《证券投资基金》习题有答案(乱码属系统显示原因后正常).doc

证券投资基金基金一一、单选1、 假设资本定价模型成立，某股票的预期收益率为16%，贝塔系数（）为2。如果市场预期收益率为12%，市场无风险利率为（）。A 8%B 10%C 12%D 16%2、 一般投资者都是风险厌恶者，他们无差异曲线簇表现为（）的曲线A 从左向右向下弯曲B 从左至右向上弯曲C 从右至左向下弯曲D 从右至左向上弯曲3、 基金份额持有人的信息披露义务主要体现在（）方面的披露义务。A 基金份持有人大会B 基金股东大会C 基金投管人协会D 基金公司经营业绩4、 关于免疫策略。以下说法错误的是（）。A 免疫策略是被许多债券投资者广泛采用的策略B 目的是使所管理的资产组合免于通货膨胀风险C 假定市场价格的公平均衡交易价格D 试图建立一个几乎的零风险的债券资产组合5、 根据有关规定，结算备付金账户以（）的名义在中国证券登记结算公司上海和深圳分公司分别设立。A 托管人B 管理人C 基金份额持有人D 基金6、 关于M2的测度，下列说法正确的是（）。A 与夏普指数对基金表现的排序可能出现差异B 比夏普指数更难以为人们理解与接受C 实际上表现为两个收益率之比D 它是一个赋予夏普比率以数值化解释的指标7、 QDII基金不但为投资者提供了新的投资机会，而且由于国际证券市场通常与国内证券市场（），也为投资者降低组合投资风险提供了新的途径。A 具有较低的相关性B 联系紧密C 品种相差悬殊D 发展程度不同8、 下列机构中，不得办理开放式基金登记业务的机构是（）。A 基金投资咨询公司B 证券登记结算公司C 中国证监会认定的登记机构D 基金管理人10 、没有被分析家看好的股票往往产生高收益，这种市场异常现象是指（）。A 日历异常B 事件异常C 公司异常D 会计异常11、世界上第一支ETF是在（）推出的。A 美国B 加拿大C 英国D 澳大利亚12、根据有关规定，基金管理人应当自收到核准文件之日起（）个月内进行开放式基金的募集。 A 3 B 6 C10 D12 13、投资者提交基金认购申请后，一般可于（）日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。 A T B T+1 C T+2 D T+3 14、将指数化管理方式与积极型股票投资策略相结合，在盯住选定的股票指数的基础上做适当调整，这种股票投资策略被称为（）。 A 消极投资策略 B 积极投资策略 C 加强指数法 D 免疫策略 15、我国基金公司都是（）。 A 股份有限公司 B 有限责任公司 C 合资公司 D 以上都不是16、根据现代投资组合理论，在一个有效市场中，适合的证券投资策略是（）。 A 消极投资管理策略 B 积极投资管理策略 C 加强指数化法 D 技术分析法17、QDII基金份额净值应当至少（）计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在（）计算并披露。 A 每月，每周 B 每周，每个工作日 C 每月，每周 D 每日，每日 18、夏普指数、特雷诺指数、詹森指数与CAPM模型之间有如下（）关系。 A 夏普指数是建立在CAPM模型基础上的，其他的都不是 B 特雷诺指数是建立在CAPM模型基础上的，其他的都不是 C 詹森指数是建立在CAPM模型基础上的，其他的都不是 D 三种指数是建立在CAPM模型基础上的 19、概括地讲。在市场发现波动时，恒定混合资产配置策略的行动原则是（）。 A 下降时买入，上升时卖出 B 下降时卖出，上升时买入 C 不行的 D 以上均不正确 20、以下关于我国开放式基金的赎回的说法中，不正确的是（）。 A 赎回可以通过基金管理人通过电话进行 B 采用金额赎回的原则 C 在基金合同和招募说明书规定的期限内可以不办理赎回 D 赎回的工作日为证券交易所交易日 21、某零息债券的偿还期限为5年，到期收益率为5%，则其凸性为（）。 A 10 B 20 C 27 D 30 22、ETF的折（溢）价率的计算公式为（）。 A ETF份额净值+ETF二级市场价格 B ETF份额净值+ETF二级市场价格-1 C ETF二级市场价格+ETF份额净值 D ETF二级市场价格+ETF份额净值-1 23、采取多个基金共用一个基金合同、子基金独立运行的结构形式的基金被称为（）。 