备用金申请书 范文(精选多篇)

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 备用金申请书范文(精选多篇) 敦煌种业先锋良种有限公司总第页 dunhuang seed pioneer hi-bred company limited payment request date department bank account description amount capital urrency 需要日期)requested by reviewed by date approved by date approved by date signaturedate 备用金管理办法 1、 为了加强对公司备用金的管 理，减少资金占用，根据公司财务制度 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 的规定，特制订本办法。 2、 公司职员借用备用金仅限于 职员因公出差、出国、接待和急需的零 星购置，不得任意扩大借款范围。任何 人不得以其他名义向公司借支现金。 3、职员借用备用金，必须由其 本人填写借款单，详细注明用途和借款 金额，属借款出差的必须填写出差地点 及时间，经本部门负责人审核签字后， 报公司领导审批，方可向财务处借款。 4、财务人员接到职员经审批的 借款单，先由经办会计根据借款用途、 出差地点、时间，及是否存在欠款等情 况核定借款金额，报副总会计师批准后， 办理具体提款手续。 5、对经常出差的小车司机和市 内零星采购人员，可根据需要核定一定 数额的周转备用金，其数额应不超过 *元。 6、公司职员备用金借款期限为 *月，任何职员均须于借款后一个月内， 报销有关费用冲减备用金并缴清余款， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 逾期未报销或未缴清余款的，由财务处 直接从其本人工资中扣收，并加收利息， 利率按同期银行贷款利率的两倍执行。 7、 公司财务部应有专人负责备 用金的管理，每月定期进行备用金的核 对与清收，以及对备用金使用情况的检 查。 8、公司应严格备用金的管理， 控制各单位备用金的总额，严禁将特定 用途的备用金挪作他用或公款私存。如 有上述情况，一经发现一律严处。 9 公司职员所欠备用金，必须在 当年十二月二十日前按规定报销，全部 归还或结清当年欠款，否则按本办法第 八条规定执行。 10、本办法由*公司财务部 负责解释。 第 1 页 共 2 页 第十四条本办法自下发之日起执 行。 第 2 页 共 2 页 备用金管理办法 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 第一章总则 第一条为维护公司资产的完整， 提高资金利用水平，加强对备用金业务 的管理，根据江 苏金港湾投资有限公司财务管理 制度的规定，制定本办法。 第二条备用金，是指公司借支给 公司员工个人的款项，这些款项将用于 支付与公司经济 业务相关的事项。 第二章一般规定 第三条公司备用金分为个人备用 金及业务款二类。 个人备用金，是指 公司员工因公务 需要，以个人名义向公司借支的 现金款项，主要是指特殊人员定额备用 金、差旅费、招待费及其他一些零星支 出。业务款，是指公司员工因公务需要， 以个人名义向公司借支的通过银行转帐、 电汇等方式支付的款项。此类款项一般 用于固定资产购置、器材及物资采购、 日常维修、房屋租赁、员工体检、培训 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 等支出。 第四条公司会计核算设置备用金 项目管理，个人备用金计入个人账户， 业务款同时计入 付款单位及个人帐户。 第五条备用金由部门经理、分管 领导审核用途，总经理批准，财务部核 算并负责监督； 备用金借支个人所在部门的经理 应督促本部门员工按期足额归还备用金。 第三章 处理程序 第六条 公司财务部门办理备用 金借支业务的时间为周一至周五；办理 备用金核销业务 的时间同上。 第七条借支人应根据实际需要申 请备用金，不得以任何名义挪用或长期 占用公司资金。 第八条借支人应按以下规定办理 借支备用金手续： 一、借支人应如实、规范填写备 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 用金申请单。借款时，借支人应按要求 填写由公司财务部门统一印制的备用金 申请单，按申请单格式准确填列借款日 期、借款类别、 借款用途、借款金额、预计还款 时间等。