湖北省农村信用社信贷管理基本办法

湖北省农村信用社信贷管理基本办法起草说明 根据贷款通则等法律法规，参照国有商业银行及股份制商业银行的有关规定，结合我省农村信用社实 际，信贷处制定了湖北省农村信用社信贷管理基本办法（暂行）（下称基本办法）。现将基本办法起 草情况说明如下： 一、起草基本办法所遵循的原则 基本办法是全省农村信用社、各级联社信贷管理部门，制定信贷业务管理办法的规章依据和办理信贷业务 时必须遵守的准则。为了突出基本办法的宪章性、权威性，在起草基本办法的过程中，始终坚持“从严治 社、控制准入；强化程序，方便操作；保留空间、有利发展”的原则。 从严治社、控制准入，是指基本办法用大量篇幅，为各级信贷管理人员确立了在信贷管理过程中，应当遵 守的行为模式与违规、违法必究的法律后果，确立了信贷客户的准入标准与退出条件； 强化程序、方便操作，是指通过规范的信贷业务操作程序来保障事权划分制度的落实，但又从实际出发， 避免办事程序过于复杂而影响效率； 保留空间、有利发展，是指在确定信贷产品种类和管理规范的时候，考虑到市场竞争对信用社新产品的需 要及过去管理基础较差的实际情况，在基本制度的一些条款中留下便于补充和完善的空间。 二、基本办法的结构 基本办法共分十章五十三条。第一章总则部分，主要是制定基本办法的依据、宗旨及定义与地位；第二章 基本制度是基本办法的精髓部分。用列举的方式分条表述了湖北省农村信用社信贷业务中必须遵守的十个 基本制度；第三、四章对客户条件、范围、对象及授信管理作出了规定；第五、六、七章的内容属操作范 畴。主要包括信用社的信贷业务品种、办理信贷业务的操作规程及信贷资产的风险管理；第八章是特别规 定。对竞争性客户、低风险业务需要简化程序办理的，允许有条件的特事特办；对部分禁止性事项作了提 示；对一些信用社需要建立但暂未建立或不完善的制度作了简要规定；第九章是罚则部分。规定了信贷工 作人员违规及客户违约的处理标准与方式；第十章附则是辅助性内容。包括基本办法的解释、修改权及生 效日期等内容。 三、基本办法突出的重点 信贷业务管理是农村信用社各项业务管理中的薄弱环节。我们在制定基本办法时，广泛调研并征求基层信 用社信贷工作人员的意见，突出了六个方面的重点。 一是客户的准入条件。信贷业务是农村信用社资产业务的核心，信贷资产质量是农村信用社健康发展的关 键，准入条件是优化资产结构、提高资产质量的前提。为此，我们在确定客户准入标准时，既考虑到了“ 三农”领域信用社的传统优势业务，又借鉴了国有商业银行对公司客户管理的先进做法，还就准入过程和 准入权限作了明确的规定。 二是信贷业务工作程序。科学、严谨的工作程序是做好信贷工作的基础，是资产质量的重要保障。基本办 法将信贷业务调查、审查、审批（咨询）各环节的工作职责进行了分离。从客户准入、评级授信，到客户 信贷业务申请、信贷人员受理与调查审查，各级联社审批与咨询、权限内重要事项的报备，以及签订合同 、发放贷款、贷后管理、风险预警提示、贷款本息收回、风险资产处置等方面都作了具体明确的程序性规 定。并且，严格要求各级信贷经营、管理部门，不得逆程序办理信贷业。 三是事权划分与责任界定。基本办法确立了信贷业务权限管理制度。在全省农村信用社按照“统一标准、 分类管理、定期考核、适时调整”的原则，确定和调整基层信用社、各级联社信贷工作的权限，有利于预 防和化解信贷风险。在确立信贷业务权限的同时，还制定了贷款第一责任人和分环节责任人追究制度，明 确提出了每笔贷款必须有第一责任人，对贷款收回负终身责任。同时，也给第一责任人独立判断市场风险 ，有权决定贷款是否进入后续审批程序，有权拒绝任何组织和个人对其贷款调查及贷后管理的指令和干预 的权利。 四是将省联社今年出台加强信贷管理的一系列文件内容吸收到基本办法中。特别是将 23 号、35 号文件的 主要精神吸收进去。如：增加了专门贷款审查制度、信贷稽查制度、大额贷款备案监测制度、新增贷款风 险补偿制度的内容，明确了贷款第一责任人的内容，限定基本农信社贷款权限的内容等。 五是划定了信贷业务“高压线”。把信贷“十不准”制度作为信贷工作原则写入了基本办法。