A 系列基金 B 基金中的基金 C 保本基金 D 混合基金 24、基金管理公司的最高投资决策机构为（）。 A 投资决策委员会 B 总经理 C 风险控制委员会 D 股东会 25、代销是一种通过中介机构把基金份额出售给投资者的销售模式，不属于这一销售模式的是（）。 A 独立的理财顾问 B 银行 C 直属的分支机构网点 D 折扣经纪人 26、经中国人民银行总行批准，于1993年8月在上海交易所挂牌交易的我国第一只投资基金是（）。 A 淄博基金 B 基金开元 C 基金金泰 D 安泰基金 27、假设上证A股指数上周上涨了10%，本周下跌了10%，下列说法正确的是（）。 A 两周累计收益率为零 B 两周累计上涨1% C 周累计下跌1% D 两周累计收益率无法计算 28、债券基金与股票基金相比，其波动性通常（）。 A 较小 B 较大 C 相同 D 不确定 29、不属于基金收益中其他收入的项目是（）。 A 手续费返还 B ETF替代损益 C 赎回费扣除基本手续费后的余额 D 销售服务费 30、关于无差异曲线，以下说法正确的是（）。 A 无差异曲线是由左至右向下弯曲的曲线 B 同一条无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度不同 C 无差异曲线的位置越高，其上的投资组合带来的满意程度就越高 D 向下弯曲的程度的大小反映投资者所要求的收益率的大小 31、中国证监会自收到基金宣传推介的备案材料之日起（）个工作日内，依法进行审查，出具是否有异议的书面意见。A 10B 20C 30D 6032、推导利率期限结构一般应使用（）。A CAPM模型B APT模型C 夏普指数D 收益率曲线33、基金托管人的专门基金托管部门主要业务人员在一年内变动超过（）时，托管人应当在变化发生之日起2日内编制并披露临时报告书，并报中国证监会及其派出机构备案A 10%B 20%C 30%D 40%34、根据我国的法律法规，基金管理公司的主要股东是指（）。A 出资额占基金公司注册比例最高的股东B 出资额不低于基金管理公司25%的股东C 出资额不低于基金管理公司50%的股东D 出资额占基金公司注册比列最高，且不低于25%的股东35、以下关于基金销售费用的监管的说法中，错误的是（）。A 基金管理人应当在基金合同、招募说明书载明收取销售费用的项目、条件和方式。在招募说明书中载明费率标准B 基金的认购费和申购费可以在基金份额发售或者收购时收取，也可以在赎回时从赎回金额中扣除，但费率不得超过认购和申购金额的5%C 基金管理人可以根据投资者的认购金额、申购金融的数量适用不同的认购、申购费率标准，也可以根据基金份额持有人持有基金份额的期限适用不同的赎回费标准D 行业协会不可以在自律规则中规定基金销售费用的最低标准36、债券的利率风险是指由于利率水平变化而引起的（）。A 债券报酬的变化B 债券价格的变化C 债券收益率的变化D 债权平均收益率的变化37、投资者将托管在某证券经营机构的LOF份额转托管到其他证券经营机构属于（）转托管 A 系统内 B 系统外 C 跨系统 D 混合 38、能够对证券组合绩效的深度和广度进行综合评价的风险调整收益指标是（）。 A 特雷诺指数 B 夏普指数 C 詹森指数 D 以上均不正确 39、关于影响债券收益率的原因，以下叙述正确的是（）。 A 基础利率是投资者所要求的最低收益率 B 不同发行人发行的债券与基础利率之间存在一定的利差，这种利差有时也称为市场板块间利差 C 发行人的种类是影响债券收益率的首要因素 D 税收负担不是影响债券收益率的因素40、为指导基金管理公司投资管理人的执业行为，中国证监会发布了（）。A 证券投资基金管理公司督察长管理规定B 基金管理公司投资管理人员管理指导意见C 证券投资基金行业高级管理人员管理办法D 关于基金从业人员投资证券投资基金有关事宜的通知41、证券投资基金销售管理办法中，允许的行为有（）。A 采取抽奖的方式销售基金B 以低于成本销售费率销售基金C 募集期间对认购费打折D 在宣传推介材料上采取规范的竞争行为42、当两种证券投资收益率之间完全相关时，两种证券之间的相关系数为（）。A -1B 0C 1D 大于143、内部控制必须随着有关法律，法规的调整和经营方针、经营理念等外部环境的变化及时修改或完善，这体现了指定内部控制制度的（）原则。