公司重大固定资产投资项目管理制度

公司重大固定资产投资项目管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范公司重大固定资产投资项目管理，落实管理责任，提高投 资效率和投资收益，增强企业核心竞争能力，根据国家有关法律、法规和集团 公司有关规定，特制订本制度。 第二条 公司本部、控股子公司的重大固定资产投资项目管理，均适用本 制度。 第三条 本制度所称重大固定资产投资项目(以下简称项目)，是指需上级 主管部门批准，公司和各子公司作为法人主体，通过各种筹资方式，以货币资 金、实物资产以及无形资产等形式所进行的固定资产投资项目，即为建造、购 买或更新经营性和非经营性建(构)筑物、仪器、设备、运输工具等所进行的项 目投资。 以上所称项目不包括正常生产经营中的技改、安改、更新、零购、零星土 建、技术创新等项目和科研项目（生产经营中自行决策项目的管理办法另行制 定） 。 第四条 公司按照制度规范、决策科学、风险防范机制健全、管理责任落 实到位的原则，对公司（包括各子公司）的项目规划、项目实施、项目竣工验 收和后评价实行全过程管理。 公司项目建设均应当遵循以下原则： （一）符合国家节能、环保及其他产业政策，符合集团和公司中长期发展 规划； （二）有利于提高公司整体资源效率和优化产业结构，民品项目投资收益 率不低于同行业的平均收益率； （三）突出核心业务，提高核心竞争能力，技术先进可靠； （四）项目投资规模与实际能力相适应； （五）符合公司有关管理规定以及项目投资决策程序。 第二章 项目管理体制 第五条 公司设立项目管理委员会，负责对项目投资、项目申报、建设进 度等重大事项进行研究、审议。并向总经理办公会提出有关决策建议草案。 第六条 企业管理部是项目管理的职能部门，履行以下职责： （一）负责建立公司项目管理体系和各项规章制度，并组织落实； （二）配合参与项目的竣工验收、后评价等工作； （三）组织编制并上报公司项目投资计划；根据批复下达投资计划，负责 对各单位编制、并上报的项目年度投资预算进行审查； （四）负责组成公司各部门对固定资产投资项目过程的监督、检查，督促 项目实施单位完成整改，并对整改情况和整改效果进行落实， （五）负责对纳入国定资产投资项目的管理工作，对年度固定资产投资预 算的编制、上报情况、投资计划执行情况和投资效果进行组织评价，并指导、 检查、考核公司项目建设管理情况； （六）负责向上级和地方政府申报有关项目，负责研究投资政策，争取外 部项目建设资金支持，负责项目建设中法律事务及风险评估工作，负责与上级 和地方政府对口业务部门的统一联系、协调、沟通； 第七条 公司本部重点项目，由公司负责管理；各子公司重点项目，公司 采用分级管理的方式进行管理。公司按照集团的要求，承担管理责任，并履行 对各子公司的管理职责；各子公司按照公司要求，承担直接管理责任，并履行 对本单位项目的管理职责。 项目建设实施单位（以下简称各单位）应建立项目管理机构，配置技术及 管理人员，建立健全的项目管理制度，制订工作程序和工作流程。 各单位在编制项目管理制度时，应认真学习国家有关法律、法规、集团及 公司的有关规定和要求，制度应包括项目管理的组织机构及职责、各项工作的 内部控制程序和工作流程等内容。 各单位应将项目管理制度报公司企业管理部备案。 第八条 各子公司负责本单位项目的论证、筹资、实施、经营、偿债和取 得收益，按照本单位决策程序进行内部决策，并履行以下管理职责： （一）根据国家有关法律、法规和集团及公司有关项目管理规定，制定本 单位项目管理制度，规范投资决策程序； （二）根据公司中长期发展规划纲要，编制本单位 5 年期经营发展规划建 议草案，提出本单位投资发展方向、投资发展目标和项目规划建议； （三）负责提出本单位项目决策意见，并按照本单位内部决策程序执行公 司的决定； （四）在得到公司的授权后，负责投资项目的实施，并承担项目二级法人 责任； （五）负责对本单位所投资项目的管理，保证投资安全和取得投资收益。 第九条 各单位应当按照公司有关规定和本单位章程确立项目投资决策机 构，负责本单位项目投资的各项决策。子公司董事会应为本单位项目投资决策 机构。 第十条 各单位项目投资和项目年度投资预算，应当履行内部决策程序， 需经子公司项目投资决策机构审议并提出决策意见。 