2015年国企财务工作年终工作总结

二一五年财务工作总结 2015 年度，在公司和上级单位的正确领导下, 财务科紧紧围绕公司的经 营目标，紧跟公司的发展步伐，进一步规范财务管理工作，努力提高公司 财务管理水平。以财务管理与预算控制为基石，利润为中心，资金为纽带， 成本为重点，进一步优化财务管理体系、加强管理、狠抓落实，圆满的完 成了本年度的各项工作。现将 2015 年主要工作情况如下： 一、2015 年主要财务指标预计完成情况 1、经营任务完成情况。 营业收入完成情况：全年 1 月至 11 月完成收入 万元，同比增加 万元。其中：工程收入 万元，同比增加 万元，；产品收入 万元。 利润完成情况：全年预计完成利润 万元，完成预算 %。 2、主要管理指标完成情况 管理局下达的“五项费用”、“应收款项”、“存货”、“工资”、 “劳务费”等控制指标，以及各项上交资金指标等均控制在管理局规定的 范围内。 二、2015 年主要财务工作情况 （一）狠抓制度落实，努力提升财务管理水平。 按照公司管理提升年活动要求，财务科进一步对建筑工程公司会计 基础工作规范、建筑工程公司会计事务操作规范、建筑工程公司 - 2 - 账务处理规范等三个工作规范制度进行落实，另外，针对公司出台的 建筑工程资金管理办法、建筑工程公司薪酬管理暂行办法、建 筑工程公司施工项目管理办法等主体管理制度，财务科组织相关人员进 行了多次培训。同时对会计核算过程中暴露和出现的问题及大家集中反映 出来的疑问进行了专门的培训。通过近一年的努力，财务队伍建设成效显 著，财务人员的业务能力和业务水平整体大幅度提升。使资金管理、薪酬 管理、单项工程核算及考核等工作进一步制度化、规范化和统一化。 （二）强化资金管理、理顺资金收支渠道，为公司生产运行提供保障 随着公司经营规模的快速扩张，项目资金占用量也大幅增加，资金缺 口压力增大。为明确资金责任，加快资金周转，进一步加强资金管理工作， 今年财务科实行项目资金收支全口径控制管理。在安排资金收支的总体计 划和具体支出项目时，坚持“以收定支、先收后支”为原则，加快项目结 算和资金回笼。同时, 将公司所有项目部的资金收支全部纳入财务预算体系 和资金集中管理信息系统中进行管理，项目部的资金收支均按“独立核算” 模式进行全面控制管理，将资金回收责任落实到每一个项目部,实行自行统 筹控制, 加大了项目部在工程收款上的重视度, 使资金回收率有了明显的提 高,资金收支趋于平衡。 通过努力，公司资金规范运行和管理的格局基本 形成，财务人员关于资金控制管理的责任意识、管理手段等全面增强。 （三）狠抓会计业务工作不放松，圆满完成上级部门布置的各项工作 根据集团公司的统一部署,资产集中管理系统和 住房公积金管理信息系 统都于2015年7月份正式上线。为确保新系统顺利上线，财务科克服时间紧、 任务中的困难，组织公司相关单位和部门人员对资产实物进行了认真的清 - 3 - 查，按照新系统的要求对每项资产初始的近百条信息进行了完善，对公积 金系统中的五百多名人员信息进行了认真的比对，按时完成了资产信息和 公积金数据初始化工作，保证了新系统的顺利准确的上线。 加强应收款项清收，压缩材料库存，严格控制备用金占用，有效地筹 措周转资金项目。资金收入未落实到位的，公司不再批准其资金支出，使 资金支出保持在有序与合理的运行状态。为摸清公司项目的经营运行情况, 财务科将公司所有工程进行了认真的清理,对每个工程项目的收入及成本费 用情况进行核实,确保真实准确反映每个项目的资金情况, 并编制了 2015 年 上半年公司公营状况分析报告. 根据管理局应收款项清理工作精神，公司财务科对 2015 年应收款项清 理工作进行了认真部署，成立了公司清欠工作领导小组，并就重点工作做 了专项落实。建立了应收款清理工作激励制度，制定了应收款清理方案。 全面落实应收款项清理责任，并将资金回收率作为公司各项目部经营成果 重要的考核指标。