A 合法、合规性B 全面性C 审慎性D 适时性44、目前，我国封闭式基金发售时，基金面值一般为人民币（）元A 1B 10C 100D 100045、开放式基金份额的认购、申购和赎回业务可以由（）直接办理，也可以由其委托其他机构代为办理。A 基金管理人B 基金销售机构C 商业银行D 保险公司46、根据证券投资基金运作管理办法规定，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度以实现收益的（）。 A 90% B 80% C 70% D 60% 47、证券交易所资金清算的交易数据通过（）传送。 A 基金管理人 B 基金托管人 C 卫星系统 D 交易所系统 48、有关开放式基金的申购、赎回的原则，下列说法正确的是（）。 A 股票基金、债券基金采取的是确定价原则 B 货币市场基金采取的是未知价原则 C 股票基金、债券基金和货币市场基金均是金额申购、份额赎回 D 股票基金、债券基金采取金额申购、份额赎回，货币市场基金不是 49、如果一只证券投资基金在投资过程中出现经营性风险，该风险不是由基金管理人不合理运作所致，那么，该风险将由（）。 A 基金管理公司承担 B 基金投资者承担 C 基金托管人承担 D 股份公司承担 50、货币市场基金的份额净值（）。 A 固定为1元 B 固定为10元 C 固定为100元 D 会随着份额的变化而变化 51、基金投资组合一般在（）中公布。 A 基金合同 B 招募说明书 C 净值报告 D 定期报告 52、股票投资的低市盈率效应策略是（）。 A 挑选低市盈率股票组成的投资组合 B 挑选高市盈率股票组成的投资组合 C 挑选低市净率股票组成的投资组合 D 挑选高市净率股票组成的投资组合 53、假设资本资产定价模型成立，某只股票的=1.5，市场风险溢价=8%，无风险利率为=4%，而某权威证券分析师指出该股票在一年内可能上涨10%，你是否会投资该股票（）。 A 低于期望收益，不会投资该股票 B 高于期望收益率，会投资该股票 C 缺少条件，无法计算 D 股票有风险，不投资任何股票 54、以下关于开放式基金的描述，正确的是（）。 A基金转换业务相比较赎回基金份额后再进行基金申购而言，时间成本和交易费用都较低 B 开放式基金交易过户是指不采用申购、赎回交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为 C 交易过户的方式主要包括继承、捐赠、司法强制执行等 D 基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益不冻结 55、以下那类资金清算属于场内资金清算的范畴（）。A 在证券交易所进行证券买卖B 申购C 增发新股D 支付基金相关费用56、关于货币基金每天份额净值的说法，正确的是（）。A 随即变动B 保持不变C 等于基金份额面值加当日收益D 随基金收益率变化而变动57、根据关于基金从业人员投资证券投资基金有关事宜的通知，基金从业人员不得投资于（）。 A 开放式基金 B 封闭式基金 C 公司型基金 D 契约型基金 58、根据法规规定，我国开放式基金的认购费率不得超过认购金额的（）。A 1%B 5%C 10%D 15%59、确定证券投资政策涉及到（）。 A 投资规模的确定 B 个别证券的选择 C 投资时机的选择 D 多元化 60、对基金产品的未来收益进行预测属于（）。A 基金管理公司可自主决策的事项B 需要先向监管部门申请的事项C 基金信息披露的禁止行为D 法规许可的行为二、多选61、基金股票投资组合报告中，重大变动的披露内容包括（）A基金份额持有人大会的召开B转换基金运作方式C基金份额净值计价错误达基金份额总值的0.5%D更换基金管理人62、反映股票基金风险大小的指标有（）A贝塔值B标准差C持股集中度D持股数量63、计算夏普指数需要的基础变量包括（）A基金的平均收益率B基金的平均无风险利率C基金的标准差D基金的贝塔系数64、影响投资者风险承受能力和收益需求的因素通常包括（）A投资者的年龄或投资周期B资产负债状况C财务变动状况与趋势D财富净值和风险偏好等因素65、基金监管从内容上主要涉及到对以下哪些方面的监管（）A基金服务机构的监管B基金运作的监管C基金管理人的监管D基金高级管理人员的监管66、属于证券投资基金法配套规章的有（）A证券投资基金管理公司督察长管理规定B证券投资基金信息披露管理办法C证券投资基金管理公司管理办法D证券投资基金托管资格管理办法67、自证券投资基金