工商所财务装备工作职责.doc

/sundae_meng第二章第十节 财务装备工作一、财务装备科工作职责负责制订并贯彻落实系统各项财务装备制度，制订并组织实施本局财务装备工作计划；承担本局财政部门预算的编制、执行工作和年末决算的汇总、编制工作；统一管理各项经费、装备、国有资产及行政性收费和罚没款票据；负责本局罚没物资的登记、入库、保管、出库管理工作；承担本局财务装备监督检查和内部审计工作；指导、检查、考核基层工商所财务装备管理工作；完成局党委领导交办的其它工作任务。（一）预算管理。加强收支预算管理，规范预算执行，强化成本核算，严格执行预算审批制度，按照建设节约型工商的要求，加强对资金使用的事前、事中控制，从严控制经费支出。根据各工商所人员装备、距离远近、区域范围、监管对象数量等因素，采用项目管理、单项核定的经费保障模式，全力保障基层工商所工作需要。（二）资产管理。积极稳妥地推进局所两级办公场所的维修改造工作，认真落实“物随人流”固定资产管理制度。配备车辆、微机、质量检测设备等现代化办公执法装备，不断提升基层装备水平。（三）票据管理。按照市局、财政、税务部门的要求，做好系统内各种票据申领、登记、保管、发放、结报工作，并对使用票证的部门的票证管理工作进行指导、检查。（四）罚没物资管理。对全局罚没物资实行集中统一管理。建立罚没物资管理台帐，严格出入库手续。 二、财务装备科工作人员职责为便于开展日常工作，做到分工明确、职责清楚、责权统一，按照市局统一要求，对财务装备科工作人员进行了分工，具体要求如下：（一）财装科科长职责1、负责财务装备科日常全面工作；2、调研、拟定系统内部财务管理制度、审计制度、固定资产管理制度，组织实施内部财务培训；3、负责拟定并实施本科室年度工作计划、每周工作计划以及相应工作总结；4、负责向市局编报、审核全局年度预算、年终决算，并监督年度预算行政性收费及经费支出执行情况；5、负责各帐户记帐凭证的审核工作；负责局机关账户：银行对帐、未达帐项清理工作、原始凭证的审核、会计凭证的装订、存档、保管工作；会计电算化凭证的录入、记帐、报表、账簿打印、电算化数据资料备份的工作；6、负责本局月度财务报表、季度财务报表上报工作；7、负责与市局及财政、民政、审计、物价、税务等有关部门的协调、沟通工作，配合市局及有关部门的审计、检查工作；8、完成局党委领导交办的其他工作。（二）会计岗位职责1、负责协会、咨询中心、食堂等账户电算化凭证的录入、记帐、报表、账簿打印、电算化数据资料备份的工作；2、原始凭证的审核、会计凭证的整理装订、存档及入库保管工作；3、负责各协会、咨询中心、食堂等账户的银行对帐、未达帐项清理工作；4、负责咨询中心每月1-10号纳税申报工作，咨询中心及工商所税务发票使用计划的编制以及发票的审核、申领、登记、发放、保管、缴销工作； 5、负责局机关日常印刷资料、办公用品预算的初审、汇总、编制工作，日常办公用品的采购、登记、发放、管理工作，局机关各单位日常办公设施的维护工作；6、本局收费许可证的年审、换证工作；7、领导交办的其他工作。（三）出纳员岗位职责1、负责局机关、协会、咨询中心、食堂等各帐户银行存款和现金支取工作；2、负责各帐户的现金日记账和银行日记账的记账工作及各帐户的银行对账工作；3、管理各银行帐户的开户许可证；4、负责相关帐户原始凭证审核和现金收付工作；5、行政收费及预算外资金收入的汇缴工作；6、负责本局职工非财政统发部分津贴、补贴的发放，单位和职工个人医疗、养老、失业、工伤等保险费的核算、缴纳，职工个人公积金的提取工作；7、组织本局会计从业人员从业资格证的年审工作，组织系统内会计人员参加财政部门的在岗继续教育工作；8、负责局机关水电费、保安费、邮电费等办公费的缴纳工作；9、完成领导交办的其他工作。（四）票据管理员岗位职责1、编制本单位行政及协会各类票据使用计划，负责本单位票据的领用、发放、缴销、结报和安全保管工作，指导各收费单位收费员按收费范围、项目和标准收费，规范使用票据，监督、核对各收费单位票据使用及收费情况，管理库存票据及票据存根，积极做好收费保障工作；2、根据票证领发单、缴销单、结报单等凭证登记票据总帐、明细帐，装订档案，整理并保管票据档案；3、负责办理各收费单位收入结报和票据存根缴销手续，确保收入资金及时、安全、足额入帐；4、负责核实已核销票据金额与收费数、上缴市局数是否相符，确保帐帐相符、帐票相符；5、负责本局票据使用情况月度报表工作；6、指导相关单位票据管理软件、收费软件的日常使用；7、领导交办的其他工作。（五）资产管理员岗位职责1、负责系统内固定资产采购、更新、报废计划的拟定、申报、实施工作；2、负责设置、登记固定资产总帐、明细帐，实施日常固定资产管理软件资料录入、资产卡片制作、资产报废、固定资产档案管理和政部门一年一度的国有资产清查工作； 3、系统内固定资产日常监督管理、资产调拨、资产盘点、库存物资的保管工作；实施固定资产购入、调入、调出、清点、报废等手续 , 并调整有关帐卡；4、系统内扣押、罚没物资的登记、保管工作； 5、负责服装等物资的领取、登记、保管、发放工作；6、领导交办的其他工作。