第十一条 各单位投资项目均应当进行可行性论证。除公司已经确定的战 略性投资以外，1000 万元人民币及以上投资项目，应委托具有相应资质的咨询 单位进行可行性研究，并由本单位法律顾问参与决策和进行相关法律咨询。 第三章 项目预算与投资计划 第十二条 公司对项目年度投资实行预算管理，各单位的年度投资预算必 须严格按照经批准的预算执行。 第十三条 公司企业管理部组织各单位编制项目年度投资计划，并下达经 批准的年度投资计划。 第十四条 各单位应根据经公司下达的项目年度投资计划，编制年度项目 实施计划，并报公司企业管理部备案，作为项目建设、考核的主要依据。 各单位在编制项目年度投资计划和年度项目实施计划时，应根据项目可研 批复的建设周期和项目特点合理安排并及时修正，对于涉及投资规模、主要进 度节点、招投标方案等重大事项调整的，应当及时报企业管理部，由企业管理 部负责上报至上级主管部门。 第四章 项目前期管理 第十五条 项目建议书、可行性研究报告的编制和报批 （一）公司本部项目建议书由公司科技质量部组织各单位编制或委托有资 格的设计、咨询单位编制，项目建议书的内容和深度应达到国家有关规定的要 求；各子公司可自行编制或委托有资格的设计、咨询单位编制。 （二）可行性研究报告由各单位委托或通过招标选定有资格的设计、咨询 单位，根据已批准的项目建议书编制，可行性研究报告的内容和深度应达到国 家有关规定的要求。 （三）可行性研究报告的内容应按照经过批复的项目建议书编制，可进行 必要的补充、完善和修改，但涉及到以下变更内容的，应重新按决策程序组织 报请批准。 1、调整项目建设目标或建设纲领； 2、增加投资规模及外汇使用额度； 3、除面积丈量原因外，增加项目购地面积； 4、调增、调减设备，或改变设备使用功能、降低设备的性能指标； 5、调增、调减新建或改造建筑面积（实际测量面积与图纸计算面积之间的 误差在国家规定的合理误差范围内的除外） ，或改变主要单体建筑的用途。 6、改变项目建设地址或者涉及安全重大事项； 7、改变投资者、投资比例及投资方式。 （四）本部项目建议书、可行性研究报告编制完成后，公司科技质量部组 织审查，并按照评审意见对项目建议书、可行性研究报告进行补充和完善。 （五）公司在收到子公司项目建议书、可行性研究报告正式申请文件（已 履行投资决策程序）后，公司科技质量部组织初审，在初审的基础上决定是否 退回或退回修改。 （五）经审查通过的项目建议书、可行性研究报告，按照公司投资决策程 序进行审批。 （六）公司科技质量部负责上报通过批准的项目建议书、可行性研究报告， 组织各单位配合上级完成所需的评估、评审等工作。 第十六条 项目前期工作已完成并符合有关开工条件的，由各单位向公司提 出开工和年度投资申请，经审批列入年度计划的方可开工建设。 第五章 项目实施管理 第十七条 初步设计的编制和报批 （一）初步设计由各单位委托或通过招标选定有资格的设计、咨询单位， 根据已批准的可行性研究报告编制，初步设计的内容和深度应达到国家有关规 定的要求。 （二）公司各项目实施单位负责上报项目初步设计，组织各单位配合上级 完成所需的评审等工作，并及时将批复文件转发各单位。 第十八条 除由公司直接管理的项目，其他项目由各单位负责实施阶段的 管理工作。 第十九条 各单位在项目实施过程中，应严格实行项目法人责任制，项目 法人必须按照国家有关规定组成并履行职责。 第二十条 各单位项目安全管理按“谁主管，谁负责”原则，依据中华人 民共和国国务院令第 393 号建设工程安全生产管理条例 ，认真落实项目建设 单位、设计单位、施工单位及监理单位各自的安全生产责任。 第二十一条 各单位应严格按照批准的初步设计或可研报告组织项目实施， 若需要进行方案调整，应按照程序及时报公司企业管理部，由企业管理部向项 目审批部门申请批准。 第二十二条 各单位委托或通过招标方式选定有资格的设计单位，根据已 批准的初步设计进行施工图设计。若需要进行方案调整，应按照程序及时报公 司企业管理部，由企业管理部向初步设计审批部门申请批准。 第二十三条 项目实施过程中有关经济活动必须由各单位与有关单位按照 中华人民共和国合同法及其他有关规定签订合同，并严格履行。 