法实施以来，我国基金业进入快速发展阶段，其主要变化有（）A基金业监管的法律体系日益完善B基金在规范化运作方面得到很大的提高C基金品种日益丰富，封闭式基金取代开放式基金成为市场发展的主流D基金行业对外开放程度不断提高68、下列关于开放式基金巨额赎回的说法中，正确的有（）A单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%为巨额赎回B单个开放日基金总赎回申请超过基金总份额的10%为巨额赎回C基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，可暂停接受赎回申请D巨额赎回必须全额赎回69、基金销售机构内部控制中的监管稽查人员对于（）应当向基金管理机构管理层或监管机构报告。A异常交易情况B巨额赎回情况C重大安全隐患D发现违法违规行为70、关于封闭式基金和开放式基金之间区别的说法，正确的是（）A封闭式基金一般有一个固定的存续期，开放式基金一般是无期限的B封闭式基金在完成募集后，可以在证券交易所上市交易C封闭式基金的交易价格受二级市场供求关系的影响，开放式不受此影响D与开放式基金相比，一般封闭式基金向基金管理人提高了更好的激励约束机制71、目前对基金信息披露进行管理的部门主要是（）A证券业协会B基金监管部C中国证监会各地方监管局D证券交易所72、下列投资策略中，属于积极型资产配置策略的有（）A买入并持有策略B恒定混合策略C投资组合保险策略D动态资产配置策略73、基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务需具备下列基本条件（）A净资产不低于2亿元人民币B在最近一个季度末资产管理规模不低于200亿元人民币或等值外汇资产C经营行为规范，管理证券投资基金2年以上且最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或被监管机构责令整改D没有因违法违规行为正在被监管机构调查74、目前，我国证券投资基金营销渠道有（）A商业银行B证券公司C独立的理财顾问D证券咨询机构75、基金托管人在基金运作中的作用主要表现在（） A基金托管人的介入，使基金资产的所有权、使用权与保管权分离，从而可以防止基金财产挪作他用，有效保障资产安全B有利于完善基金公司的内部控制C提高基金管理人的运作效率D有利于保护基金份额持有人的权益76、资产配置的恒定混合策略的特征包括（）A支付模式为凸型B在易变、波动性大的市场环境中有利C要求的市场流动性适中D下降时买入，上升时卖出77、根据证券投资基金高级管理人员任职办法及有关规定，督察长需要在知悉该信息之日起3个工作日内向中国证监会报告的异常情况包括（）。 A 高级管理人员因涉嫌违反违纪被有关机关调查 B 高级管理人员辞职 C 高级管理人员拟出境10天以上 D 高级管理人员亲属拟移居境外 78、美国开放式基金的代销渠道主要依赖于投资顾问渠道，包括（）A证券交易所B获准销售基金的银行C获准销售基金的保险公司D基金管理公司79、关于基金分类标准，以下说法正确的是（） A50%以上的基金资产投资于股票的为股票基金B60%以上的基金资产投资于债券的为债券基金C仅投资于货币市场工具的为货币市场基金D投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的为混合基金 80、在弱势有效市场下，使用下列哪些分析工具可能会赚取超额收益（） A道氏理论 B移动平均法 C价量关系指标 D股利贴现模型 81、以下关于有效边界的叙述，正确的是（） A有效边界上的不同组合，按照共同偏好规则不可以区分优劣 B一个厌恶风险理性投资者，可能会选择有效边界以外的点 C有效边界是可行域的上边界部分 D有效边界是可行域的下边界部分 82、基金资产的利息核算包括（） A清算备付金利息 B回购利息 C债券的利息 D股息 83、根据证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法，基金管理公司聘请的独立董事需满足的条件包括（） A具有3年以上的基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历 B有履行职责所需要的时间 C直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职 D最近3年没有受证券、银行等行政管理部门的行政处罚 84、基金销售机构内部控制的内容包括（）。 