有机杂粮深加工生产线技术改造项目可行性研究报告

1 有机杂粮深加工生产线技术改造项目 第一章 总论 目概况 1、项目名称 ： 有机杂粮深加工生产线技术改造项目 2、项目承办单位概况 （ 1）项目承办单位：赤峰 *农业 发展 有限公司 法定代表人： * （ 2） 承办单位概况 赤峰 *农业 发展 有限公司 以下简称“ *公司” 成立于 2009年，是以有机农产品 深加工为主体， 集 种植、生产、销售为一体的现代化农业企业。 依托内蒙古得天独厚的杂粮资源优势（内蒙杂粮产量、品质、商品化率全国第一），本着崇尚自然，追求健康环保的原生态理念，致力于为社会提供纯净、绿色、无污染 的有机农产品为使命。 *公司 拥有专业化的研发、生产、营销、管理团队，公司现有员工 136 人，其中硕士研究生以上学历 1 人，本科学历 52人，大专学历 60人，大专以上学历人员占公司员工总人数 83%。 *公司以典型的“企业 +基地 +农户”农牧业产业化模式，把产品质量放在第一位，严把有机产品源头关， 实行 “ 统一种植、统一生产、统一配送、统一销售 ” 的一站式经营模式，从种植到 2 田间管理均由经验丰富的农业专家全程指导，采用传统种植与现代科技相结合的种植方式 ，实现“从土地到餐桌”全程无污染控制。 *公司 通过深层次开发、战 略合作、资源优化等手段，遵循“ 振兴地方有机农业、塑造自主农业品牌 ” 的战略思想，参照国际成功经验，结合企业特点和地域特性，形成了一整套与国际先进模式接轨的管理和运营体系，在对已有产品进行完善的同时，还不断地加大科技研发力度。 *公司 每年投入大量资金进行新产品的研发， 2011 年与 中国农科院、东北农业大学等机构 进行了战略性合作，联合成立了 “ 优质作物开发中心 ” ， 重点 研制 玉米、绿豆、小米 等品种的 深加工产品 。 *公司 产品销售网络已遍布 华北、东北的 各大、中型城市 ，因独特的口味、丰富的营养和一流的品质深受广大消费者青 睐。 *公司 坚持 “ 品牌一体化 ” 的经营策略，树立和倡导全员诚信服务的意识，始终如一地坚持 “ 为耕者利、食者健 ” 的企业 宗旨 ，在生产管理、品质优化、销售模式、资源整合等方面取得突破和提升， 努力创建国内有机食品产业一流产业龙头企业 。 3、项目性质 ： 改扩建 4、建设地址 ：赤峰市翁牛特旗桥头镇 赤峰 *农业 发展 有限公司 5、建设规模及产品方案 （ 1）建设规模 建设年产有机杂粮 2000 吨生产线及辅助工程，建筑面积 5880 3 平方米，购置安装清选机、色选机等生产、检测设备 72台（套）。 （ 2）产品方案 年加工有机杂粮 2000 吨（杂粮 1000 吨、杂豆 1000吨）。 6、投资估算及资金筹措 本项目总投资为 元 。 其中：建设投资 元 ， 流动资金 500万元。 资金筹措 企业自筹资金 元。 7、 项目财务和经济评 价 项目建成并达产后： 销售 收入： 3600 万元。 总成本费用 ： 元。 营业税金及附加： 元， 所得税 ： 元 ；增值税： 年 可实现 利润： 元。 财务净现值 ： 税前 元（基准收益率 12%）， 税后 准收 益率 12%）。 全部投资回收期：税前： 建设期）， 税后： 建设期）。 财务 内部收益率：税前 税后 8、 项目综合评价结论 经计算，本项目各项财务盈利能力指标较好，总投资收益率为 所得税后全部投资财务内部收益率为 高于 12% 4 的财务基准收益率，财务净现值为 元 ， 远大于 0，全部投资回收期为 （含建设期） ；财务生存能力分析显示企业有一定的财务生存能力； 盈亏平衡 分析显示本项目具有一定的抗风险能力。 综上所述，本项目在财务上 是可行的。 