只要是违反者 的，对主要责任人一律辞退，解除劳动合同，对其他责任人给予撤职（含）以上处分，造成损失的，相关 责任人按照损失额度予以赔偿。 六是制定了严格的处罚标准。基本办法规定，信贷人员有任何违反基本办法规定的行为，都要给予纪律处 分或罚款，情节严重的，一律停职收贷，只发基本生活费用，直至贷款收回为止。 对违反基本办法的违规信用社，也要随时进行信贷业务权限调整。 总之，湖北省农村信用社信贷管理基本办法（暂行）既是对全省农村信用社信贷工作历史经验教训的 总结，又饱含了省联社党委对信用社信贷业务依法合规、稳健经营、健康发展的殷切希望。 第一章 总 则 第一条 为加强信贷管理，规范信贷行为，防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据国家有关法律法规， 结合湖北省农村信用社实际，制定本办法。 第二条 本办法是全省农村信用社、农村信用合作联社、农村合作银行（以下简称农信社）信贷业务经营 和管理必须遵循的基本准则，是制定各类信贷管理制度和办法的基本依据。 第三条 本办法所指信贷业务是农信社对客户提供各类信用的总称。包括贷款、贴现、承兑、信用证等资 产和或有资产业务（含外币信贷业务）。 第四条 本办法所指信贷人员是农信社参与信贷业务经营和管理的人员。 第五条 本办法所指经营社是指有权办理和经营信贷业务的农信社及其分支机构。 第六条 贷款的发放必须符合国家法律法规和农信社贷款规定。坚持 “三农”为本，社员优先；审慎经营， 择优扶持；审贷分离、分级审批和安全性、流动性、效益性统一的原则。农信社依法办理信贷业务，不受 任何单位和个人强制干预。 第二章 基本制度 第七条 实行信贷准入管理制度。信贷准入管理包括准入对象、准入条件、准入过程和准入权限的管理。 （一）严格准入对象。农信社信贷准入对象主要包括： 1、“三农”客户。指一般农户、农村专业大户、农业产业化龙头企业和其他涉农企业。 2、社员客户。指入股农信社的自然人、法人和机构客户。 3、重点客户。指信用等级高，偿债能力强，无不良记录，发展前景好，综合效益佳的中小客户。 4、个人消费客户。包括住房、商用房、汽车、助学等消费需求客户。 5、重点项目。指对农信社具有较大贡献度，列入政府发展计划的重点项目。 6、优势区域。指经济发达，信用环境好，地方政府重视，支持农信社发展的区域。 7、优势行业。指具有垄断优势的系统行业、具有比较优势的支柱产业和具有后发优势的高新技术产业等 。 “三农”和社员客户实行贷款优先、利率优惠。 （二）严格准入条件。农信社办理信贷业务坚持“有条件、保安全、创效益”原则。 1、基本条件：（1）贷款通则规定的条件。（2）符合国家产业政策，发展前景看好。（3）具备评 信条件的客户，信用等级在 A 级以上，无不良信用记录。（4）用途合规合法。（5）第一还款来源充足 ，担保合法、有效、足值，还款计划切实具体。（6）收入归社和存款比例不低于农信社信用份额，现实 或预期综合效益明显。（7）外币信贷业务必须符合国家外汇管理规定。（8）农信社规定的其他条件。 2、除以上基本条件外，对不同类型客户，还须符合相应的准入条件。（1）公司类客户：已建立现代企业 制度，法人治理结构完善；资产负债比率一般不得超过 70%，净资产收益率原则上不得低于同期银行贷 款利率，经营性现金净流量为正值；或有资产业务存入规定比例保证金。（2）机构类客户：实行独立经 济核算，财务管理规范，经费自给率 50%以上，收支有盈余，还款来源落实可靠。以上两类客户申请项 目贷款的，项目资本金比率不得低于 30%，建设资金来源落实可靠。（3）自然人客户：有合法身份、固 定住所、正当职业、稳定收入和良好信用。 （三）严格准入过程：农信社办理信贷业务的准入过程要按照客户申请与受理、调查与分析、审查与评 估、评级与授信、贷审与审批五个环节进行，不得逆程序、少程序操作。 （四）严格准入权限。农信社办理信贷业务要坚持“分级审批、分级管理”原则，严格按照权限办理。 第八条 实行客户授信管理制度。客户授信是农信社根据客户资金需求情况、信用程度和偿还能力，核定 客户最高综合授信额度，统一控制客户融资风险总量的管理制度。