A 内部环境控制 B 销售决策流程控制 C 销售业务流程控制 D 会计系统内部控制 85、基金基准比较法的关键在于设立良好的基准组合，这个基准组合可以是（）。 A 全市场指数 B 风格指数 C 不同指数复合而成的复合指数 D 以上均正确 86、根据有关规定，基金托管人应履行的职责包括（）。 A 安全保管基金财产 B 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项 C 对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见 D 办理基金备案手续 87、基金托管人内部控制的基本要素包括（）。 A 控制活动 B 信息沟通 C 风险评估 D 环境控制 88、证券投资基金与银行储蓄存款的区别主要表现为（）。 A 性质不同 B 收益不同 C 风险不同 D 信息披露程度不同 89、根据债券发行人的不同，可以将债券基金分为（）。 A 政府债券 B 企业债券 C 金融债券 D 公司债券 90、在基金的费率中，属于基金运作过程中直接从基金资产中支付的费用包括（）。 A 管理费 B 销售服务费 C 验资费 D 律师费 91、封闭式基金合同应当包括（）。 A 基金运作方式 B 基金收益分配原则、执行方式 C 基金财产的投资方向和投资限制 D 基金募集未达到法定要求的处理方式 92、根据规定，证券投资基金份额持有人享有的权利，包括下列各项中的（）。 A 分享基金财产收益，参与分配清算后的剩余基金财产 B 依法转让或者申请赎回其持有的基金份额，按照规定要求召开基金份额持有人大会 C 对基金份额持有人大会审议事项行使表决权，查阅或者复制概况披露的基金信息资料 D 对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提出诉讼 93、计算基金证券选择贡献需已知的变量包括（）。 A 该类资产的实际投资比例 B 该类资产事先确定的正常的投资比例 C 该类资产所对应的基准指数的收益率 D 该类资产的实际投资收益 94、证券投资基金在金融体系中的地位与作用有（）。 A 为中小投资者拓宽了投资渠道 B 优化金融结构，促进经济增长 C 有利于证券市场的稳定和健康发展 D 完善金融体系和社会保障体系 95、基金公司的投资管理部门包括（）。 A 投资部 B 风险管理部 C 研究部 D 交易部 96、为了保护投资者利益，我国基金信息披露的禁止行为包括（）。 A 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 B 对证券投资业绩进行预测 C 违规承诺收益或者承担损失 D 诋毁其他基金管理人、托管人 或者基金销售机构 97、以下哪些属于基金公司的基本管理制度（）。 A 风险控制制度、投资管理制度 B 监督稽核制度、信息技术管理制度 C 公司财务制度、资料档案管理制度 D 业绩评估考核制度和紧急应变制度 98、下列哪些选项属于QDII基金的投资风险（）。 A 汇率风险 B 特别投资风险 C 市场风险 D 流动性风险 99、股利贴现模型中的预期未来现金流量包括（）。 A 预期的股利支付 B 当前的股利支付 C 未来某时股票的预期售价 D 未来某时股票的预期收益 100、下列关于封闭式基金交易账户的陈述，正确的是（）。 A 投资者买卖封闭式基金必须开立资金账户 B 个人投资者开立基金账户需持有本人身份证到证券登记机构办理开户手续 C 每个投资者使用个人身份证可以开设两个基金账户 D 已开设证券账户的投资者可以再开设一个基金账户第8页共8页 三、判断101、资产配置是指投资者根据投资需求将资金在不同资产类别之前进行分配，以降低投资者承担的系统风险的过程。102、由于交易时实现基金经理投资指令的最后环节，交易员必须对投资比例的合规性和投资价值中的合理性把最后一道关。 103、投资组合保险策略实际上就是在保证资产组合最低价值下的追涨杀跌策略104、目前，我国证券投资基金的管理费用按基金资产总值的一定比例逐日计提。105、利率期限结构的优先置产理论认为债券市场是分割的。106、证券投资基金一般逐日结算损益。