关于昆山市巴城镇2005年财政预算执行情况和

关于昆山市巴城镇 2005 年财政预算执行情况和 2006 年财政预算草案的报告 -2006 年 3 月 28 日在巴城镇第十六届人民代表大会第六次会议上 张 文 晓 各位代表： 我受镇人民政府委托，向大会报告我镇 2005 年财政预 算执行情况和 2006 年财政预算草案，请予审议，并请全体 列席人员提出意见。 一、2005 年财政预算执行情况 2005 年，我镇经济建设和各项社会事业持续快速健康 发展。财税部门紧紧围绕全镇经济发展总目标和党委、政府 工作重点，努力抓好财政收入、严格控制财政支出，较好地 完成了 2005 年的各项财税工作任务，实现财政收支平衡， 并略有结余。 (一)2005 年财政收入预算执行情况 2005 年镇人代会确定的全口径财政收入任务为 38000 万元。全年实际完成全口径财政收入 41152 万元，为预算 2 的 108.3%，比上年增收 8276 万元，增长 25.2%；实际完成地 方一般预算收入 21999 万元，同口径比上年增长 27.6%（见 附表一）。其中： 1、增值税 25%部分剔除出口退税因素完成 4499 万元， 为预算的 94.4%，同口径比上年增收 314 万元，增长 7.5%。 2、所得税 40%部分完成 3624 万元，为预算的 147.9%， 比上年增收 1657 万元，增长 84.2%。 3、地方固定收入完成 13876 万元，为预算的 109.7%。 其中：（1）工商税收收入 9297 万元，比上年增收 2907 万元， 增长 45.5%；（2）耕占税、契税等收入 4199 万元，比上年减 收 224 万元，减少 5.1%，减收原因主要是由于我省 05 年起 全面取消农业税，另受国家宏观调控政策影响，土地批租指 标受到严格控制，土地契税收入持续下降；（3）财政专项收 入及其他收入 380 万元,主要是教育费附加收入。 (二)2005 年财政支出预算执行情况 2005 年全镇总财力 10689 万元，剔除上级追加、调入 资金、上年结余结转等因素，当年实际可用财力 9341 万元。 总财力的组成是：(1)财政体制结算分成 9341 万元。(2) 上级追加专项补助 1346 万元。(3)上年结转 2 万元。 2005 年财政支出预算为 8600 万元，加上上级追加、上 年结余结转等，当年财政支出预算调整为 10516 万元。2005 年实际支出 10514 万元，为调整预算的 99.98%，比上年增 3 加 1453 万元，增长 16%。年终滚存结余 2 万元，全部结转 下年支出。 2005 年财政支出的分项构成： 1、经常性支出 6682 万元； 2、农村基本医疗保险镇级配套专项资金 258 万元； 3、农村基本养老保险镇级配套专项资金 798 万元； 4、项目支出 2576 万元，其中： 农业支出 642 万元，主要用于农村公益事业及水利 设施建设； 阳澄湖整治经费 700 万元； 费俊龙专项经费 208 万元； 社会事业建设经费 1026 万元，其中用于中、小学校 舍改造等建设经费 527 万元，用于卫生院设备更新改造等 经费 93 万元、预防保健所装修设备款 35 万元，抚恤和社会 救济支出 371 万元。 (三)2005 年主要工作 2005 年，财税部门在镇党委、政府的正确领导下，在镇 人大的监督指导下，认真落实科学发展观，积极贯彻稳健的 财政政策，完善和深化各项财税改革，抓增收、促节支，在 推进改革、支持发展、服务社会的进程中，取得了较好的成 绩。 4 1、发挥财政职能作用，支持经济和社会事业和谐发展。 一是积极筹措建设资金，支持改善全镇的投资环境及人居 环境的建设，支持争创环境优美乡镇的创建工作。由于继续 受中央出台的一系列加强宏观调控的政策和措施影响，土 地出让金收入比上年同期有大幅度下降，建设资金供需矛 盾显得尤为突出，我镇通过催收上年度尚欠的土地款以及 市级重点工程补偿款，确保了园区及市镇当年工程建设的 正常启动。二是加大对“三农” 的投入力度，促 进农村经济发 展。认真执行粮食直接补贴制度，确保粮食直接补贴资金及 时发放。