对具备条件的客户申请信贷业务坚持“ 先评级、后授信、再用信”的原则。 第九条 实行审贷分离制度。审贷分离是指在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批（咨询）各环节 的工作职责进行分离，由不同部门或岗位承担，实行各环节相互制约、相互监督的机制。 （一）贷款调查。贷款调查由农信社信贷人员（贷款调查岗）负责，主要是对客户情况进行调查核实。信 贷人员受理贷款业务申请，要依据信用风险等级，对客户的资产状况、经营能力、经济实力、信用状况、 法定代表人品行、贷款用途等方面进行全面的调查分析，写出调查报告并签署意见，报送贷款审查部门审 查。信贷人员要承担因调查情况不实导致贷款失误的主要责任。 （二）贷款审查。贷款审查由农信社信贷部门及贷款审查中心负责，信贷部门对受理贷款资料的真实性及 市场风险负责，贷款审查中心对贷款的政策性、合规性、合法性、技术性负责。信贷部门在接收农信社上 报的贷款资料或联社自身营销的贷款资料，进行调查和审查后，将贷款资料、审查结果提交贷款审查中心 进行再次审查。审查的主要内容包括：贷款基本资料是否齐全，客户主体资格是否合法，客户的经营状况 是否良好，是否符合信贷政策，贷款风险程度是否可控制，贷款（担保）手续是否合法合规等。审查人员 承担因审查不认真、未能及时发现和反映问题而造成贷款失误的主要责任。 （三）贷款审批。贷款审批由农信社贷款审批岗负责。乡镇农信社设立贷款审批组（以下简称贷审组）， 县市联社和市州联社设立贷款审批委员会（以下简称贷审会），市州办事处设立贷款咨询委员会（以下简 称贷咨会），按照贷款审批权限，对是否发放贷款进行决策。在贷款审批过程中，贷款审批部门和审批人 要承担审批失误的主要责任。 1、基层农信社贷审组由主任、分管业务副主任、信贷主管、会计主管及职工代表、社员代表组成。贷审 会（贷咨会）成员由各级联社（办事处，下同）主任、副主任、信贷（信贷和审查部门分设的联社）、风 险、审计稽核等部门负责人组成。贷审会（含贷审组、贷咨会，下同）必须由 7 人以上单数人员组成，设 主任委员一名，负责组织召开贷审会会议。 贷款调查人员、审查人员可列席参加贷审会，接受贷审会成员的询问，但没有表决权。 2、贷审会审批贷款应坚持以下原则： （1）集体审批原则。70%以上成员参与有效。 （2）少数服从多数原则。参与审批人员中 70%以上人员同意方能通过。 （3）集体负责原则。每位参与审批的成员，审批讨论研究结束，都要签署明确的“同意发放”、“不同意发 放”、“再提交贷审会审议”的意见及理由，并对所签意见负责。 （4）理事长一票否决原则。对贷审会表决同意发放的贷款，理事长有一票否决权；贷审会表决不同意发 放的贷款，理事长不得决定发放。 3、贷审会会议纪要的整理。贷审会要对审议过程进行记录，并在其成员投票表决后，根据贷审会记录和 表决结果，形成贷审会会议纪要。贷审会会议纪要的内容包括会议召开的时间、地点、参加人员、审议事 项、审议结果等。贷审会会议纪要连同有关贷款资料一并作为发放贷款的依据。 4、被贷审会两次否决的贷款申请半年内不得提交贷审会审议。 （四）贷款备案。直管市联社、市州联社超过规定审批权限的贷款经贷审会研究通过后，发放前必须报省 联社备案。 1、备案审查小组在接受各地资料申报后应尽快完成审查工作，给出审查意见，回复送审联社。 2、逐步建立和完善专家议事制度。对大额或有疑义的贷款，必要时可聘请外部专家组成专家组参与决策 ，保证信贷决策的科学性。 3、直管联社、市州联社对省联社备案审查通过事项的处理结果，应按月上报省联社信贷管理部门。直管 联社、市州联社在收到备案审查意见书后三个月内未执行的，需要再执行时，应按原程序重新上报备案。 第十条 实行信贷业务权限管理制度。全省农信社按照“统一标准、分类管理、定期考核、适时调整”的原 则，根据各地信贷资产质量、经营管理水平和地方经济发展水平，确定信贷业务权限。 （一）统一标准。全省统一制定各联社（办事处）的信贷经营管理等级考核指标。等级考核指标主要包括 ：当年新增贷款（不含小额农贷）到期年末收回率、小额农贷到期年末收回率、百元贷款收益率、不良贷 款率、贷款综合风险度、单户贷款比例、支农贷款指标、信贷综合管理等。