第二十四条 各单位应按照可研批复的招标方案及集团招投标管理的有关 规定组织机电设备及仪器的采购、建筑、安装工程施工单位的确定。 第二十五条 建筑安装工程必须实行工程监理制，各单位通过委托或招标 方式选定由资格的单位承担工程监理。 第二十六条 公司对重点项目实行稽查制度。适时对项目实施进行检查、 监督，加强项目管理；项目法人对项目的实施进行自我监控，同时接受集团等 有关部门的检查、监督，并按照有关要求及时上报项目进展情况等信息。 第六章 项目资金管理 第二十七条 项目资金中使用中央财政预算内资金或其它国拨资金的，由 公司按照年度计划向上级提出拨款申请，待资金到位后向各单位拨付。使用自 筹资金的，各单位应按照投资计划的要求，积极筹措、及时到位。 第二十八条 各单位应认真贯彻执行国家基本建设项目的财务管理制度和 公司基本建设项目财务管理的有关规定，建立健全内部财务管理制度，按照规 定设置独立的财务管理机构或指定专人负责项目的财务工作，并按规定报送项 目年度财务决算报表。 第二十九条 项目资金管理严格按照公司下发的建设项目财务管理及会 计核算办法执行。 第三十条 项目必须按中华人民共和国审计法及有关项目审计的规定 接受审计机关的审计，包括项目过程、竣工决算、项目的重大变化（如概算调 整、项目法人的变更等） ，如有必要，公司也可安排进行内部审计。 第三十一条 公司将对各单位的资金使用全过程进行监督检查，对截留、 挤占、挪用资金的单位，有权停拨、缓拨资金并追究当事人的责任。 第七章 招投标管理 第三十二条 项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的设备、 材料等物资采购，在可行性研究报告批准的招标方案中明确应当招标的，以及 达到下列规模标准之一的，均应进行招标。 （一）土建、安装等施工单项合同估算价在 200 万元（含 200 万元）人民 币以上的； （二）设备、材料等物资的采购，单项合同或单台（套）估算价在 100 万 元（含 100 万元）人民币或 10 万美元以上的； （三）勘察、设计、监理等服务项目，单项合同估算价在 50 万元（含 50 万元）人民币以上的； （四）单项合同或单台设备估算价低于本条（一） 、 （二）款标准，但项目 中同类物项合同估算价之和达到上述标准； （五）法律、法规规定的其他情形。 第三十三条 对于项目的前期咨询研究、工程勘察与设计、全过程施工监 理的服务采购；成套设备、非标设备的货物采购，必须在具有相应资质的单位 中以邀请方式招标。 第三十四条 对于不具备招标条件的，或因保密要求不适宜招标的，各单 位应在可研报告的招标方案中予以说明，在得到批准后可不招标。 第三十五条 各单位是招投标活动的主体，是招标活动的招标人，在依法 进行的招标中，应当按照招标投标法 、集团相关规定要求主动接受上级部门 和地方有关行政主管部门的监督。 第三十六条 公司企业管理部负责各单位的重大建设项目的招标投标活动 合规性专项检查。公司监察审计部负责对招投标活动进行监督，并做好记录备 查。 第三十七条 项目招标应当具备以下条件： （一）项目勘察、设计招标，应当在项目可行性研究报告（或实施方案） 被批准后进行； （二）项目工程施工、监理、设备、材料，以及以设计为龙头的工程总承 包，应当在设计（或实施方案）批准后进行； （三）招标项目的资金或资金来源已经落实。 对于军品项目和重点民品项目可以根据项目进展需要，在集团同意上报可 行性研究报告阶段进行工程设计方案招标，关键设备可以在可行性研究报告批 准后招标。 第三十八条 项目的可行性研究报告（或实施方案）批准后，建设单位应 成立招标工作领导小组，制订招标工作管理制度及工作程序，并报公司企业管 理部审核备案。 各单位在制订招标工作管理制度及工作程序时，应严格按照技术评审、商 务评审（即评标） 、定标工作的职责分离原则，即同一人员不能同时负责上述三 项工作中的两项以上。 第三十九条 招标工作应当按照集团招投标管理的有关规定执行。 第四十条 依法必须公开招标的项目，应通过国家指定的媒体发布招标公 告。 第四十一条 招标项目需要制订标底的，标底价格由各单位自行编制确定 或委托具有相应资质的咨询单位编制确定。 第四十二条 开标应当由具有相应资质的咨询单位主持，邀请所有投标人 及公司内部的监督管理部门代表参加。