中国电子进出口总公司“小金库”专项治理整改落实及长效机制建设情况报告

扬中恒丰村镇银行关于整治不规范经营长效 机制建设情况报告 镇江银监分局： 根据贵局关于在全市银行业系统开展“加强和改善公 众金融服务暨整治不规范经营”活动的通知的部署和要求， 我 行 高 度 重 视 ， 认 真 落 实 ， 积 极 推 进 “整 治 不 规 范 经 营 ” 专 项 治 理 工 作 ， 我 行 董 事 长 、 监 事 长 等 主 要 领 导 反 复 强 调 ， 一 定 要 提 高 认 识 ， 将 此 项 工 作 抓 紧 抓 好 ， 落 到 实 处 ， 致 力 于 建 立 整 治 不 规 范 经 营 的 长 效 机 制 。 我 行 从 2012 年 2 月 起 全 面 启 动 并 扎 实 做 好 “整 治 不 规 范 经 营 ”专 项 治 理 工 作 ， 按照贵局规定时间，已全面完 成了自查自纠工作，并向每位员工传达了具体活动要求，与 每位员工签订“七不准”承诺书，对外公布服务收费明细及 举报投诉电话，按 期 完 成 了 此 次 专 项 治 理 自 查 自 纠 阶 段 的 各 项 工 作 任 务 。 截 至 目 前 ， “小 金 库 ”治 理 工 作 已 经 完 成 整 改 落 实 阶 段 工 作 ， 针 对 自 查 自 纠 和 重 点 检 查 阶 段 查 找 出 来 的 问 题 ， 制 定 整 改 方 案 ， 明 确 整 改 措 施 、 时 限 和 责 任 人 ， 严 格 按 照 中 央 和 集 团 公 司 规 定 认 真 进 行 整 改 ， 并 进 一 步 完 善 了 相 关 的 内 控 制 度 和 业 务 流 程 ， 全 面 完 成 了 整 改 落 实 阶 段 的 工 作 。 现 将 我 公 司 整 改 落 实 及 长 效 机 制 建 设 情 况 汇 报 如 下 ： 一、专项治理整改落实工作开展情况 为 了 消 除 “小 金 库 ”滋 生 的 土 壤 ， 建 立 起 标 本 兼 治 、 疏 堵 结 合 、 惩 防 并 举 、 综 合 治 理 的 防 治 “小 金 库 ”长 效 机 制 ， 我 公 司 在 整 改 落 实 阶 段 对 自 查 自 纠 和 重 点 检 查 进 行 全 面 梳 理 ， 着 重 看 列 入 治 理 范 围 的 部 门 和 单 位 是 否 都 进 行 了 自 查 ， 达 到 “全 面 覆 盖 ， 不 走 过 场 ”的 要 求 ； 对 照 集 团 公 司 “小 金 库 ”专 项 治 理 整 改 要 求 和 专 项 治 理 “回 头 看 ” 政 策 规 定 ， 全 面 梳 理 业 务 流 程 ， 健 全 内 控 制 度 ， 完 善 体 制 机 制 ， 规 范 经 营 管 理 ， 积 极 构 建 防 治 “小 金 库 ”长 效 机 制 。 （一）加强领导，认真部署和落实专项治理整改落实工作 整 改 落 实 阶 段 是 “小 金 库 ”专 项 治 理 工 作 的 重 点 环 节 ， 是 巩 固 治 理 成 果 的 重 要 阶 段 。 公 司 “小 金 库 ”治 理 领 导 小 组 高 度 重 视 整 改 落 实 工 作 ， 集团公司下发关于认真做 好小金库专项治理整改落实和建立长效机制工作的通知和 关于加快落实“小金库”专项治理整改工作和做好专项治 理“回头看”工作的通知后，领导小组及时召开会议，学 习相关文件，统一思想，提高认识，深刻领会做好专项治理 整改落实、建立长效机制和“回头看”工作的重要意义；认 真部署了整改落实工作，形 成 主 要 领 导 亲 自 挂 帅 ， 分 管 领 导 组 织 实 施 ， 有 关 部 门 全 程 参 与 的 工 作 格 局 ， 责成相关人员 及财务部严格按照政策规定限期完成整改工作，确保整改落 实到位。并及 时 下 发 文 件 ， 部 署 公 司 系 统 内 整 改 落 实 工 作 ， - 3 - 要 求 各 单 位 主 要 负 责 人 及 财 务 负 责 人 严 格 按 照 政 策 规 定 对 整 改 落 实 工 作 负 好 责 ， 把 好 关 ， 认 真 落 实 集 团 公 司 有 关 “三 个 一 定 ”、 “三 个 全 面 ”的 要 求 ， 在 整 改 落 实 工 作 中 坚 持 “四 不 放 过 ”， 即 群 众 举 报 问 题 不 查 清 不 放 过 ， 突 出 问 题 不 解 决 不 放 过 ， 违 纪 违 规 问 题 处 理 不 到 位 不 放 过 ， 整 改 措 施 不 落 实 不 放 过 ， 强 力 推 进 公 司 “小 金 库 ”专 项 治 理 工 作 ， 保 证 专 项 治 理 工 作 不 走 过 场 。 （二）明确责任，加快推进和落实有关整改工作任务 在 集 团 公 司 下 发 整 改 意 见 和 整 改 落 实 时 间 要 求 后 ， 我 公 司 及 时 转 发 了 集 团 公 司 的 有 关 文 件 ， 进 一 步 明 确 了 工 作 要 求 、 时 间 限 制 和 人 员 责 任 ， 要 求 系 统 各 单 位 结 合 本 单 位 实 际 情 况 ， 制 定 整 改 方 案 ， 明 确 整 改 要 求 。 对 发 现 的 问 题 能 立 即 整 改 的 ， 要 立 即 整 改 ； 对 需 要 一 段 时 间 进 行 整 改 的 ， 要 制 定 切 实 可 行 的 整 改 方 案 ， 明 确 整 改 措 施 、 时 限 和 责 任 人 ， 保 证 每 一 个 问 题 都 整 改 到 位 ， 不 留 死 角 和 隐 患 ； 要 求 系 统 各 单 位 注 重 对 本 单 位 相 关 管 理 进 行 全 面 梳 理 ， 对 相 关 管 理 制 度 及 执 行 情 况 进 行 深 入 检 查 和 分 析 ， 努 力 查 找 与 现 行 制 度 与 管 理 中 存 在 的 缺 陷 ， 在 完 善 制 度 、 深 化 改 革 等 方 面 出 台 科 学 有 效 的 对 策 措 施 ， 切 实 加 强 内 部 制 度 建 设 ， 全 面 规 范 内 部 管 理 。 建 立 治 理 核 查 和 专 项 检 查 机 制 ， 不 定 期 检 查 各 单 位 整 改 情 况 ， 对 整 改 不 到 位 或 效 果 不 好 的 ， 督 促 其 重 新 整 改 。 二、专项治理整改措施落实情况 按照集团公司开展“小金库”专项治理整改落实工作的 要求，公司认真部署安排和开展了自查自纠阶段发现的涉及 “小金库”范畴的问题和事项，特殊管理资产（资金）以及 属于其他经营财物管理问题的整改落实工作。截止 2010 年 12 月 19 日，我公司“小金库”的整改落实工作已基本完成，具 体情况如下： （略） 三、积极做好“回头看”工作,建立和完善“小金库”专 项治理长效机制 “小 金 库 ”治 理 是 一 项 严 肃 的 政 治 经 济 工 作 任 务 ， “治 ”是 手 段 ， “理 ”才 是 目 的 。 我 公 司 “小 金 库 ”治 理 工 作 严 格 按 照 “标 本 兼 治 、 纠 建 并 举 ”原 则 ， 全 面 、 深 入 地 剖 析 检 查 发 现 的 问 题 ， 从 行 政 、 人 事 、 业 务 、 资 产 、 财 务 管 理 制 度 和 管 理 体 制 ， 单 位 内 部 控 制 制 度 ， 纪 检 监 督 和 民 主 监 督 的 方 式 等 多 个 方 面 ， 认 真 研 究 现 行 制 度 与 实 际 运 行 过 程 中 存 在 的 缺 陷 与 不 足 ， 制 定 了 进 一 步 完 善 内 部 管 理 制 度 ， 加 强 内 部 监 督 ， 规 范 财 务 管 理 的 长 效 机 制 ， 确 保 专 项 治 理 达 到 预 期 目 的 。 （ 一 ） 强 化 监 督 机 制 ， 将 “小 金 库 ”治 理 体 系 融 入 管 控 模 式 集团公司部署“小金库”专项治理工作以后，在公司专 项治理领导小组统一领导下，形成纪检监察、财务、审计、 人力资源、投资管理等部门共同参与，各职能部门明确分工、 - 5 - 分口把关的工作格局，领导小组下设的办公室，对各项工作 部署狠抓落实，确保专项治理工作顺利开展。并在此基础上， 逐步将 “小 金 库 ”治 理 体 系 融 入 管 控 模 式 ， 形 成 财 务 监 督 与 经 营 管 理 监 督 、 纪 委 监 督 、 内 部 审 计 监 督 、 职 工 民 主 管 理 监 督 、 舆 论 监 督 “六 位 一 体 ”的 监 管 体 系 ， 形 成 监 管 合 力 ， 有 效 推 进 了 公 司 “小 金 库 ”专 项 治 理 工 作 。 （ 二 ） 持续完善管理制度体系， 从 源 头 上 预 防 和 治 理 腐 败 坚持“小金库”专项治理融入企业中心工作的方针，从 公司业务操作的实际出发，按照巩固专项治理果，落实“三 个一定”、“三个全面”的要求，建立健全制度规范，完善 内控措施，继续做好与业务部门、下属公司的调研走访、信 息沟通工作，积极听取干部职工在流程再造、制度优化、风 险防范方面的意见和建议，借鉴和吸收有益的经验和做法， 不断改进工作方法，完善工作制度，将专项治理工作纳入常 态化管理。 在 2009 年对公司原有制度体系进行了全面梳理的基础上， 今年在开展专项治理工作后，公司适时全面启动了制度体系 建设工作，将公司现有的制度规范进行修订、整理和汇编， 重点修订了办公设备购置管理办法、收付款管理办法 、境外账户管理办法，拟定了驻外代表处财务管理办 法等，形成规章制度文件汇编，作为公司制度建设的 一项重大成果，下发到各个部门，并启动全面的培训工作， 通过加强制度建设并强化制度的执行力，让今后无论是谁都 不愿也不敢设立“小金库”，提高公司管理水平。在完善规 章制度的同时，公司也更加重视经营管理流程的优化和操作 细则的完善，从而强化制度的执行力，以此推动“小金库” 长效机制的建立工作。 （三）完 善 对 领 导 干 部 的 监 督 考 核 机 制 ， 严 格 责 任 追 究 加强党风廉政建设，努力营造一个“想干事、会干事、 不出事、干成事”的干部监督机制。一是制定切实履行民主 决策制度、述职述廉制度、个人重大事项报告制度、诫勉谈 话制度、干部交流制度、岗位轮换制度、离任离岗审计制度 等一系列制度，要求各级领导干部在执行内部控制制度中， 必须为自己设立职务禁区，自觉接受监督；二是要将“小金 库”治理工作纳入惩治和预防腐败体系建设，列入党风廉政 建设责任制的考核内容，并将“小金库”清理情况纳入领导 干部年度考核内容，把“小金库”治理作为单位争先创优、 领导者评价、四好班子评选等考评范畴，从源头上防治腐败 的发生，真正做到依法经营、健康发展；三是建立了举报制 度， “小金库”治理日常工作机构设立常设举报电话、举报信 箱，并注意发挥网络举报作用，加大对举报人的保护和奖励 力度；四是建立“小金库”专项监督检查机制，加强对各单 位的银行账户开设、非税收入管理、国有资产处置、票据使 用和财务核算情况进行监督，持续加大对“小金库”多发、 - 7 - 易发、高发单位的监督检查力度；五是认真做好专项治理 “回头看”工作，不断完善和巩固杜绝“小金库”长效机制 建设成效；六是对于设立 “小金库”的干部，按要求一律先 停职，再查处，同时责成公司财务部、审计部、纪检监察部、 业务管理部、人力资源部成立专门班子，对审计查处的问题 实行追责。 （ 四 ） 加 强 警 示 教 育 ， 营 造 教 育 为 本 的 廉 政 文 化 增 强 广 大 干 部 职 工 的 制 度 意 识 ， 筑 牢 遵 纪 守 法 思 想 基 础 ， 是 构 建 防 治 “小 金 库 ”长 效 机 制 的 重 要 任 务 ， 也 是 落 实 中 央 彻 底 消 灭 “小 金 库 ”目 标 的 前 提 。 制 度 的 宣 传 教 育 过 程 ， 就 是 把 制 度 规 范 内 化 为 干 部 群 众 的 道 德 信 念 、 行 为 准 则 和 自 觉 行 动 的 过 程 。 我 公 司 始 终 重 视 对 广 大 干 部 职 工 的 反 腐 倡 廉 教 育 工 作 ， 并 以 此 致 力 于 根 治 “小 金 库 ”的 长 效 机 制 建 设 。 充分利用内部信息平台，加大专项治理工作的宣传力度， 提 高 制 度 的 透 明 度 、 影 响 力 和 知 晓 率 ， 营 造 人 人 知 晓 、 人 人 遵 守 的 良 好 氛 围 。通过整合公司宣传平台，充分利用 “小金库”治专项理专栏 、 纪委宣传专栏 、 普法宣传 专栏 、 中电大视野 、 中电园地 、 攀登报等宣传媒介 和载体，广 泛 开 展 “小 金 库 ”违 法 性 、 危 害 性 的 专 项 警 示 教 育 活 动 ， 多 形 式 、 多 渠 道 、 多 层 次 、 多 角 度 强 化 宣 传 教 育 ， 使 设 立 “小 金 库 ”违 纪 、 违 法 、 易 诱 发 职 务 犯 罪 的 观 念 深 入 人 心 。 