银行国际业务部培训课件：国际贸易融资与汇率风险防范

国际贸易融资与汇率风险防范中国进出口银行国际业务部Date 1第一部分：中国进出口银行简介中国进出口银行国际业务部2018/8/23 2一、概况中国进出口银行成立于 1994年，是直属国务院领导的、政府全资拥有的国家政策性银行，其国际信用评级与国家主权评级一致。中国进出口银行总部设在北京。目前，在国内设有 11家营业性分支机构和 4个代表处；在境外设有东南非代表处、巴黎代表处和圣彼得堡代表处；与 600多家银行建立了代理行关系。Date 3二、信用评级Date 4三、主要职责中国进出口银行是我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口和对外承包工程及各类境外投资的政策性融资主渠道 ,外国政府贷款的主要转贷行和中国政府对外优惠贷款的承贷行，主要职责是贯彻执行国家产业政策、外经贸政策、金融政策和外交政策。2018/8/23 5四、主要业务范围l 出口信贷、进口信贷、对外承包工程和境外投资贷款、中国政府对外优惠贷款、转贷外国政府和金融机构提供的贷款。l 本行贷款项下的国际国内结算业务、企业存款业务、对外担保业务。l 在境内外资本市场、货币市场筹集资金、人民币同业拆借和债券回购、自营和代客外汇资金交易。l 国际银行间贷款、组织或参加国际、国内银团贷款。与本行业务相关的资信调查、咨询、评估和见证业务。2018/8/23 6五、机构设置2018/8/23 7六、营业性分支机构2018/8/23 8七、境外代表处2018/8/23 9第二部分：国际贸易融资方式国际贸易融资优势：1. 扩大贸易机会2.加快资金周转3.简化融资手续 4.改善现金流量 5.节约管理费用 （无追索权）2018/8/23 10一、打包贷款l 打包贷款指出口地银行对出口商凭其与进口商签订的商务合同和境外银行开立的有效信用证正本，为出口商在装船前对出口商品的采购、生产和装运等经营活动发放的专项授信。1.开证行：代理行2.币种，金额，期限：结汇（押汇）日3.流动资金贷款的区别：贸易背景、手续、 2018/8/23 11二、出口押汇l 出口押汇指出口商发运货物并交来信用证或合同要求的单据后，出口方银行向出口商有追索权地提供以出口单据为质押的资金融通的一种授信。出口押汇包括信用证项下出口押汇和跟单托收项下出口押汇。币种，金额，期限（即 30天，远 1年内）2018/8/23 12三、进口押汇l 指进口方银行收到境外银行寄来的单据后，应进口商要求先行代其对外支付单据项下款项，到期后由进口商归还银行外汇资金的一种 有追索权的短期资金融通业务。进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇。币种（原币、人民币），金额，期限（ 90天）Date 13四、提货担保l 提货担保指信用证项下进口货物先于单据到达目的地，进口方银行应进口商的申请，为其向船运公司承运人或其代理人出具的提货担保书以提取货物的一种授信业务。1.我行开立信用证2.海运，全套提单3.期限：用提单换回提货担保书、Date 14五、出口保理l 出口保理指出口商发货后，采用商业承兑交单（ D/A）或赊销 (O/A)方式收取货款的情况下，将应收账款转让给出口方银行，再由出口方银行转让给国外进口保理商，由进口保理商为出口商提供应收账款的催收与坏账担保，并由出口方银行向出口商提供融资与收账管理的一种授信业务。Date 15六、出口商业发票贴现l 出口商业发票贴现指 出口商发货后，采用商业承兑交单（ D/A） 或赊销 (O/A)方式收取货款的情况下，将应收账款转让出口方银行，出口方银行 保留追索权地以贴现的方式买入出口商业发票项下应收款项，为客户提供短期资金融通的一种授信业务。与出口押汇区别（结算方式、单保理、债权转让） Date 16七、进口保理l 进口保理指进口商进口货物时，采用商业承兑交单（ D/A） 或赊销 (O/A)方式支付货款的情况下，进口方银行应国外出口保理商的申请，为国内进口商核定信用额度，从而向国外出口商提供应收账款催收、资信调查、坏账担保等服务的一种授信业务。