单位内部控制工作的经验做法及取得的成效一

单位内部控制工作的经验做法及取得的成效一： 在行政事业单位范围内全面开展内部控制建设工作，是贯彻落实党的十八届四中全会通过的中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定的一项重要改革举措。按照财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见要求，行政事业单位应于 2016年底前完成内部控制建设实施工作。根据财政部和省财政厅开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的统一部署，我州行政事业单位内部控制基础性评价工作全面启动，通过“以评促建”，加快我州行政事业单位内部控制建设，确保年底实现工作目标。 行 政事业单位内部控制建设，是指单位为合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整等目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控 ,有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价工作，一方面，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设 ;另一方面，旨在发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，通过“以评促建”的方式，推动各单位于 2016 年底前如期完成内部控制建立与实施工作。 为做好我州的行政事业单位内部控制基础性评价工作，州财政局拟定了工作方案，明确要求各单位在单位主要负责人的直接领导下，依据相关文件要求认真组织开展内部控制基础性评价工作，在 10 月底前完成自查并认真撰写行政事业单位内部控制基础性评价报告。州财政局将根据各单位自查情况开展重点检查，督促各单位年底前完成内部控制规范的实施工作。 单位内部控制 工作的经验做法及取得的成效二： 今年以来，在县委、县政府的正确领导下，我局紧紧围绕全县中心工作，立足实际，认真履职，团结协作，务实进取，后勤管理服务保障工作得到进一步提升，年初确定的重点工作得到扎实有序推进，较好地完成了上半年各项工作任务。现将主要工作完成情况总结如下： 一、主要工作 (一 )公务接待节俭高效。严格执行霍邱县党政机关国内公务接待管理细则，强化内部管理，努力降低接待运行成本，做到厉行节约。 1，接待清华大学扶贫办、市委扶贫督查组等团体、来宾约60 批次， 600 人次，圆满地完成了各项接待任务 ，赢得了各级领导和嘉宾的好评，充分展示了霍邱对外良好形象。 (二 )县政务服务中心物业监管规范有序。按照县政府领导安排，由我局作为业主方，负责县政务服务中心物业公司监管工作。长城物业公司进驻以来，我局切实加强监管，指导监督其做好日常管理和安全保卫、消防、水电、会务、空调、绿化、车辆保序、卫生保洁以及各项设施、设备的管护。上半年，地暖热泵整体维护检修 1 次，绿化面积 1 万平米。同时督促其不断提升服务水平、规范服务流程，加强服务质量控制，做到政务中心大楼后勤保障规范有序。 (三 )公务用车改革平稳推进。新建公务用车停车 场，搭建公务用车服务平台，目前，纳入公务用车平台的车辆有车辆 108 辆。全县有公车平台 4 个服务网点，所有车辆已全部安装 位系统和 行卡，为每张车配发车载灭火器，做到一车一油卡。制定并印发了霍邱县公务用车管理服务中心机动车辆事故应急预案、驾驶员管理制度、行车规范等系列规章制度。做到 8 小时之内电脑终端有人值班、 8 小时之外手机终端有人值班，确保调度工作不间断，为全县机关公务活动提供优质、便捷、安全的用车保障。 (四 )公共机构节能工作扎实开展。进一步加大节能宣传力度。积极开展“节能宣传周”、“ 全国低碳日”等活动。通过展板展示、发放宣传册等形式，传播节能理念，普及节能知识，为全县公共机构节能营造良好氛围。