通 过 多 方 位 的 教 育 ， 警 钟 长 鸣 ， 从 思 想 深 处 筑 牢 拒 腐 防 变 的 堤 坝 ， 切 实 提 高 干 部 职 工 的 法 制 意 识 ， 做 到 学 法 、 守 法 、 用 法 ， 自 觉 维 护 法 律 尊 严 。 （ 五 ） 实施务实的财务预算，严格内控制度 “小金库”现象产生的一个重要原因就是资源和费用分 配不合理,特别是业务部门的部分费用支出缺乏相应渠道,甚 至入不敷出,业务人员的部分福利待遇得不到有效保障,为了 公关、奖励、员工福利等方面的合理开销而违规设置“小金 库”以解决这些问题。因此,解决这些问题的根源在于建立科 学、合理、客观的费用分配体系,降低“小金库”违规行为的 动机和吸引力。我 公 司 将 严 格 按 照 制 订 的 预 算 进 行 日 常 经 营 活 动 ， 积 极 面 对 不 断 出 现 的 新 问 题 、 新 情 况 ， 必 要 时 按 照 相 关 程 序 适 当 对 预 算 予 以 调 整 ， 有 效 防 范 财 务 风 险 发 生 严 格 控 制 成 本 ， 推 进 管 理 创 新 ， 落 实 管 理 责 任 。 一 是 在 预算中建立节约有奖，指标留用的激励机制，避免了鞭打快 牛、突击性花钱、转移资金形成小金库的隐患；二是做好每 年的年度会计报告信息监控，要求企业如实填报可能涉及 “小金库”的项目，认真分析，发现问题坚决追查；三是做 好签报制度，对于需要发生的预算外费用，及时形成签报， 在合理合规的前提下特事特办；四是出台企业负责人中长期 激励办法，为建立防治“小金库”长效机制提供体制保障。 在实施务实的预算配套政策的基础上，严 格 控 制 各 种 风 险 ， 不断加强内控制度，铲除“小金库”滋生的土壤： 首 先 ， 加 强 公 司 本 部 业 务 环 节 的 资 金 管 理 ， 完 善 资 金 - 9 - 管 理 中 的 各 项 内 部 控 制 制 度 ， 形 成 强 有 力 的 管 理 制 度 和 监 督 制 约 机 制 ， 规 范 了 付 款 审 批 权 限 和 审 批 流 程 ， 真 正 做 到 业 务 付 款 环 节 上 对 每 一 笔 付 款 及 开 证 都 做 到 笔 笔 落 实 、 层 层 把 关 ， 做 到 风 险 的 事 前 化 解 和 事 中 控 制 ， 使 公 司 逐 步 建 立 起 “自 控 防 线 、 互 控 防 线 和 监 督 防 线 ”三 道 控 制 防 线 ， 有 效 保 障 了 公 司 资 金 的 安 全 ， 有 效 保 障 了 公 司 资 金 的 良 性 周 转 。 第 二 ， 整 合 审 计 资 源 ， 严 格 审 控 ， 充 分 发 挥 内 部 审 计 在 防 治 “小 金 库 ”长 效 机 制 中 的 作 用 。 将 “小 金 库 ”治 理 工 作 作 为 公 司 内 部 审 计 工 作 的 重 要 内 容 ， 在 内 部 审 计 制 度 、 相 关 具 体 规 范 及 实 务 指 南 中 明 确 防 治 “小 金 库 ”工 作 的 要 求 ， 在 内 部 审 计 项 目 中 加 强 对 防 治 “小 金 库 ”工 作 的 检 查 和 监 督 ， 重 点 关 注 “零 申 报 ”和 内 部 重 点 检 查 “零 问 题 ”、 基 础 管 理 薄 弱 的 被 审 计 单 位 ， 对 发 现 设 有 “小 金 库 ”的 实 行 “零 容 忍 ”， 坚 决 追 究 相 关 人 员 责 任 。 加 强 公 司 内 部 监 督 力 量 之 间 的 信 息 交 流 和 资 源 共 享 ， 充 分 发 挥 内 部 审 计 在 防 治 “小 金 库 ”长 效 机 制 中 的 作 用 。 （ 六 ） 以 效 能 监 察 为 抓 手 ， 积 极 构 建 “小 金 库 ”专 项 治 理 长 效 机 制 效能监察是“小金库”专项治理长效机制建设的重要内 容，也是预防和杜绝“小金库”的重要举措，公司始终把效 能监察作为加强反腐倡廉工作、推进“小金库”专