实行百分考核，按得分情况， 将信贷经营管理等级划分为一级、二级、三级。 （二）分类管理。在评定信贷经营管理等级的基础上，根据不同的等级，确定不同的信贷权限。省联社负 责核定市州联社、直管市联社信贷管理等级及贷款审批权限；市州联社在省联社统一规定的县市联社最高 信贷权限范围内，根据各地实际，核定辖内县市联社信贷管理等级及贷款审批权限；县市联社负责核定辖 内分支机构的信贷管理等级及贷款审批权限。 凡当年新增不良贷款占比超过 5%以上的农信社一律不得核定贷款权限。 （三）定期考评。各联社、信用社的信贷经营管理情况一年一考核，信贷经营管理等级一年一评定。省联 社负责市州联社、直管市联社信贷经营管理等级的评定；市州联社在省联社统一制定的信贷经营管理等级 考核标准内，负责评定辖内县市联社信贷经营管理等级；县市联社负责辖内分支机构的信贷经营管理等级 的评定。县市联社辖内分支机构信贷经营管理等级考核标准由各地结合实际制定。 （四）适时调整。全省农信社根据辖内各联社、信用社不同时期、不同阶段信贷经营管理水平的变化和信 贷经营管理等级考评结果，适时调整信贷权限。信贷权限原则上一年一调整。如遇发生重大违规情况或业 务经营特殊需要，可随时进行调整。 属本级农信社权限范围，但上级联社要求报备的信贷业务，在有权审批人审批后应及时向上级联社事后报 备。 具体信贷业务权限（报备）按照湖北省农村信用社大额贷款管理暂行办法、湖北省农村信用社农户 小额信用贷款延伸管理暂行办法、湖北省农村信用社农户联保贷款管理暂行办法等有关办法执行。 第十一条 实行贷后管理制度。贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生后直到本息收回或信用结束 的全过程的信贷管理行为,包括账户监管、贷后检查、风险监控、档案管理、有问题贷款处理、贷款收回 等，具体按照湖北省农村信用社贷后管理暂行办法执行。 第十二条 实行贷款第一责任人制度。贷款第一责任人是负责贷前调查和贷后管理的信贷人员（客户经理 ），对贷款质量负责，承担贷款最终收回和损失赔偿责任。 第一责任人应当独立判断市场风险，有权决定贷款是否进入后续审批程序，有权拒绝任何组织和个人对其 贷款调查及贷后管理的指令和干预。 贷款第一责任人应亲自在贷款借据上签字注明。 农户小额信用贷款的第一责任人是包片信贷员，其他贷款的第一责任人是承担贷前调查、贷后管理的管户 信贷员（客户经理）。 第十三条 实行贷款分环节主责任人制度。办理贷款业务的调查、审查、审批、贷后管理责任人分别承担 相应的风险责任。 （一）信用社审批的贷款。包片和管户信贷员（客户经理，下同）为调查主责任人和贷后管理责任人；分 管业务的副主任为审查主责任人；农信社主任为审批主责任人。 （二）县级以上联社（含）审批的贷款。管户信贷员为贷后管理责任人；各级联社信贷部门负责人（信贷 部门和审查部门分设的联社）和参与调查人员为调查主责任人；各级联社审查部门和信贷部门（信贷部门 和审查部门未分设的联社）负责人为审查主责任人，参与审查人员为审查次责任人；各级农信社贷审组、 贷审会、贷咨会主任委员和理事长为审批主责任人，其他委员为审批次责任人。 第十四条 尽职调查及责任追究制度。县市级以上（含）联社设立独立的信贷工作尽职调查岗，该岗位人 员应具备较完备的信贷、法律、财务等知识，依诚信和公开原则独立行使尽职调查职能，必要时可聘请外 部专家或委托专业机构开展特定的尽职调查工作。各级农信社应定期评价与确定信贷各环节工作人员是否 勤勉尽责，对未尽职人员追究相关责任。其各环节的责任界定、责任追究或责任免除，按照湖北省农村 信用社新增不良贷款责任追究办法执行。 第十五条 实行信贷人员持证上岗和等级管理制度。所有信贷从业人员要通过考试，获取上岗资格，并由 相关部门负责人或分支机构负责人聘用；考试不合格的，不得从事信贷工作。上岗资格有效期 3 年，省联 社每年组织 1 次持证上岗考试。 已取得上岗资格的信贷人员，按照工作能力和业绩进行考核评定，实行等级管理。不同等级授予不同的事 权，享受不同的待遇或不同的工资标准。