开标过程应当记录，并存档备查。 第四十三条 评标委员会负责评标。评标委员会由各招标人的代表以及各 招标人以外的技术、经济等方面的专家组成，成员人数为 5 人(含 5 人)以上单 数，其中各招标人以及的技术、经济方面的专家不得少于成员总数的 2/3。专 家应当从事相关领域满八年并具有高级职称或者具有同等专业水平，专家应从 有关部门集团公司专家库内相关专业的专家名单中确定。 与投标单位有利害关系的人员不得进入评标委员会。 评标委员会成员的名单，在招标结果确定前应该保密。 第四十四条 各单位根据评标委员会提出的书面报告和推荐的中标候选人 向公司项目管理委员会或子公司相应项目投资决策机构汇报，并最终确定中标 单位。 定标后，各单位应及时向中标单位发出中标通知书，并及时将中标结果通 知所有未中标的投标单位，并在中标通知书发出之日起 30 日内，依据投标文件、 投标书签订书面合同。 第八章 项目竣工验收和后评价 第四十五条 项目竣工验收的主要任务如下： （一）全面检查建设单位在工程建设过程中执行国家法律、法规、标准、 规范的情况； （二）全面考核项目的投资方向、建设内容、资产形成情况能否满足科研、 生产要求； （三）审查项目所采用的新技术、新工艺的先进性和适用性； （四）检查建筑安装工程及新增和改造设备仪器的数量和质量情况，检查 存在的问题和薄弱环节； （五）对项目建设效果做出全面评价。 第四十六条 项目竣工验收的依据是： （一）国家有关法律、法规及相关规定； （二）经批准的项目可行性研究报告、初步设计，包括批准的设计变更、 方案或概算调整以及相关文件； （三）竣工财务决算、审计资料； （四）引进技术或成套设备的合同以及国外提供的设计文件等资料； （五）国家颁布的现行施工和安装技术标准和规范； （六）环保、消防、职业卫生、安全设施和质量评定等单项验收文件； （七）地方建设主管部门批准的具有法律效应的文件（如规划许可证、施 工许可证等） 。 第四十七条 项目进行竣工验收应具备以下条件： （一）主要生产性工程、辅助工程和公用工程，已按文件批准的内容建成 并办理了交工手续； （二）主要工艺设备已安装配套并已验收，试验设备满足试验要求，经联 动试车合格，能够研制、生产出符合设计文件规定的合格产品或代表产品； （三）环保、消防、人防、安全设施、职业卫生等满足“同时设计、同时 施工、同时投产使用” （即三同时）规定的要求，并已按规定获得单项验收文件； （四）所在地工程质量监督部门已出具工程质量（建筑、安装）评定意见； （五）生产设备能够适应项目投产初期的需要； （六）项目有关图纸、资料、技术文件归档完整齐全，并已获得档案验收 文件； （七）项目竣工财务决算审计工作已完成，并取得了财务决算批复文件； （八）存在的单项验收问题已全部解决。 第四十八条 项目应在最后一次投资计划下达后 12 个月内，提出验收申请， 如不能按时提出申请或不能按照验收计划进行验收的项目，各单位应当及时提 出延期验收的申请，经批准后可延期验收。 第四十九条 项目竣工验收根据管理权限分别由集团负责组织竣工验收。 第五十条 属于应由集团组织验收的项目，在项目具备第四十八条中的条 件后，由各单位编制项目竣工验收总结报告，并通过公司向上级单位提出验收 申请，得到批准后接受竣工验收。 第五十一条 属于应由集团组织验收的项目，在项目具备第四十八条中的 条件后，由项目建设单位编制项目竣工验收总结报告，并通过公司向上级单位 提出验收申请，得到批准后接受竣工验收。 第五十二条 各单位应根据集团或公司下达的验收计划，组织验收工作组， 并做好以下竣工验收准备工作： （一）提出验收申请，编写竣工验收总结报告； （二）整理全部工程和单项工程的工程资料，组织绘制竣工图。按照施工 图设计进行工程核算，核对设备仪器型号、数量和金额，提出项目总体评价意 见； （三）根据国家有关规定，组织项目竣工财务结算，配合有关方面进行项 目竣工财务审计等有关工作，负责根据批准的设计核定各项经济指标，分析投 资效益； （四）检查“三同时”执行情况，并按国家和地方的有关规定办理环保、 消防、人防、安全设施、职业卫生、档案等单项验收手续，取得验收批复文件； （五）按照批准的设计，检查生产准备、人员配备情况，绘制车间工艺布 置图，参加评定工程质量； （六）完成竣工验收所需要的其他工作。 