信用社（银行）保函业务操作流程.xls

二二十十八八、保保函函业业务务操操作作流流程程 1、保函受理 2、前期调查 3、审查审批 4、出具保函 5、保函赔付 28.128.1 保保函函受受理理业业务务操操作作流流程程 保保函函定定义义：保函(letter of guarantee, l/g)又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人 的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。 风风险险提提示示：保函业务，作为金融部门的一种表外业务正常情况下他不需要占用金融部门的资金，又能为金融部 门带来一定的收益所以值得推广，但保函业务实质是金融部门的一种远期贷款承诺（或有贷款），潜在的风险大， 所以要将保函业务视同贷款管理，严把客户准入关。保函业务只能在联社营业部集中办理。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 客户经理 受理客户保函 申请 （两名及两名 以上客户经理 同时受理） 警警示示：未未建建立立信信贷贷关关系系客客户户、劣劣质质客客户户不不予予受受理理！ 1 1、申申请请人人原原则则上上须须为为本本机机构构内内开开立立基基本本帐帐户户或或一一般般存存款款帐帐户户的的本本地地（即即辖辖 区区内内）的的客客户户。（提提供供100%100%保保证证金金的的客客户户除除外外） 2 2、申申请请人人具具备备的的条条件件：经国家工商行政管理机关批准，并持有年检有效 的企业法人营业执照的企业。原则上不办理非法人分支机构申请的保 函，但建筑公司分公司申请投标、履约保函的，在审查具有有效营业执照 并具备投标，承包工程的营业范围，取得法人书面授权后可以予以受理； 申请担保的经济行为真实、合法、有效；已与交易对方签订合同，协 议或收到对方要约或通知；具有履行合同、协议的能力和良好的资信； 能够提供符合本机构要求的保证金或反担保。 3 3、本本机机构构不不受受理理下下列列担担保保申申请请：国家机关、社会团体的申请（提供100% 保证金的客户除外）；境外机构；未经批准且未经注册的经济组织； 违反国家法律法规的经济行为；对企业注册资金的担保。 客户经理 受理申请人资 料 警警示示：客客户户资资料料须须合合法法、真真实实、完完整整！且且复复印印件件与与原原件件必必须须相相符符！ （一）出具保函申请书（附后）； （二）担保项目可行性研究报告或项目招标书和政府主管部门批准文件及 其他批文； （三）担保项下基础合同或意向书； （四）担保合同意向书（载明担保金额、期限）； （五）反担保承诺函及相关物业抵押材料； （六）申请人基础资信情况，经审计的年度或半年的财务报表（资产负债 表、损益表及验资报告）； （七）受益人的基本资信资料； （八）信用社认为有必要提供的其他材料。 28.228.2 保保函函业业务务调调查查操操作作流流程程 业业务务概概述述：保函的调查是指按照保函管理规定的内容和要求，对拟出具保函项目的前期调查。做好调查，是有效规 避金融风险的最关键环节和最重要要素之一。 风风险险提提示示： 1、保函业务的审批不论金额大小一律上报县级联社比照贷款审批权限执行，集中在营业部办理。 2、本系统暂不办理受益人为境外机构或者以外汇结算的保函。 3、本系统原则不出具有转让条款、其他行（社）加具保兑及转开的保函，不对他行（社）的保函加具 保兑。 4、保函一律以县级联社名义出具。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 客户经理 查验客户资料警警示示：客客户户资资料料真真实实、完完整整、齐齐全全、有有效效！ 审核查询预担保内容及条款 警警示示：认认真真审审核核担担保保条条款款 1、本系统目前只办理非融资担保类型的普通保函，即受益 人必须出具保函规定的证明付款条件成立的书面文件，经出 函机构审查确认保函约定的违约赔偿事实已经发生后才予付 款。2、本系统目前只办理以下种类的保函：投标保函， 担保金额一般为投标报价的1-5%；履约保函，担保金额由 合同双方约定，一般为合同金额的5-10%；付款保函，付 款保函适用于技术、服务、劳务等经济交易活动。 其他调查 1、是否在我机构开立基本存款账户和一般存款帐户（提供 100%保证金的除外）；2、申请减免保证金的减免部分担保 方式是否符合本机构的要求（履约保函不得以第三方保证代 替）。 客户经理撰写调查报告 警示：报告内容要全面、真实，分析要准确！ 撰写调查报告，调查报告应包括以下内容：客户基本情况及 主体资格；担保内容；担保事物的真实合法性；参与查询人 员。申请保函的类别、受益名称地址；担保金额、担保责任 、索赔条件；索赔办法的有效日期和限制性条款；客户的综 合效益分析以及对客户的综合评价；调查结论性意见。