等级评定每年 1 次，由县市联社负责组织。 第十六条 实行信贷“十不准”制度。 （一）不准向国家明令禁止的产业、产品和项目发放贷款； （二）不准向村组发放贷款； （三）不准向村组提供担保的单位、企业和个人发放贷款； （四）不准向证券公司、信托公司发放贷款； （五）不准发放冒名贷款； （六）不准采取化整为零等各种形式发放垒大户贷款； （七）不准发放从事有价证券、期货等投资的贷款； （八）不准超权限、逆程序、跨地区发放贷款； （九）不准擅自提高客户等级、擅自提高授信额度； （十）不准向员工亲属发放优于其他借款人同类贷款条件的贷款。 第十七条 实行劣质客户退出制度。有下列情形之一的客户，农信社应采取果断措施，在收回全部贷款本 息后，将其淘汰出客户群体。 （一）自身和所在的行业属国家明令限制的客户； （二）已明显出现无发展前景，经营和生产的产品大量积压，亏损严重，对农信社等债务无法偿还的客户 ； （三）恶意逃废和悬空农信社债务及有损害农信社利益的客户； （四）厂垮人散，资不抵债，面临破产的客户； （五）极不讲信用，已被银行同业公会等机构列入制裁单位，上了“黑名单榜”的客户等。 第三章 客户对象与基本条件 第十八条 客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、 个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。 第十九条 客户申请信贷业务应当具备下列基本条件： （一）从事的经营活动合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求； （二）有稳定的经济收入和良好的信用记录，能按期偿还本息；原应付利息和到期贷款已清偿或落实了经 营社认可的还款计划； （三）在农信社已开立基本账户或一般存款账户，自愿接受农信社信贷监督和结算监督； （四）除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的事业法人外，须持有人民银行核准发放并经过年 检的贷款卡，以及技术监督部门颁发的组织机构代码证； （五）除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的事业法人外，应当经过工商行政管理机关办理 营业执照年检手续。特殊行业须持有有权机关颁发的营业许可证； （六）公司客户应当建立现代企业制度，产权明晰、治理结构完善，符合公司法要求。 （七）不符合信用方式的，应提供符合规定条件的担保； （八）资产负债率等指标符合农信社的要求； （九）农信社要求的其它条件。 第四章 客户授信管理 第二十条 客户授信包括表内、表外授信。 表内授信：贷款、项目融资、贸易融资、贴现等； 表外授信：贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。 第二十一条 授信的原则。客户授信必须遵循“先落实条件，后实施授信”的原则,做到授信主体、对象和额 度的统一。 第二十二条 授信的条件。对客户实施授信除符合客户申请信贷业务应具备的基本条件外，还必须进行客 户信用等级评定。客户信用等级评定的内容主要包括企业素质、经营能力、获利能力、偿债能力、履约情 况、发展前景等。农信社应根据客户不同的信用等级、资产负债率和其他要素确定客户最高综合授信额度 。 第二十三条 授信的方式。对客户授信管理分为内部授信和公开授信两种方式。 内部授信指农信社内部核定的客户最高综合授信额度，是农信社内部控制客户信用风险的最高限额，不与 客户见面，由农信社内部掌握。 公开授信指农信社根据客户申请，在对客户的风险和财务状况及信用程度进行综合评价的基础上，核定客 户综合授信额度，签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用农信社信用。 第二十四条 授信的发放与管理。 （一）归口管理。对同一客户的授信要归口到同一机构管理。 （二）统一授信。对客户授信，要实行贷款、贴现、承兑、信用证等信贷品种的综合授信； （三）据实办理。