第五十三条 竣工验收资料一般包括以下内容： （一）建设依据； （二）已验收的单项工程验收资料； （三）环保、消防、人防、安全设施、职业卫生、档案等单项验收意见， 所在地工程质量监督部门质量评定意见； （四）引进技术或成套设备的合同以及国外提供的设计文件等资料； （五）全部工程档案资料，包括建设时期勘察、设计、施工以及其他综合 性的图纸资料； （六）竣工验收总结报告，主要内容包括： 1、建设情况：建设依据、建设规模、建设过程（包括设计施工单位、承发 包、招投标、建设监理及工程质量监督）等； 2、建设完成情况：全部建筑安装工程完成情况，设备仪器配备情况，未完 工程，多余和尚缺设备情况及处理意见； 3、工程质量情况：建筑工程质量评定结论，设备安装及试车情况； 4、生产准备情况：人员组织、技术资料、工艺装置、动力供应、生产协作、 安全技术、制度建立、生产能力等情况； 5、财务决算情况：总概算执行情况，节约或超支原因分析，利用固定资产 情况，决算审计情况； 6、单项工程交工和全部工程竣工情况，竣工资料、竣工图整理绘制情况； 7、综合经济分析：以投资为核心，对项目的各项经济指标进行综合分析， 考核工程投资效益，并预测项目建成后的经济和社会效益； 8、 “三同时”执行情况和档案验收情况； 9、安全保密情况下及新选址项目周边环境情况下、安全保密措施； 10、工作存在的主要问题及处理意见； 11、项目建设的主要经验和教训； 12、编制相关报表（按上级部门相关要求编制） 。 第五十四条 项目后评价的目的： 为加强和完善投资决策管理制度，提高已建成军民品固定资产投资项目运 营管理水平和投资效益，指导和改进在建项目的管理工作，为未来新建项目决 策提供服务。 第五十五条 属于国家管理的项目，按照有关规定执行。 第五十六条 属于集团管理的民品项目，按照有关规定执行。 第五十七条 属于上述两类，但未由国家、集团组织开展项目后评价的， 公司也可选择部分项目开展项目后评价工作，具体工作参照上述规定执行。 第五十八条 项目后评价的依据:可研报告、初步设计、专家评审意见、可 研调整报告及相关批复情况、初步设计调整报告及相关批复情况等。 第五十九条 组织开展项目后评价采取的方式：根据项目特点及评价内容 侧重点，采取以监察审计部牵头，企业管理部、财务部管理部、科技质量部、 精益生产管理部、安全环保部、建设单位参加，组成公司后评价工作小组，开 展项目现场后评价工作，必要时聘请有关专家参加。 列入公司组织后评价计划的项目，建设单位应积极配合公司后评价工作小 组开展项目后评价工作，及时提供必要的资料和信息，包括：项目可行性研究 报告、环境影响评价报告、评估报告及其批复文件；初步设计及其批复文件、 项目开工报告及其批复文件；项目在实施过程中重大变化情况、概算调整报告 及其批复文件；项目决算审计报告、项目竣工验收总结报告、竣工验收意见及 批复文件；项目执行的污染物排放标准、污染物的实际排放量、近期环境检测 报告；项目财务报表、现金流量表、资产负债表、损益表、产销状况、市场状 况、成本资料及项目其他信息资料等；产品质量管理制度、现场管理制度、安 全生产管理制度等。 项目其他信息资料包括：国家和行业的统计资料、产品价格信息、市场需 求量、主要厂家的产量、销量、价格、销售收入、利润等。 监察审计部将项目后评价结论、经验教训、相关建议及时组织反馈给公司 领导、有关业务部门、项目前期咨询单位及项目建设单位。 第六十条 项目后评价的内容 依据项目后评价工作的有关规定，结合建设项目实施结果和生产经营情况， 在全面分析、总结的基础上，重点组织对项目目标、可持续性、实施结果及影 响等进行评价。 项目目标评价：对照项目原定要完成的主要目标，如能力形成情况、产品 销售情况、投资利润率、投资回收期、财务内部收益率、工艺技术特点和装备 水平等进行评价，分析实际发生变化的原因，以判断目标的实现程度。 项目可持续性评价：根据项目现状、主要产品的市场占有率，结合国家的 政策，资源条件和市场环境对项目的可持续性进行分析，预测产品的市场竞争 力，从项目内部因素和外部条件等方面评价整个项目的持续发展能力。 项目实施结果评价：对项目前期立项决策程序和文件、总投资、资金来源 及到位、建设工期、工程质量控制、建设内容等进行评价，分析变化的原因，