对于未按要求填写的备用金申 请单，财务部门有权不予受理，由此产 生的责任由借支人负责；对于伪造篡改 的备用金申请单，财务部门应立即扣留 并及时向公司领导人报告，请求查明原 因，追究当事人的责任。借支备用金必 须写明款项的用途，专款专用，报帐冲 销的内容要和借款时填写的用途一致， 一笔备用金未使用完，要及时到财务部 报帐冲销，不能挪做别的用途，否则不 予以报销。备用金借支原则上要求由借 支人本人亲自办理，由于特殊原因由非 借支人本人的其他员工代为办理的，须 由借支人本人在备用金申请单上亲自签 名，否则视同代办人的备用金，由此产 生的责任由代办人负责。 二、业务款借支时，借支人须提 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 供相关的合同、协议、通知书、阅批件 等有效文件，并准确填列付款单位全称、 开户银行、帐号，否则财务部门有权不 予办理，由此产生的责任由借支人负责。 三、备用金借支审批手续应完备。 由经办人向财务部门领取并填写借款单， 由公司本部门负责人、财务部门负责人、 分管副总经理、财务副总经理、总经理 审批。 第九条 鉴于公司业务需要，相 关人员给予定额备用金，定额备用金可 以长期保留余额， 但超过部分仍需按以上规定处理。 定额备用金额度的确定由各部门负责人 按实 际工作岗位需要提出并交分管领 导与总经理签字确认。定额备用金可以 根据业 务需要定期调整。 。 第十条 原则上谁借支谁报销。 借支人因故不能亲自报账，而委托他人 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 代办的，代 办人应在报销凭证上注明“冲账， 金额*”字样。财务 人员根据报销凭证书面说明记账， 不以代办人、借支人口头说明作为依据。 第十一条除定额备用金外，借支 人应按时归还所借备用金。个人备用金 均要在一个月 内结清，如有特殊情况一个月内 无法结清的，必须提前到财务审计部说 明，并 办理相应的顺延手续。借支人办 理报销手续时，财 务部应从借支人的相应备用金账 户中进行冲销，备用金账户冲平后的差 额可支 取现金。对于已冲销备用金的金 额，出纳应开具相应金额的收款收据， 借支人 应妥善保存，以备查询。 第十二条公司员工调离、辞退或 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 辞职时，必须到财务部门办理备用金清 理手续。凡 未办理备用金清理手续的员工， 公司人力资源部不予办理有关手续。 第四章罚则 第十三条财务部门于每月月底检 查备用金余额情况。借款人应在借款到 期之前主动到 财务部办理个人备用金结清或顺 延手续，若逾期不办理，将以当事人的 次月 发放薪酬冲抵个人备用金，不足 以抵扣的，则在以后数月中继续抵扣， 直到 结清备用金全款为止。 第十四条借支人超过预计还款时 间尚未结清备用金账户，但有合理理由 说明原因的， 应由借支人填写备用金延迟归还 申请表，说明不能按时归还的原因，并 注明 延展期限，报分管领导审核，总 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 经理批准。 第十五条备用金借款必须按规定 用途使用，不得挪做他用。公款丢失， 由借支人承担责任。 第十六条 第十七条第四章 附则若本规定 与原有关规定不一致，按本规定执行。 以上规定自发出之日起执行，本规定由 财务审计部负责解释。 备用金自查报告 根据公司下发备用金专项清理通 知要求，我项目部近期展开了备用金清 查盘点工作，重点清理长期备用金及内 部职工欠款。备用金及其他应收款清查 盘点采取以表对账、以账对表，逐一查 对盘点的方式进行。主要核对借款金额 以及是否坏账等情况，切实做到“三清” 即：金额清、使用事由清、责任人清。 通过这一次排查进一步摸清备用金余额， 使用情况，使用事由等基本信息，制定 清收措施及计划清收时间。 一、本次专项清理工作分二个阶 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 段： 第一阶段：自查阶段 1、项目部建立备用金管理办法， 并于 2014 年 1 月 1 日重新修订，能够 良好的按照管理办法执行。 2、认真自查，结合项目部实际 情况制定清收计划，保证责任到人。 第二阶段：清收阶段 1、根据清收计划合理组织安排 人员进行清收工作，保证清理进度。 