农信社可根据客户信用等级，确定采取抵押、质押、保证担保及信用方式办理单笔信贷 业务； （四）加强监测。要加强客户用信管理,实行动态监测,及时预警,分类处理。 第二十五条 客户信用等级评定。客户信用等级按照定量与定性分析、动态与静态分析、微观与宏观分析 相结合的方法，对客户的资产质量、资金实力、偿债能力、经营能力、经济效益、现金流量、管理水平、 发展前景和决策层素质等方面作出客观、公正、实事求是的分析评价，进行确定。必要时可委托独立的、 资质和信誉较高的外部评级机构完成。客户信用等级评定后，进行综合评价并给予信用额度、品种和期限 。 对客户信用等级的划分类别、指标体系、工作程序、评级组织等，由省联社另行制定具体办法。 第五章 业务种类 第二十六条 农信社信贷业务根据贷款通则规定分类如下： （一）按性质分类。分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。 自营贷款，是指贷款人(农信社)以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款 人收回本金和利息。 委托贷款，是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确 定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放，监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只 收取手续费，不承担贷款风险。 特定贷款，是指经省政府批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成农信社发放的贷款。 （二）按期限分类。贷款按期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期贷款，是指贷款期限在 1 年以下（含 1 年）的贷款。 中期贷款，是指贷款期限在 1 年以上 5 年以下（含 5 年）的贷款。 长期贷款，是指贷款期限在 5 年以上的贷款。长期贷款期限最长不得超过 10 年。 个人住房按揭贷款最长期限不得超过 30 年。 （三）按币种分类。贷款按币种分为人民币贷款和外币贷款。 人民币贷款，是指以人民币作为借款货币的贷款。 外币贷款，是指以可自由兑换的外国货币作为借款货币、并以外国货币偿还的贷款。 （四）按方式分类。贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。 信用贷款，是指以借款人的信誉发放的贷款。 担保贷款，是指保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 保证贷款，是指按担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保 证责任或连带责任而发放的贷款。农信社只发放连带责任的保证贷款。办理保证贷款，应当对保证人保证 资格、资信状况等进行审查，并签订保证合同。 抵押贷款，是指按担保法规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 办理抵押贷款，应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行审查，签订抵押合同 并办理抵押物的有关登记手续。要根据抵押物评估值的不同情况，合理确定贷款抵押比例。具体比例按 湖北省农村信用社抵押担保贷款管理暂行办法规定执行。 质押贷款，是指按担保法规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。 办理质押贷款，应对质物的权属和价值以及所设定质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办 理相关的登记或移交手续。动产质押贷款额不得超过动产质押物评估值的 50%，权利质押贷款额不得超 过权利质押凭证面值的 80%，其中，农信社存单质押贷款额不得超过面值的 90%。 