2016年内蒙古证券从业《证券投资基金》：基金财务会计报告分析模拟试题

2016 年内蒙古证券从业证券投资基金：基金财务会计 报告分析模拟试题 一、单项选择题（每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意） 1、反映每股普通股所代表的股东权益额的指标是_。 A每股净资产 B每股净收益 C股东权益收益率 D本利比 2、为了控制期货交易的风险和提高效率，期货交易双方在成交后都要通过经纪 人向交易所或结算所缴纳一定数量的保证金，保证金的水平由交易所或结算所 制定，一般初始保证金的比率为期货合约价值的_。 A2% 4% B1%5% C5%10% D10% 15% 3、如果股票市场价格牌处于震荡波动状态之中，恒定混合策略就可能_买入并 持有策略。 A优于 B劣于 C相同于 D不可比较于 4、根据我国上市公司发行可转换公司债券实施办法的规定，可转债自发行 之日起_后方可转换为公司股票。 A1 个月 B3 个月 C6 个月 D12 个月 5、基金资产的所有人为_。 A基金管理人 D基金托管人 C基金份额持有人 D基金销售机构 6、证券经纪商和客户之间的关系是_。 A从属 B依附 C委托代理 D互相制约 7、开盘价与最高价相等，且收盘价不等于开盘价的 K 线被称为_。 A光头阳线 B光头阴线 C光脚阳线 D光脚阴线 8、回购交易是在现货交易的基础上延伸出来的，它结合了_的两层特点。 A期货交易和期权交易 B现货交易和期货交易 C现货交易和期权交易 D现货交易和远期交易 9、下列各项中，_不是影响股价的宏观经济与政策因素。 A战争 B财政政策 C经济增长 D货币政策 10、在我国，证监会属于_管辖。 A中国人民银行 B国务院 C人大常委会 D国家主席 11、将股票的期值按当前的市场利率和证券的有效期限折算成今天的价值，也 就是股票未来收益的当前价值，也是人们为了得到股票的未来收益愿意付出的 代价，这是指股票的_。 A期值 B现值 C票面价值 D理论价格 12、证券回购的实质是_。 A抵押贷款 B股权的转让 C期权的一种形式 D一种期货 13、相关关系是指指标变量之间_的依存关系。 A确定 D不确定 C共生 D因果 14、一家国有企业以其全部资产改建股份有限公司，经评估确认，该企业的全 部资产为 76000 万元，全部负债为 34000 万元。若折股倍数定为 125，则改 组后股份有限公司的国有股股本为_万元。 A33600 B35600 C36300 D36500 15、由一家或几家大银行牵头，组成十几家或几十家国际性银行在一个国家或 几个国家同时承销的国际债券是_。 A龙债券 B外国债券 C欧洲债券 D亚洲债券 16、_是证券公司资产管理业务运作中面临的主要风险。 A法律风险 B市场风险 C经营风险 D管理风险 17、股票按股东享有权利的不同，可以分为_。 A普通股票和优先股票 B记名股票和无记名股票 C有面额股票和无面额股票 D份额股票和比例股票 18、根据（）等的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化由发行人 自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 A 保险法 B 证券法 C 银行法 D 中国人民银行法 19、按市盈率定价法估计发行价格的计算公式为_。 A发行价格=每股净利润 市盈率 B发行价格= 每股净利润发行市盈率 C发行价格= 每股净资产市盈率 D发行价格=每股净资产 发行市盈率 20、我国发行企业债券开始于_年。 A1983 B1985 C1987 D1990 21、我国的国际储备主要是外汇储备和_。 A黄金储备 B特别提款权 C在 IMP 的储备头寸 D美元 22、下列不在区位分析范围内的是_ A区位内的自然和基础条件 B区位内政府的产业政策和其他相关的经济支持 C区位内的地理位置 D区位内的比较优势和特色 二、多项选择题（每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 1 个错项。 ） 1、证券公司营业部完善内部控制机制应遵循的原则有_。 A独立性 B制衡性 C健全性 D审慎性 E严格性 2、上市公司股东申请发行可交换公司债券的，公司最近 1 期末的净资产不得少 于人民币_亿元。 A1 B3 C5 D10 3、下列证券中，容易受到购买力风险影响的证券为_。 A普通股 B优先股 C固定收益政府债券 D固定收益金融债券 4、_是指公司清算时每一股所代表的实际价值。 A股票的票面价值 B股票的账面价值 C股票的清算价值 D股票的内在价值 5、 （）是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价 值。 A转债平价 B转换价值 C转债全价 D转换价格 6、 证券法规定，证券公司设立分支机构，必须经_批准。 A中国人民银行 B当地政府 C财政部 D国务院证券监督管理机构 7、关于红筹股描述正确的是_。 A红筹股不属于外资股 B红筹股属于境外上市外资股 C红筹股已经成为内地企业进入国际资本市场筹资的一条重要渠道 D红筹股是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分 股东权益来自中国内地的股票 8、经中国证监会批准可以在_募集资金进行_证券投资的机构就被称 为合格境内机构投资者。_ A境内境外 B境内境内 C境外境外 D境外境内 9、基金监管内容主要包括_。 A基金管理公司的设立、变更和终止 B基金托管银行的资格审核 C基金的设立、发行与交易、申购与赎回 D基金的广告与销售 10、证券类金融产品及服务的特点决定了证券公司营销不同于一般行业产品及 服务营销，有其特殊性，主要体现在以下哪几方面_。 A证券公司营销是专业性的营销 B证券公司营销是适应性的营销 C证券公司营销是持续性的营销 D证券公司营销是注重公司形象和品牌的营销 11、发行人应披露_作出的重要承诺及其履行情况。 A持有 5%以上股份的主要股东 B作为股东的董事 C作为股东的监事 D作为股东的高级管理人员 12、在经济生活中，证券公司的功能有_。 A媒介资金供求 B繁荣证券市场 C优化资源配置 D维护证券市场的有序发展 13、ADR 业务中涉及的关键机构包括_。 A基础证券的发行公司 B存券银行 C托管银行 D存券信托公司 14、有价证券是_的统一表现形式。 A财产价值 B财产权利 C财产证明 D财产要求 15、在证券市场上，资金的供应者和证券的需求者是_。 A证券发行人 B证券投资者 C证券中介机构 D监管部门 16、中小企业板上市公司因年度报告审计结果显示公司对外担保余额(合并报表 范围内的公司除外)超过 1 亿元且占公司净资产值的 100%以上而被深圳证券交 易所暂停其股票上市后，公司首个中期报告审计结果显示公司对外担保余额(合 并报表范围内的公司除外)不超过 5000 万元或占公司净资产值的_以下，可以 向深圳证券交易所提出恢复上市申请。 A50% B60% C80% D100% 17、世界上第一只公司型开放式基金诞生于_。 A美国 B德国 C英国 D法国 18、证券公司从事介绍业务，应当依照规定取得_，审慎经营，并对通过其营 业部开展的介绍业务实行统一管理。 A介绍业务资格 B期货业协会的书面授权 C介绍业务执业资格 D期货经纪业务执业资格 19、封闭式基金合同生效的条件之一是基金份额总额要达到核准规模的（）以 上。 A60% B70% C80% D90% 20、标准券是一种虚拟的回购综合债券，是由各种债券根据一定_折合相加而 成。 A收益率 B面值 C折现率 D折算率 21、股票价格指数的编制步骤包括_。 A选择样本股