三、工商所财务装备人员工作职责1、负责本所固定资产日常管理、调配、库存物资的保管工作；编报固定资产盘点表、装备更新申请表；2、负责本所票据领取、登记、发放、保管、缴销、结报并监督、指导本所票据使用工作；编报票据使用相关月报表；3、负责本所资金管理工作，汇总审核本所支出单据，编报工商所经费收支明细表，办理本所经费支出报账工作。四、财务装备工作标准细则（一）会计工作1、完成协会、咨询中心、食堂等账户电算化凭证录入、记帐、报表、帐簿打印及时，保证电算化数据准确、完整；2、按规定及时整理会计凭证分门别类装订成册，编号登记，定期存放、妥善保管到凭证库；3、及时与银行对帐、清理未达帐项，保证帐帐相符；4、咨询中心纳税申报及时合法，各项应缴税款上交及时；保障咨询中心及工商所税务发票的正常使用，监督、指导税务发票的使用符合税务部门有关规定； 5、编制、汇总日常印刷资料、办公用品预算科学、及时，各科室办公用品登记准确、管理规范；6、日常办公用品采购、日常办公设备维护及时，办公用品日常领用、登记准确明晰。附：日常办公用品管理工作流程图职责：管理本单位日常办公用品采购1、审核各科室日常办公用品需求计划2、编制月度日常办公用品采购计划3、报领导审批4、有计划分步采购日常办公用品5、各单位登记领发台帐领取办公用品6、监督公布各科室日常办公用品使用情况（二）出纳工作1、现金要日清月结、数字准确、库存现金符合财务规定；收到的现金，要当面点清金额并注意票面的真伪，及时存入帐户不得“坐支”；及时做好现金盘存工作，做到账实相符，防止现金盈亏；2、准确无误办理现金支付和银行结算业务，当月发生的账务及时办结，随时掌握帐户存款余额，不得签发空白支票和空头支票；详细登记转帐支票收、支、库存情况，确保支票收、支准确无误；3、做好安全防范工作，保管好现金、支票等；及时领用、规范填写、妥善保管、按时缴销本科室使用的票据；4、认真审核每笔现金收付业务，做到每笔支出业务票据合法、使用规范、审批完备、科目正确，并及时移交有关凭证、资料；5、各项收费及其他资金收入上缴市局及时、不得压款，符合市局管理规定；6、补贴发放准确、及时，按时办理医疗、养老、失业等保险费的核算、缴纳及公积金的提取工作；7、按财政局要求组织、落实好本局职工会计从业人员从业资格证的年审和在岗继续教育工作；8、局机关水、电、电话费、取暖费等办公费核对仔细、缴纳及时。附：出纳工作流程图1、 行政收费及预算外资金收入、汇缴工作2、 日常现金管理工作1、审核各收费单位票款1、审核日常支出单据2、录入现金日记帐3、与会计、票管员核对无误后汇缴市局账户4、月底核对银行日记帐3、支出凭证汇总报会计审核4、现金盘存，帐实相符2、按上级规定及时存入收入账户（三）票据管理1、保障行政和协会各类行政性收费票据正常使用，票据使用计划编制合理，票据领取、登记、发放、保管、缴销、结报及时规范；各收费单位核对票据使用及收费情况核对及时（每月21日前核对完毕），确保账、票、款相符，并监督、指导票据的使用情况；2、票据另发、缴销、结报登记及时、准确，票根核销规范、保管妥善；3、收费软件收费情况与票据结报票时间、款项、金额一致；4、票据月度报表数据准确、上报及时；5、指导各单位确保收费软件的正常使用。附：票据管理工作流程图职责：管理本单位日常票据1、审核科室工商所票据领取计划申请2、编制票据购置领取计划3、报领导审批4、报青岛市局和财政审核购置领取票据5、科室工商所领取票据6、监督科室工商所票据使用情况7、受理科室工商所票据缴销结报核销8、上报市局票据报表（四）资产管理1、固定资产采购、更新、报废计划编制科学、申报及时、执行规范；2、做好固定资产软件的信息录入、维护工作，做到固定资产软件与会计帐相符；与会计定期对帐 , 每年不少于两次 , 做到帐帐、帐物、帐卡相符；3、做好固定资产日常管理、调拨工作，定期清查、盘点固定资产做到帐实相符；4、罚没物资入库及时、登记准确、保管规范、手续完备；5、服装等物资发放及时、准确。附：资产管理员工作流程图2、编制办公执法装备购置更新计划职责：1、管理本单位国有资产、办公执法等装备，财政部门年度资产清查、登记2、罚没扣押物资的登记保管。1、审核工商所科室装备配备计划申请3、报领导批准4、报青岛市局和财政审核采购5、科室工商所登记领取办公执法等装备6、监督各单位办公执法装备使用情况7、年末国有资产盘点，编报财政年度资产报表5、报科长审批1、审查核对办理罚没扣押物资入库提交的文书，清点入库物资，2、报科长审批3、办理物品入库，登记罚没扣押物资入库台帐4、审查核对办理罚没扣留物资出库提交的文书，清点出库物资6、办理物品出库，登记罚没扣押物资出库台帐（五）工商所财务装备工作1、资产管理规范有序。资产领取、使用、