2005 年共计发放粮食直接补贴资金 37.66 万元，受 益农户 5363 户，户均增收 70 元；积极支持劳动力技能培训 工作，确保“ 三有工程 ”专项经费的正常投入， 2005 年共计安 排“ 三有工程” 专项经费 53.13 万元；落 实农村水利设施等建 设资金 637 万元，改善了农村水利设施，增强了农村防灾、 抗灾的能力。此外，2005 年我镇还加大了对文化、教育、公 共卫生、生态环境等方面的投入，努力促进经济和社会事业 的全面、协调发展。 2、进一步强化收入征管措施，确保年初收入预算完成。 为了确保完成今年财政收入预算任务，我镇财税部门加强 税收征管工作，动态掌握税收收入入库情况。重点就餐饮行 业及房地产行业进行税源调查分析，提出加强餐饮行业及 房地产行业税收征管的措施，并成立“ 巴城镇个私经济管理 5 办公室”，加 强餐饮 服务业的发票管理，加大假发票打击力 度，以防税源流失。同时加大财政所自主征收房契税力度， 完善契税申报手续，加强契税申报审核工作，保证契税征足 征好。截止年底房产契税完成 1593 万元，比上年同期增收 323 万元，增长 25.4%。三是完善城镇基础设施配套费征管 措施，健全基础设施配套费减免审批手续，加强非税收入征 收工作。2005 年度我镇累计征收基础设施配套费达 4301 万 元。 3、积极探索各项改革举措，提升财政管理水平。为提升 乡镇财政管理水平，完成好新形势下的新任务，我们务必做 到与时俱进、开拓创新。 2005 年我镇财政部门将改革创新 列为工作重点：一是转变理财观念，切实提高财政风险意识， 将开源节流引入我们财政管理理念，着重在开源上下功夫， 不断挖掘财源，提出了加强餐饮业税收管理办法和化解财 政风险的实施意见；二是制定相关办法加强镇属企事业单位 会计人员的管理，使财政所真正成为镇属会计人员队伍的 娘家；三是加强我镇财政投资项目资金管理，适度控制项目 资金的规模，并针对我镇建设资金的结欠情况，提出了缓解 财政资金支付压力的建议和措施;四是将部门预算管理办法 与各单位非税收入管理紧密结合起来，制定了关于加强预 算外资金管理的几点意见，并以政府文件的形式下达了 2005 年行政事业单位预算外资金收入指标，确定了我镇 6 2005 年部门预算财政拨付经费指标，规范行政事业单位的 收支行为，统扎资金使用关，将公共财政管理引入乡镇。 、加强财政监督，确保财政资金使用效益。一是财政 部门按季度对各园区项目资金的财务状况、项目竣工、验收、 决算、评审等情况逐一进行检查。对检查过程中发现的问题， 及时提出整改意见，通过加强对项目资金的跟踪管理，掌握 资金投向，提高使用效益。二是为了加强我镇未转制企业财 务管理，我镇于 05 年 5 月对镇区内三个自来水公司进行了 财务检查，针对存在的问题提出了整改意见，通过加强对未 转制企业的财务监督，确保镇集体资产的保值和增值。 5、加大社会保障力度，切实维护社会稳定。一是积极筹 措征地补偿资金，确保征地补偿金及时发放到位，全年共落 实专项补偿资金 7118 万元。二是大力支持农村医疗保险制 度的推行，切实维护农民利益。2005 年镇级财政补贴资金 258 万元，参加农村医疗保险人数达 39675 人。三是完善农 村养老保险制度，确保镇级配套养老保险资金及时到位，05 年镇级配套农村养老保险补助资金 798 万元。四是扶持社 会弱势群体，安排各类抚恤和社会救济款 371 万元，其中城 镇低保 29 万元、农村低保 74 万元，自谋职业一次性补助 101 万元。 各位代表，2005 年财政预算执行情况总体良好，但我 们应清醒地看到，在财政预算执行过程中，还存在着一些困 7 难和问题。一是国家宏观调控政策对我镇财政收入影响较 大，保持财政收入持续高速增长有一定难度；二是各项社会 保障经费和财政刚性支出居高不下；三是全镇基础设施建设 资金、农民补偿资金的需求量大，给财政带来了较大的支付 压力。以上困难和问题需要引起我们高度重视，并在今后工 作中采取措施，有效解决。 二、2006 年财政预算草案 2006 年我镇财政预算安排总的原则是：贯彻量入而出、 收支平衡的原则。积极开辟财源，保持财政收入与地区生产 总值同步增长；优化财政支出结构，保运转、保稳定、保重点。 强化预算管理，深化财政改革，坚持科学理财、依法理财、 为民理财、节约理财，充分发挥公共财政的职能作用，促进 社会经济协调发展。 （一）2006 年财政收入预算 根据全镇经济发展趋势， 2006 年我镇全口径财政收入 任务为 51350 万元，比上年增加 10198 万元，增长 24.8%;地 方一般预算收入期成目标为 30000 万元，必成任务为 28300 万元，比上年增加 6301 万元，增长 28.6 %（见附表二），其 中： 1、增值税 25%部分(含出口退税 25%)5500 万元，比上 8 年增加 1001 万元，增长 22.2%。 2、所得税 40%部分 4200 万元，比上年增加 576 万元， 增长 15.9%。 3、地方固定收入 18600 万元，比上年增加 4724 万元， 增长 34%。其中：（1）工商税收收入 14000 万元；（2）农业税 收收入 4194 万元；（3）财政专项收入 406 万元。 （二）2006 年财政支出预算 按照现行财政体制测算，2006 年地方一般预算收入(含 出口退税 25%)必成任 务 28300 万元，当年财力预计为 12005 万元，比上年增加 2664 万元，增长 28.5 %。 2006 年财政支出分项情况： 1、经常性支出 7404 万元； 2、农村基本医疗保险镇级配套专项资金 260 万元； 3、农村基本养老保险镇级配套专项资金 800 万元； 4、土地补偿专项资金 1800 万元； 5、项目支出 1442 万元，其中： 科技三项经费 120 万元； 农业支出 745 万元，主要用于农村公益事业及水利 设施建设； 社会事业建设经费 577 万元； 9 6、总预备费 300 万元。 （三）2006 年主要工作 2006 年是“十一五”规划的开局之年，财 税部门全体人 员将以科学发展观统领财税工作全局，服务地方经济、壮大 财政实力，优化支出结构、强化财政保障，深化财政改革、 创新管理手段，着力推进我镇现代化建设进程。 (一) 加强增收节支管理，提高财政资金使用效益 增收方面，我们将加大收入征管力度，在强化重点税源 监控的基础上，针对征收薄弱环节着力进行稽查，尤其要进 一步加强对餐饮服务业及房地产行业的税源监管力度，严 厉打击偷漏税行为，从源头上控制税收流失。同时完善非税 收入征管措施，做到应收尽收，确保收入足额入库，进一步 提高财政收入占 GDP 的比重。节支方面，我们将根据本镇 实际需要，精简机构，定员定岗，重新界定财政供给范围， 努力优化财政支出结构，集中财力保证社会保障等重点支 出。按照公共财政的要求，逐步建立起从部门预算编制、执 行到财政资金使用全过程的财政绩效评价体系。 (二) 转变理财观念，树立财政风险意识 我们要增强忧患意识，居安思危，提高对地方财政风险 危害性的认识，牢固树立量入为出、量财办事、收支平衡的 理财观念。在地方财政的合理承受范围内，根据社会经济发 10 展的需要安排支出。在制定政策和预算安排时都要把各种 不确定因素考虑在内，力求做到未雨绸缪。防范财政风险应 当是我们经济工作的一项长抓不懈的任务。 (三) 深化各项改革，实现机制、体制创新 一是继续完善部门预算编制，增强预算编制的科学性 和准确性，完善基本支出定额的核定办法，加强预算部门的 基础信息收集管理工作，进一步提高部门预算透明度，增强 法律意识，提高部门预算执行的严肃性，为推行乡镇国库集 中支付制度改革作好准备。二是进一步加强我镇政府投资 项目管理，适度控制项目建设资金规模。在项目资金管理上， 我们要加强前期工程造价控制，建立工程项目招投标制度， 完善工程量签证管理，加大竣工项目验收、评审力度，杜绝 项目决算造价超预算、造价现象发生。同时我镇要根据本镇 的财力，适度举债，合理地安排资金，逐步加大我镇市政建 设的投入。三是在镇便民服务中心设立契税及城镇基础设 施配套费的征收点，集中征收，统一管理，建立财政服务窗 口。四是组织成立专门财务审计组，负责定期对园区、未转 制企业财务检查以及事业单位领导的离任审计工作，从而 加强单位财务监督，健全财政稽查制度，发挥财政监督作用。 (四) 加强财政队伍建设，提高效率效能 11 财政分局成立标志着我镇财政逐步向城镇型财政过渡， 这需要我们有一支更加优秀的队伍。我们将以此为契机，完 善内设机构，加强队伍管理，使财政分局工作进一步适应我 镇整