根据上级主管部门要求，积极开展节约型公共机构示范单位创建工作。推广使用节能新技术、新产品。抓好以节水、节电为重点的节能工作，以示范带动全县节能工作的扎实开展，确保完成今年市下达的各项节能工作目标任务。 (五 )党政机关办公用房使用情况“回头看”成效显著。根据霍邱县委进一步压实“两个责任”巩固拓展巡视成果的实施方案 (邱发 2016 11 号 )文件精神，联合县委办、县纪委、政务服务中心、房产局等单位对 政务服务中心大楼、司法局、环保局等 18 家新入驻单位办公用房使用情况进行实地检查。对检查出的违规或超标准使用办公室的单位，已经要求整改落实到位。 (六 )会议、活动保障服务优质高效。在县政务服务中心 C 区三楼1 号会议室建设一套高清视频会议系统，现已达到召开电视电话会议的功能 ;加强与主办单位的配合，明确分工，抓好落实，认真做好全县重要会议、重大活动的服务保障工作。共承接全县规模较大会议10 多场次。圆满完成县经济工作会议、县第十四次党代会、全市政务服务工作现场会等重要会议的服务保障工作。 (七 )县交流干部生活区设施设 备管护工作保障到位。认真做好县政府办公区、县级交流干部宿舍楼的服务保障工作 ,为驻地领导提供必要的卫生保洁、物具修缮等服务 ;按时对县政府礼堂各类设施进行检查，对破损墙面进行了修复、粉刷，确保政府礼堂正常运转 ;此外，为霍邱合肥高新现代产业园建设团队及挂职县领导采购办公用品，寻找安全合适的住所，后勤服务与管理水平得到很大提升。 二、下一步工作打算 (一 )深入推进公务用车制度改革。完成公务用车停车场二期工程，进一步加强公车使用、司勤人员、车辆后勤保障的管理，努力打造一支高素质的驾驶员队伍，确保公务用车平稳运行 ;积极 稳妥开展事业单位、国有企业公务用车制度改革，早着手、早准备，按照市场化、社会化方向积极做好各项基础工作。 (二 )进一步规范政务中心大楼后勤管理。进一步提升对政务中心物业管理的科学化、规范化和精细化水平，及时做好大楼设施设备的维护、维修，确保政务中心大楼后勤保障规范有序。 (三 )进一步提高后勤服务保障能力。继续做好县干部交流宿舍的日常管理及各项公共设施、设备的管护等工作 ;做好市第四届运动会等大型会议和活动的后勤保障工作。同时，通过开展“两学一做”学习教育，抓党建强队伍，抓廉政正风气，努力改进工作作风，全面提高 干部政治素养和业务水平，为后勤事业的发展提供强有力的组织保障。 (四 )继续做好公务接待工作。进一步抓好霍邱县党政机关国内公务接待管理细则的贯彻落实，加强对全县党政机关国内公务接待工作的管理和指导 ;按照县委统一部署，配合其他相关单位，在全县开展“酒桌办公”专项整治工作，进一步规范全县公务接待。 单位内部控制工作的经验做法及取得的成效三： 201x 年是专员办全面推进工作转型的开局之年，陕西专员办以加强内部控制为基础，推进工作转型有序开展，不断提高监管成效。 一是创 新方式，有效控制预算审核质量风险。今年是专员办工作转型后第一次实质性、大范围介入预算编制审核工作。按照财政部的要求，我办开展了对 561 家在陕基层预算单位 2016 年“一上”部门预算，包括基本支出预算、资产配置预算和重点项目支出预算的审核，并对 2016三年预算规划进行了审核，对重点项目进行了绩效评价，共审核重点项目 355 个。由于单位多、任务重，加之部里审核时间的要求，又是首次开展如此大范围的预算编制审核，审核风险相对较大。为了有效控制审核风险，提高审核质效，我办从基础工作和规范流程抓起，创新审核方式 方法，提高审核效率，确保了审核工作的圆满完成。如，专门研究设计了基础资料审核表、项目审核及评审审核表、新增资产配置情况审核表，规范业务工作流程和标准 ;明确了牵头业务处，在审核过程中，及时将审核要求、要点、标准等信息传达到审核业务经办处，确保了审核尺度和进度的统一性 ;严格按照规定在涉密网上进行数据审核和处理，确保了审核数据的安全性。 二是夯实基础，有效控制预算执行审核监督风险。