（对 提供100%保证金或在本机构已经授信的，保函金额在授信额 度之内从快从简。） 信贷内勤 或 客户经理 信贷系统数据录入 警警示示：录录入入数数据据真真实实完完整整！ 录入信贷管理系统。 28.328.3 保保函函审审查查审审批批业业务务操操作作流流程程 业业务务概概述述：保函业务审查是指按照信贷有关的法律法规及农村信用社内部规章制度对保函的合规合法进行审查的 过程。保函业务审查是对保函调查的监督，它为保函决策提供科学依据，审查的主要内容有基本要素、主体资格、责 任人的落实、是否合规等。 风风险险提提示示：主要审查保函内容的合法严谨性，是否符合出具保函要求，风险情况。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 信贷管理 部门 审查 （由两名及两名以上审查 人员共同审查） 警警示示：对收集的资料是否齐全，调查内容的真实性认真审查 ，有必要时调查内容实地复查。 信贷管理 部门 出具审查意见 警示：分析内容要全面！反映问题要如实！审查结论 及意见要明确！ 将结论录入信贷管理系统。 县级联社 有权审批 人 审批 保函授信、降低保证金的调查、审查参照流动资金贷 款管理执行；不论金额大小，保函业务的审批一律上 报县联社，比照贷款审批（咨询）权限执行，其审批 （咨询）程序与贷款相同。 28.428.4 出出具具保保函函业业务务操操作作流流程程 业业务务概概述述：保保函函的最后办理是指根据审议与审批的决议要求或上级单位回复意见的要求，与客户签订出具保函协 议书，并按规定合法、有效的做好保证金的缴存，办妥抵（质）押手续的操作过程。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 客户经理落实担保 警示：保函按规定的权限审批同意后，必须办妥下列手续： 1、委托人、担保人和经办机构签署出具保函协议书。出具保 函协议书是确定委托人与受托人双方委托代理关系和双方权利义 务以及保函担保的法律文件，也是本机构向受益人出具保函的依据 。2、委托人按出具保函协议书的约定交足保证金；非全额保证 金开立保函的，以抵（质）押为担保的，必须办妥抵质押登记、办 好抵（质）押物移交手续。 信贷内勤 打印保函 整理资料连同保函和 保函通知书一并提交 会计部门办理 警示：当场监督申请人、授权委托人等在合同有关手续上签章，防 止代签、假签、冒签、漏签及错签导致合同法律风险！ 1、认真审查客户资料的真实性、合法性、完整性。2、合同应使用 省联社统一的规格文本，用钢笔填写或打印，合同条款及内容完整 ，不得涂改。 3、相关条款应与审批内容一致。4、客户部门必须 当场监督客户、或授权委托人在合同上签字、盖章或盖指模，核对 预留印鉴，确保签订的合同真实、有效。 会计部门 核实相关要素收取相 关费用根据保函通知 书做好账务处理 警警示示：核核实实保保证证金金，收收妥妥抵抵押押品品。 在保函开具前，应按下列具体标准向申请人一次性收取费用： 有 保证金部分：无论期限长短，按0.5-5计收。 无保证金部分：期限一年以内，1000万元以内，按5- 2%计收；1000万元以上部分，按3-1.5%计收。期限超过一年的， 根据上述标准按年计算，半年以内折半计收，半年以上不足一年按 一年计收，原则上投标保函收费单笔最低不少于300元，其他保函 单笔最低不少于500元。 会计部门 系统会自动提示会计 部门收妥抵（质）押 品 警示：做好抵（质）押品的妥善保管（视同现金保管）。 客户经理 送交董事长（理事长 ）签字 警示：客户经理审核所有手续全部落实，将整套资料和收费凭证交 县级联社信贷管理部门，由信贷管理部门审核后送法人代表签字盖 章生效。 保函为两页以上，应加盖骑缝章；保函一式三份，一份由委托人签 收转达受益人，一份会计部门作附件，一份信贷档案留存。 客户经理时时跟踪检查警示：对非全额保证金保函视同贷款管理。 28.5 保函赔付业务操作流程 业业务务概概述述：是指保函受益人持保函原件向我机构申请履行保函权利时本机构的操作过程。 风风险险提提示示：审核保函真伪、是否有效、保函履行完毕或保函到期终止应将保函正本收回。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 客户经理受理 警示：无论何种保函，首先审查保函中公章、负责人签字是 否清楚、齐全、对上述内容不一致的，视为保函无效。 保函索赔时，受益人必须提供以下资料： 保函正本、索赔申请书、保函要求的其他书面索赔资料和受 益人身份证明材料。 客户经理办理 接到赔付申请后，立即通知委托人，要求其三日内向本机构 提交是否同意赔偿的回复。同意，本机构给予赔付。不同意 （报上级机构），本机构暂不赔付；但保函索赔条