2018/8/23 17八、福费廷l 福费廷指出口方银行无追索权地买入出口商持有的、经银行保付的远期汇票或本票的一种授信业务。1.“ 包买票据 ” 方式 2.“ 包买让渡 ” 方式 3.“ 风险参与 ” 方式 欺诈例外Date 18保理与福费廷的区别1.结算方式：2.贸易背景：金额，（非）资本性商品3.应收账款期限： 180天4.融资功能5.债权转让：是6.追索权：7.额度占用：客户、银行8.财务报表：9.参与方：外方银行Date 19九、进口代付l 进口代付业务是指进口方银行根据事先与代理行签署的进口代付协议，在进口跟单信用证项下、进口跟单代收项下或汇出汇款项下的对外付款日，指示代理行（下称代付行）先行予以垫付，在约定还款日归还代付行代付款项本息的短期资金融通业务。2018/8/23 20十、汇出汇款融资l 在进口项下采用货到付款结算方式时，进口方银行应付款申请人（进口商）的要求，在审核其汇出汇款业务依法合规并落实相应付款保证条件下，为其办理融资对外付款，在融资到期时，由其归还进口方银行融资本息的一种进口项下贸易融资业务。币种、金额、期限（ 90天）2018/8/23 21十一、境外投资企业融资性对外担保l 是指银行为在中国注册的中资机构对在境外注册的全资附属企业或参股企业（简称境外投资企业）在境外的融资行为提供的担保。2018/8/23 22十二、国内保理国内保理业务是银行为国内贸易中的信用销售，特别是赊销方式，而设计的一项综合性金融服务。卖方将其与买方订立的销售合同所产生的应收账款转让给银行，由银行为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款催收、信用风险控制及坏账担保等各项相关金融服务。 Date 23十三、供应链融资供应链融资是指银行通过审查整条供应链，基于对供应链管理程度和核心企业的信用实力的掌握，对其核心企业和上下游多个企业提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。由于供应链中除核心企业之外，基本上都是中小企业，因此从某种意义上说，供应链金融就是面向中小企业的金融服务。 Date 24十四、信保融资2003年正式推出 出口商在中国信保投保短期出口信用保险并将赔款权益转让给银行后，银行向其提供出口贸易融资，在发生保险责任范围内的损失时，中国信保将按照保险单规定理赔后应付给出口商的赔款直接全额支付给融资银行的业务。 适用于付款交单（ D/P）、 承兑交单（ D/A） 以及信用证（ L/C） 为结算方式的出口合同，特殊情况，也可扩展到赊销（ O/A） 方式的出口贸易。 Date 25第三部分：汇率风险防范一、企业多方着手，应对汇率风险二、运用结算方式，规避汇率风险三、利用贸易融资，规避汇率风险Date 26一、企业多方着手，应对汇率风险（一）增强定价能力（二）正确预测汇率走势（三）设置合同条款（四）多元化经营Date 27（一）增强定价能力1.采用多种计价货币企业在对外签约时，可多采用非美元币种或美元与其它币种的组合，如欧元、英镑、日元等，因为未来如果美元汇率发生波动，而欧元等其他币种汇率不一定与美元同幅度变动。2.采用固定汇率锁定成本企业在对外签订商务合同时，可与对方协商，在合同中的价格条款上规定使用固定汇率，即在签订合同时约定一个汇率，如果未来汇率发生超过一定范围的波动，则价格条款按汇率波动幅度进行调节。 Date 28（二）正确预测汇率走势企业应密切关注国际、国内种种可能对汇率产生重要影响的因素，据此形成对汇率趋势的合理判断。只有对汇率变动方向有准确的判断，才能有效防范风险，降低风险管理成本。Date 29（三）设置合同条款1.选择合同货币：本币，硬通货。2.加列保值条款：双方在交易时首先确定合同计价货币，然后选择另一种货币