通过上门催收、函证等各种方式，确保资金的及时回收。 使应收账款管理指标始终保持在管理局下达的指标控制范围之内。 根据集团公司关于开展税务自查巡视督导工作的通知精神，公司 组织相关部门人员对自2008年成立以来的所有涉税业务进行了认真的清查， 发现税务管理和涉税业务中存在的漏洞和隐患，避免了公司在以后工作中 发生税务风险。 （三）狠抓成本管理，努力提高公司业务的盈利能力。 今年根据公司的工作部署，以深入推进全员成本目标管理为契机，财 务科从非材料费用的控制入手，组织公司和基层两级财务人员，认真开展 - 4 - 了“理顺开支渠道、摸清支出水平、找准控制节点”工作，有效明晰成本 对象、规范成本核算、完善费用审批程序，弄清了公司的成本结构和实际 水平，为公司的成本决策提供了较为详实的依据；与此同时，组织人员着 重就青苗赔偿、零星劳务、外雇机械、工作量签证、日常运行管理等业务 进行了跟踪分析，发现许多弱点和突出问题，从操作层面进行了规范；对 住勤费、工作餐费、通讯费、探亲费、业务接待费等费用管理较为混乱的 状况进行了纠正；对外部项目部存货管理和核算不规范的现象进行了整改。 从而促进了公司营运能力和效益水平的提高。 （四）内控与内审相结合，逐步完善财务管理体系 根据建筑工程公司内部控制权责管理制度文件要求，为了更好地 贯彻执行内控制度，公司持续开展了内控工作，各个部门加强了沟通、合 作，切实增强了公司上下的内控观念和受控意识；结合今年集团公司的内 控手册，进一步明确了各业务流程权限控制点的职责权限，做到了职责清 晰、权限明确，保证了内控制度的有序运行。每月终结都进行自查、自检、 自督工作，逐步完善公司财务管理体系。 三、存在的主要问题 回顾一年来的工作，财务科虽然较好的完成各项任务，并且取得了一 定的成绩，仍然存在许多不足。 一是流动资金相对短缺，仍需加强资金管理。 今年管理局对公司已没有资金扶持计划，部分重点工程项目还需要公 司进行垫资，而公司部分项目工程结算滞后，为了不影响施工进度一些重 - 5 - 点工程还存在垫支情况，公司流动资金相对短缺，资金运转仍有困难，还 需要进一步理顺资金收支渠道，加强资金管理工作。 二是成本控制还存在差距，项目盈利能力未能达到预期水平 公司的业务承揽量已经达到了五个亿，市场得到了进一步的拓展，但 是项目盈利能力未达到预期，部分项目还是微利，不认真抓好成本控制， 项目就可能出现亏损。 三是财会队伍整体素质仍需要提高。 经过几年来的建设和培养，公司财务人员人才结构、业务能力和业务 水平都有了一定程度的提高，但在工作的广度和深度上还需要进一步的扩 展，克服工作中存在的浮躁情绪。 三、2016 年工作安排 为了确保 2016 年效益指标和各项成本费用指标完成，公司财务要重点 做好以下三个方面的工作。 （一）加强资金回收风险的防范,将继续走“ 精细化管理”。 加强资金管理，努力降低应收账款, 提高资金回笼率,切实筑牢资金链 条：一是继续全面清理已完工程项目欠的工程尾款及质保金，以减少公司 的坏账损失和降低产生坏账的风险。二是确定公司 2016 年资金催收计划， 对符合催款条件的项目确定催收责任人、催收金额、催收时间。三是加强 项目经理风险金管理，在债权债务未清结之前不能对项目经理最终兑现， 以进一步督促项目经理全面完成责任制。 （二）继续全员成本目标管理，强化重点项目成本费用的管理与控制 建立项目分析和项目考核机制，各项目成本分析采用差异分析法，对 比实际成本和目标成本间的差异，沿管理流程和生产流程查找各项目的管 - 6 - 理单元和业务管理单元存在的基础性问题，采取针对性措施加以解决，为 总体经营管理水平的提升创造条件 （三）继续开展会计人员培训、加快财务队伍建设，提高财务管理水 平。 在明年的工作中,财务科将继续定期开展会计从业人员的培训，提高会 计从业人员的水平。在提高会计人员水平的基础上，进一步加强检查