意哪些问题a、信用证条款要与买卖合同一致。不要把过多的细节在信用证中列明，如品名、规格、数量、单价以及装运期限等，只要简单地列明即可，若货物描述过长，也可以注明 “参照合同”的字样。 b、汇票期限要与买卖合同的付款期限相吻合。 c、单据条款要明确。信用证中必须列明所需单据的名称及份数，若有非凡要求，还必须要具体列明。 d、非凡条款的利用。若开证人有一些非凡的指示，而该指示又不能以单据方式表现出来，则可利用非凡条款来说明，如技术规格、质量的说明、包装的搭配以及迟期提单可以接受等等。 e、对于信用证的修改，最好先通过FAX或E-MAIL等方式与受益人事先进行沟通，待双方达成一致以后，一次性地进行，从而节省费用。4、实验报告内容： 根据具体情况,开立一信用证（SWIFT格式） 实验二 来证通知 1、实验目的：(1)了解通知行的责任和义务(2)掌握通知书的填写2、实验步骤及内容：（1）通过SWIFT系统接受信用证（2）审核信用证的表面真实性（3）填写通知书3、思考题:（1）通知行的责任和义务将来证和事后的修改通知受益人，且证明其真实性并及时澄清疑点。具体有小心的审核信用证的表面真实性，确定印签是否相符、密押是否一致等。当来证的真伪无法确定时，必须不拖延的告知开证行，进行查询，核实情况，并可暂不通知受益人。（2）如何审核信用证的表面真实性？信用证开立应具有真实贸易基础，银行只负责审核信用证表面真实性，具体操作应比照合同进行审查。开证申请书上的申请人和受益人应分别为合同的买方和卖方，如不一致，应要求申请人提供申请人与买方或受益人与卖方关系的书面说明，例如代理协议。开证申请书上的货物描述Description of goods,应与合同中货描一致。申请人在货描一栏中注明具体描述参考某一出处或某一合同的情况是不允许的。例如Details as per contract No.02PB-94559GM细节依照02PB-94559GM号合同。同时应请申请人避免货描过多过细。信用证开证金额应小于等于合同金额。4、实验报告内容： 填写通知书实验三 单据审核1、 实验目的：（1） 掌握UCP600对单据制作的要求（2） 掌握单据审核的要点2、 实验内容：审核单据3、 实验步骤：（1）弄清信用证中对单据的要求（2）单据审核4、思考题：（1）信用证下各项单据之间的出单日期之间是什么关系？1、各类单据的出单日期应不迟于银行议付日期2、各种发票、装箱单和重量单的出单日期一般应早于提单和保险单据出单日期3、保险单据出单日期必须早于或同于提单期，若迟于提单期，则保单需注明保险生效日早于或同于提单日4、各种商检证出单日期应略早于提单期5、提单日不得迟于信用证的最迟装运日6、汇票出票日期一般应迟于发票日期，但不得迟于信用证的有效日期，也不得早于提单等其他单据的出单日期。 （2）对有不符点的单据，议付行如何操作？1、保留议付/付款或凭保函议付2、电提不符点3、托收寄单或征求意见寄单4、退单实验四 汇款1、实验目的：掌握汇款的业务流程2、实验内容与步骤：（1）根据具体情况，选择合适汇款方式，填写汇款申请书（2）汇款解付（3）汇款的退汇与止付操作3、思考题： （1）比较三种汇款方式，如何具体选择汇款方式ItemsT/TM/TD/DMethods of transferTelex/Cable/SWIFTAirmailMali or carried by remitterTime of transferFastestslowSecurityQuite safeReliable, but may be lost/delayed in postStop-payment is time consumingNotification from bank to beneficiary bankYesYesYesEndorsementNoNoYesNegotiableNoNoYes, the holder may not be the original payeeMethod of authenticationTest key of SWIFT authentication keyAuthorized signatureAuthorized signatureChargeHighMostchargetheremitterwhilesomemaychargebeneficiayLowThe whole charge remitterLowestThe cost of collection charges the bank （2）什么情况下会产生退汇？退汇有何要求？1、收款方：收款人因故而拒领，或因死亡、迁移，或因公司倒闭等原因使汇入行无法通知收款人时申请退汇；2、汇款方：汇款人因故欲撤回资金等时申请退汇；3、汇款方和收款方都可能因票汇的汇票遗失、被窃或毁损等原因申请退汇。4、办理退汇的要求是：汇款尚未解付，如果汇款已经解付，则无论哪一方提出退汇，汇款也无法撤销。4、实验报告内容：填写汇款申请书实验五 托收1、 实验目的：（1） 掌握托收的业务流程（2） 掌握托收中的融资方式2、 实验内容和步骤：（1） 制作托收汇票，填写托收委托书（2） 代收行提示单据（3） 付款交单3、 思考题：（1） 比较付款交单和承兑交单跟单托收根据交付单据的条件不同，可以分为付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）付款交单按照付款期限的不同，又分为即期付款交单（D/P at sight）和远期付款交单（D/P after sight）。在即期付款交单方式下，出口方在进口方付款赎单以前始终控制着物权，在进口方付款以后能迅速收回贷款，是托收方式中资金使用效率最高，风险最低的一种；在远期付款交单方式下，出口方虽然在进口方付款赎单以前也始终控制着物权，但要等到远期汇票到期，进口方付款以后才能收回贷款，资金使用效率不如即期付款交单高；在承兑交单方式下，出口方在进口方履行承兑手续后即丧失对货物的控制权，并且要等到远期汇票到期，进口方付款后才能收回贷款，是托收方式中风险最高，资金使用效率最低的一种。所以，对出口方而言，最理想的托收方式是即期付款交单，其次是远期付款交单，最后是承兑交单；对进口方而言，最理想的托