票据贴现，是指持票人为了取得资金将未到期的商业票据转让给农信社的票据行为，是农信社向持票人融 通资金的一种方式。票据贴现期限自贴现之日起到票据到期日止，最长不超过 6 个月。 第二十七条 农信社应结合自身实际，积极开展以下传统优势业务品种。 （一） 农户小额信用贷款。是指农信社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵押 担保的贷款。发放农户小额信用贷款按照湖北省农村信用社农户小额信用贷款延伸管理暂行办法执行 。 （二）生源地助学贷款。即农信社对考入湖北省属及市州（含直管市、林区）所属全日制普通高等学校（ 公办学校、含各部门及市州政府所办的高职高专）或在读的经济困难学生的家长及其他与学生有法律监护 关系的对象，在其户口所在地发放的用于支付贫困学生学费和基本生活费的贷款。 发放生源地助学贷款按照湖北省农村信用社生源地助学贷款管理暂行办法执行。 （三） 农户联保贷款。是指农户为了满足生产、生活等方面的资金需求，自愿组成联保小组，由农信社 对联保小组成员发放的，超出农户小额信用贷款范畴，并由联保小组成员相互承担连带保证责任的贷款。 发放农户联保贷款按照湖北省农村信用社农户联保贷款管理暂行办法执行。 （四）中小企业贷款。是指农信社为满足中小企业生产产资金需求，根据中小企业信用等级、生产经营状 况、还款意愿及还款来源、可提供的担保等相关因素，结合农信社信用可供能力向中小企业发放的流动资 金贷款。具体业务操作由省联社另行制定管理办法。 第二十八条 农信社在巩固发展已有传统优势业务品种的基础上，稳妥开办社团贷款、承兑汇票、信用证 及其他符合农信社特点的信贷业务。办理社团贷款按照湖北省农村信用社社团贷款管理暂行办法执行 ；承兑汇票按湖北省农村信用社银行承兑汇票业务操作管理暂行办法执行，信用证等其他业务由省联 社另行制定管理办法。 第六章 业务操作管理 第二十九条 办理信贷业务要按权限、按程序运作。办理信贷业务的基本程序：客户申请受理与调查 审查审批报备与客户签订合同发放贷款贷后管理贷款本息收回。 对具备条件的信贷业务还要进行评信与授信。 （一）受理与调查。客户向经营社提出信贷业务申请，经营社受理并进行初步认定，对同意受理的信贷业 务进行调查（评估），调查结束后，将调查材料送信贷管理部门及贷款审查部门审查。 （二）审查。信贷管理部门及贷款审查中心对经营社报送的调查材料进行审查，提出审查意见，报农信社 贷审会或贷审组审议。 县级联社贷款审查部门对受理的贷款应当在 2 日内审查完毕，提出审查意见。 （三）审批。农信社贷审会审议后，报理事长（主任）审定，在权限范围内的信贷业务直接进入贷款发放 程序，超过审批权限的信贷业务报上级主管部门审批或备案。 对审查部门初审通过的贷款，县级联社必须在 3 天内召开贷审会审议。 （四）报备。直管联社、市州联社、市州办事处对超过审批权限的信贷业务应在发放前向省联社备案，经 省联社备案审查通过后，方可进入发放程序。 （五）签订合同。经营社应按照信贷管理要求分别与借款人、抵（质）押人、保证人签订借款合同、抵（ 质）押合同、保证合同。 （六）贷款发放。合同签订后，经营社在办理借据之前，要将信贷资料再送有权审查部门进行放贷审查， 放贷审查通过后方可发出放贷通知。会计人员收到放贷通知后，进行出账审查，办理出账手续，将信贷资 金转入借款人在农信社开设的存款结算账户。 （七）贷后管理。按湖北省农村信用社贷后管理暂行办法执行。基层信用社的贷后管理责任人每月对 借款户的贷后检查不得少于 1 次，县级联社、市州联社信贷部门对本级审批和上报上级联社审批发放的大 额贷款现场检查每季不少于 1 次，检查要形成专题报告，向同级贷审会汇报。 第三十条 信贷产品定价。农信社应按照人民银行规定的利率政策和结息方式，合理确定贷款利率和浮动 幅度，在借款合同和借款凭证上载明。农信社办理承兑汇票及其他或有资产业务应按规定收取手续费。农 信社严格执行国家规定的利率政策，除国务院外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。 