107、加强指数化债券投资策略旨在通过一些积极的、高风险的投资策略提高指数化组合的总收益。108、投资者缴纳基金认购款项时，基金合同成立。109、折价套利导致ETF总份额的增加，溢价套利会导致ETF总份额的减少。110、基金托管人应在T+1日认真核对基金的银行存款和清算备付金账户余额，确保基金现金资产的安全。111、收入型证券组合以资本升值为目标112、根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在T日伪投资人登记权益，投资人在T+1日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。113、一般用未分配利润的大小来衡量基金的经营成果。114、基金托管协议（草案）是 明确基金管理人、基金托管人和基金注册登记机构各自职责的协议。115、在证券市场弱势有效的情况下，以技术分析为基础的股票投资管理方法是有效的。116、基金信息披露的最根本要求是信息披露的时效性。117、上证基金指数和深证基金指数在计算方法上均采用派许指数计算公式，以基金份额总额为权数。118、一个投资者只能开设和使用一个资金账户，并且能对应一个股票账户和一个基金账户。119、根据有关规定，拟设立基金管理公司的注册资本不低于人民币一亿元，并且在运作期间不得低于该股票120、詹森指数是由詹森在CAPM模型基础上发展出的一种风险调整收益衡量指标。121、基金托管人可以利用基金资产进行投资，为基金份额持有人谋取适当利益，但决不能为第三人谋取利益，也不得委托第三人托管基金资产。122、证券投资基金市场营销控制包括估计市场营销战略和计划的成功，并采取正确的行动以保证实现目标。123、投资保本型基金的投资风险主要体现在投资的机会成本与通货膨胀损失。124、实施积极的股票风格管理一般不仅需要能够准确地预测股票未来收益，而且需要考虑转换风格时的交易成本。125、股票基金减少了基金经理投资的委托代理风险。126、基金管理人按一定比例参与基金投资收益收益的分配。127、当股票市场处于震荡、波动状态时，恒定混合资产配置策略的表现将劣于买入并持有策略。128、系统化的资产配置是一个综合的动态过程。129、基金管理人、基金托管人和基金代销机构是基金信息披露的主要义务人。130、基金市场营销师基金销售机构从市场和客户需要出发所进行的基金产品设计、销售、售后服务等一系列活动的总称。131、保本基金是指通过采用投资组合保险技术，保证投资者在投资到期时获得投资本金和一定回报的投资基金。132、对企业投资者从基金分配中获得收入，应按税法规定征收企业所得税，税款由基金在分配时依法代扣代缴。133、尽管时间加权收益率在理论上具有优势，但基金净值的简单收益率仍是衡量基金绩效的标准方法。134、债券投资组合内部收益率是通过计算投资组合在不同时期的所有现金流，然后计算使现金流的现值等于投资组合市场价值的利率。135、根据证券投资基金托管资格管理办法的规定，商业银行申请基金托管业务资格时，清算、交割系统应当具备的条件之一是，系统内证券交易结算资金须在24小时内汇划到账。136、基金托管高级管理人员应当经中国证监会和中国人民银行共同核准其任职资格后方可任职。137、集中偏好理论认为债券期限结构反映了未来利率走势与风险补贴，而风险补贴随着期限的增长而增加。138、托管人保管基金财产，通过资金使用权与保管权的分离，有利于监管基金管理人的投资运作，完善基金管理人的治理结构。139、零息债券没有再投资风险，但有规避风险。140、债券凸性对于投资者是不利的，在其他情况相同时，投资者应当选择凸性较小的债券进行投资。141、内部报酬率是净现值等于1时的折现率。142、证券投资基金是指通过发行基金份额集投资者的资金，进行股票、债券、实业等投资的一种集合投资方式。143、基金募集期间的律师费、会计师费及其它相关费用，经委托人同意后，可以从基金财产中列支。144、因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值。145、证券交易所指定的基金上市的相关规则和业务指引适用于封闭式基金，也适用于交易型开放式指数基金和上市开放式基金146、证券组合管理就是力争将期望收益率最大的一组证券组合在一起，以实现投资组合的优化。147、基金管理人依据金融企业会计核算办法对基金进行会计核算。148、营业推广多属于短期性的刺激工具，用以鼓