今年我办共开展 16 项转移支付资金预算执行监督工作。在每项工作开展前，我办均制定了审核方案，明确政策要求、审核重点、工作流程 、时间节点、任务分工和责任要求等，确保审核工作顺利完成。在审核工作中，科学设计有关表格，清晰完整反映监管数据，根据监管项目的不同特点分别设计了不同的 格。如，为了清楚了解陕西省城乡居民养老保险制度运行及资金管理情况，设计了陕西省城乡居民参保缴费年龄结构情况统计表、个人缴费和财政补贴标准变化情况统计表和基金收入支出情况统计表等，有效提高了审核效率，确保了审核质量。健全各项转移支付资金台账，收集各预算单位预算监管基础数据，加强日常分析和动态监控，确保转移支付资金审核监督有的放矢。对以前年度 授权延续项目，我办充分利用以前年度审核数据和经验，在实地抽审选点上尽量避免重复 ;对新增监管事项，提前调查摸底，在明确审核要点的基础上，通过全面资料审核、实地抽审，对申报资料的真实性、准确性、合规性进行严格审核把关，确保审核结果的准确性。 三是严格把关，有效控制监督检查风险。在地方政府债务核查工作中，我办需要在不到一个月的时间里，审核 25000 多笔债务，且涉及陕西省各地市，为了有效控制核查风险，我办采取列出各地市债务清单要求地方政府财政部门进行确认的方法，不仅提高了核查效率，也有效降低了核查风险 ;地方预决算公 开检查中，由于全部是网上核查，为了确保检查结果证据充分，我们在查询网站、阅读公开信息的同时，对发现的问题及时进行了证据保全，有效避免了后期交换意见潜在风险。在会计监督检查工作中，认真开展查前调研，除调查了解相关企业的基本情况、会计核算、财务管理、内部控制，近三年重大财务事项及近几年被有关监督部门检查和处理情况外，还调查了解财税优惠政策的贯彻执行情况及会计审计准则执行情况、政策执行中存在的问题等，由于选点科学，有效预防了检查潜在风险，提高了检查工作成效。 四是规范程序，有效控制流程运行风险。严格执行检查汇报制 度，要求各工作组在检查、核查期间坚持每周向分管领导或办领导汇报检查进展情况，对工作中发现的问题及线索，存在的问题和困难等及时向办领导汇报反映。严格执行复核制度，财政检查与被查单位交换意见，被查单位基本情况和检查发现问题，都经过有复核组人员参加的专员办公会集体研究审定，凡专项检查财政检查报告、处理决定，都由复核组进行复核，经专员办公会集体审议通过，既确保了检查、审查事实准确、依据充分、合法合规，有效规避监督风险，也有效杜绝了人为放水、利用检查成果为个人谋取不正当利益等腐败问题的发生。坚持对重大审核事项的审核结 论和意见进行集体研究讨论，确保审核结果的准确性，如，对垂管单位公务用车制度改革实施方案的审核意见、退税审批意见等，实行业务处初审、专员办公会集体研究审议通过后，才能正式出具审核意见。要求各业务处对单笔申报金额在300万元以上的审核审批工作坚持进行实地审核，有效降低审核风险，提高审核成效。 五是加强沟通，有效控制外部风险。主动出击，加强与地方财政部门的沟通，梳理了陕西专员办监管项目需陕西省财政厅报送审核资料时限表，通过发函、现场座谈等方式，明确了陕西省财政厅配合工作事项及提供的资料、完成时限等，争取工作支 持、配合，从而提高各项工作时效，避免了因时间上的紧张造成的审核风险。在盘活财政存量资金等专项检查中，严格按照规定对检查发现问题进行定性，每一个检查小组也在现场检查结束前，与被查单位进行了充分沟通，确保查出的问题事实清楚、定性准确，有效避免了意见交换不充分可能引发的监督检查风险。在基建贴息审核中通过强化三方责任意识，即强化项目单位真实合规申报责任意识、强化地方财政部门审核把关责任意识、强化专员办从严精准终审责任意识，形成三方合力，降低了专员办终审工作风险。 六是民主公开，有效控制管理风险。在工作过程中，坚持民 主议事制度，积极倡导民主作风，充分发挥集体决策的优势。坚持重大工作部署、检查结论处理意见、内部人、财、物管理等方面的决策全部由专员办公会议研究决定，形成专员办公会议纪要发布内网，向全办干部公开，增加决策的透明度，扩大干部职工的