贷款展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收， 未达到新的利率期限档次的仍执行合同利率；逾期贷款和挤占挪用贷款按规定计收利息和罚息；贷款到期 前未按合同约定还清的利息按合同利率计收复利，贷款逾期后未按合同约定还清的贷款利息按逾期利率计 收复利；贴息贷款，根据利息补贴方法，按规定计收利息。 经经营社同意，客户可以提前归还贷款。提前归还贷款，应当按实际借款的时间计收利息；如合同另有约 定，可以按照约定，要求客户支付违约赔偿金。 第三十一条 信贷合同管理。信贷合同按规定使用统一制式的合同文本，对有特定要求的，也可签订非制 式合同文本。签订合同要保证合同文本之间的法律衔接，保证合同的合法、有效。非制式合同文本签订， 必须报省联社信贷管理部门审查同意。 第七章 信贷资产风险管理 第三十二条 实行信贷资产风险预警提示制度。信贷业务发生后，应对所有可能影响信贷资产安全的因素 进行持续监测，发现疑义和问题及时发出风险预警提示，采取有效的补救措施，防范和化解信贷风险。 第三十三条 实行和完善信贷资产质量管理制度。对信贷风险资产进行分类、认定、登记、债权保全、清 偿、核销和监测。 第三十四条 贷款监测实行期限分类法和质量分类法。 （一）按期限分类。贷款分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款；其中，逾期贷款、呆滞贷款和 呆账贷款为不良贷款。 （二）按质量分类。贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款；其中，次级贷款、 可疑贷款和损失贷款为不良贷款。 第三十五条 实行不良贷款认定和监测考核制度。严格标准，真实反映信贷资产质量。新发生的不良贷款 要坚持逐笔（户）审查、明确责任、分级审批、规范运作的原则，按规定权限和程序认定。 对不良贷款实行直接监控和重点监控，严格责任考核。 第三十六条 债权保全和清偿。防范、抵制和纠正客户逃废农信社债权、侵蚀信贷资金和逃避信贷监督以 及其他不利于偿还债权本息的行为。参与银行监督部门和人民银行组织的同业联合制裁行动。 第三十七条 抵债资产管理。按照合法取得、妥善保管、及时变现、正确核算、确保农信社利益的原则， 在权限范围内，做好抵债资产的接收、估价、保管、处置和核算等工作。 第三十八条 呆账（损失类）贷款核销。按规定提取呆账准备金，并按规定条件和程序核销呆账（损失类 ）贷款。已核销的贷款，要严格保密，由专人实行账销案存管理。 贷款豁免权属国务院。除国务院批准外，任何单位和个人无权要求农信社豁免贷款。 第三十九条 实行不良贷款清收管理制度。信贷管理部门负责对不良贷款进行监测，提出清收盘活的措施 ；信贷部门或专业清收部门负责不良贷款的清收盘活。 第八章 信贷管理特别规定 第四十条 基层农信社（不含市州联社直管信用社）除 3 万元以下农户小额贷款（经济发达地区 5 万元） 和 10 万元以下小额存单质押贷款外，对受理的其他贷款，必须报县级联社审查审批。 省联社根据分类管理的要求，可对各级农信社的审批权限实时进行调整。 第四十一条 低风险业务的审批权限由市州联社确定，办理低风险信贷业务不得简化业务流程。 低风险信贷业务品种限于足值存单、国债质押贷款，全额保证金质押签 发承兑汇票及银行承兑汇票贴现贷款及其他，增加低风险业务品种范围由省联社核准。 第四十二条 未经上级联社批准，同一辖区内不得有两个或两个以上同级分支机构对同一客户发放贷款。 农信社法人社未经上级联社批准，不得超越辖区提供异地信用；未经法人社批准，各分支机构不得超越辖 区提供异地信用。 第四十三条 贷款展期的规定。对借款人生产经营活动正常、能按时支付利息、贷款担保有效、属周转性 的贷款可按规定申请展期，由原审批机构按贷款审批程序决定是否展期，同一笔贷款只能展期一次。 第四十四条 国务院指定由农信社承办的特定贷款，按国家特定贷款管理办法有关规定办理。对按照国家 有关规定由农信社承办的贴息贷款，实行商业化经营管理。 第四十五条 办理委托贷款需事前报经省联社信贷管理部