2、当年形成的备用金借款无特 殊原因全部清理; 3、对于长期挂账的，究其是否 为特殊情况，如有特殊情况向项目负责 人报批，视其实际情况进行清收。 二、本次专项清查工作中发现的 问题： 存在长期挂账未能及时清收的现 象，特别是工伤费用未及时同相关部门 进行核销。 三、未清理原因： 1、项目部公车周转金，因循环 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 12 使用，所以未及时清收； 2、工伤借款，因工伤费用未返 还，所以未能及时清收； 四、清理计划： 为了规范备用金管理，保证资金 使用安全，计划 7 月份清收欠款： 40.2332 万元。具体清查计划如下： 1、备用金在使用人工作完成， 交回票据时进行核销； 2、针对工伤借款，在工伤费用 返还时，及时进行核销； 3、每年年底前个人借款必须全 部还清，备用金账户不得有余额； 4、会计和出纳有协助审批人负 责催要和清理的义务； 5、保证责任到人，通知责任人， 进行清收； 6、结合实际情况设置清收时间， 在计划时间内完成清收工作。 在今后在工作中我项目部将对备 用金及其他应收款进行定期和不定期检 查。严格按照备用金管理方案执行，对 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 13 于个人借款严格做到“ 前款不清，后款 不借”，此次清查，使我项目部进一步 规范相关财务制度。 附：备用金管理办法 百货商场备用金管理办法 为了加强百货公司备用金管理， 提高资金利用效率，有效控制资金占用， 根据百货公司实际情况，现对百货公司 备用金管理作出如下规定： 一、本办法适用于百货公司各商 场总收银室留存用于日常经营所必需的 备用金，收银员收银备用金，以及其他 经营工作需要的备用金管理。 二、总收银室备用金管理 1、各 商场总收银室根据经营需要，可准备一 定额度的备用金用于日常周转。由总收 银室填写百货有限责任公司借款单 ， 报商场财务负责人批准后领取。2、各 商场总收银室备用金限额一经核定，原 则上不得随意调整。若确因经营工作需 要增加备用金额度，可临时提高备用金 存量，但必须经商场财务负责人批准。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 14 具体操作流程为：由总收银室提出申请， 说明申请原因、申请金额、借支时间等， 并填写百货公司资金使用审批单 ， 报商场财务负责人批准后，方可借支。 商场 总收银室借支临时备用金应于规 定时间内归还商场财务部。3、各商场 若需要通过公司财务资金部兑换零钞， 应先由各商场财务部填写百货公司资 金使用审批单 ，报公司财务资金部批 准后统一进行兑换。各商场领取零钞后， 公司财务资金部根据百货公司资金使 用审批单将款项划拨回公司。 三、收银员收银备用金管理 1、 商场总收银室应根据日常收款量大小， 为收银员配备 300-500 元收银备用金。 2、商场总收银室对收银员收银备用金 应当造册备查，至少每周进行一次抽查， 并做好检查记录，以备财务部门检查。 对于收银员多留备用金作长款处理，对 少留备用金作短款处理。3、收银员每 日营业结束后，要求将收银备用金放入 收银包内，交商场总收银室统一管理。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 15 总收银室每日要对收银包的领取和存放 情况进行登记，每日营业结束后要清点 收银包数量，对于异常情况要发现后及 时向商场财务部门进行报告、处理。 4、收银员离职前必须将收银备用金交 还商场总收银室，商场总收银室进行核 销处理。 四、其他备用金管理 1、商场其 他职能部门在日常管理工作中，若现金 使用确实十分频繁，在经商场总经理批 准后，可填写百货有限责任公司借款 单向商场财务部借支备用金，备用金 不得超过 500 元。各部门备用金应指定 专人保管，并建立资金保管账。2、对 于已使用的备用金，保管人或经办人应 及时按报销流程到商场财务部报销，已 发生的单据当月及时报销，不得跨月。 五、其他管理事项 1、商场各部 门领取备用金所用的借款单每年必须更 换一次，若原借款人因工作变动调离本 岗位，借款单同时要进行更换。2、商 场财务部应每月至少对各部门备用金使 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 16 用及管理情况进行一次检查，并对各部 门备用金设检查登记本，每次检查结果 检查人、被检查人应签名确认。公司财 务资金部不定期对各商场