9、主要技术经济指标 主要技术经济指标表 序号 科目 单位 指标 备注 1 项目规模总投资 万元 设投资 万元 动资金 万元 500 2 销售收入 万元 3600 3 总成本 万元 4 利润 万元 5 营业税金及附加 万元 6 增值税 万元 7 财务内部收益率 % 前 8 财务净现值 万元 前 9 税后投资回收期 年 建设期 10 财务内部收益率 % 后 11 财务净现值 万元 后 12 总投资收益率 % 5 序号 科目 单位 指标 备注 13 投资利润率 % 14 盈亏平衡点 % 10、社会效益分析 本项目采取基地 +农户的经营方法，可带动当地农牧民的种植积极性，使广大农户在产业化经营上得到更多的实惠，可带动近5000户农户从事种植业生产，户均年增加收入 3000。 11、结论及建议 本项目的实施，充分开发利用当地农业产业资源优势和清洁无污染的环境 资源优势，项目建设单位以农牧业产业化带动本地区有机农牧业的生产，使农业由传统的资源型逐步过渡到商品型，推动工业化进程，促进当地经济和社会发展。满足消费市场需求。项目可行，建议早日付诸实施。 行性研究报告的依据、范围和原则 1、中华人民共和国农产品质量安全法 2、国家粮食局“十二五”全国粮油工业发展规划 3、国家粮食局粮食系统基础设施建设“十二五”规划 4、中国食物与营养发展纲要（ 2001 6 5、中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政 策的意见（中发 20041号） 6、国务院办公厅关于促进农产品加工业发展的意见（国办发 2002） 62 号） 7、国务院关于进一步加强食品安全工作的决定 国发 2004（ 23）号 8、农业部关于进一步推进农业品牌化工作的意见 农市发（ 2006） 7 号 9、翁牛特旗统计资料 10、建设单位提供的其它材料。 11、可研报告编制委托书 1、范围 根据国际国内农产品的需求现状和发展趋势，研究本项目的可靠性和建设的必要性。 根据项目建设地区的有利条件和优惠政策，研究项目 的可行性。 通过建设规模、设备选型、配套设施和生产工艺研究，确定本项目的经济技术方案。 通过投资的构成和测算、资金筹措、经济效益和社会效益分析，研究项目的经济合理性。 根据生产规模和工艺流程及设备的自动化程度，编制企业 7 组织、劳动定员和人员培训方案。 根据环保、劳动安全、消防的要求，提出建设和管理方案。 2、原则 立足于本地区农牧业产业化的发展，以集约化、产业化、科技化为手段 ，组织生产建设，提高企业经济效益和社会效益，实现可持续发展的大目标 。 本着留有发展余地，全面安排实施的原则。 因地制宜、统筹安排、节省投资、加快进度的原则。 8 第二章 项目建设背景和改造的必要性 目建设背景 建国 50 多年来，我国农业和农村发生了巨大的变化。目前，我国粮食、棉花、肉类、水产品等农产品的产量均高居世界首位，中国已成为名副其实的农业大国。农民在吃、穿 、住、行等方面的生活条件明显改善，生活质量大大提高，中国以占世界不到 1/10的耕地，生产出了占世界 1/4 的粮食，养活了世界多于 1/5 的人口，创造了世界农业发展史上的奇迹。但在取得巨大成就的同时，也 显现出一些有待解决的问题。从某种意义上说，这些成就中相当一部分是靠拼资源和牺牲环境利益换取的，所付出的代价也是巨大的，主要表现在：一是不可再生资源的消耗大量增加；二是水资源的过量开采；三是大量施用化肥、农药和发展规模化养殖造成的污染；四是过度垦荒、乱砍滥伐，加重了水土流失；五是大量化肥的投入，造成土壤板结、肥力下降；六是投入物质多，利用率低，增产不增收；七是食品中化学有害物质增加，危害到人类的健康，造成人类、自然环境、经济、社会关系不和谐。严酷的现实要求人类树立新的经营理念，力求通过现代技术、理性的经济行为 ，生产安全的优质食品，建立可持续的农业发展新模式。 当前农产品生产由于大量使用化肥、农药，对环境、生态和 9 饮食安全已经构成了严重威胁，也制约了农业本身的发展。 1、现代农业是以化学工业为基础的。中国是农药化肥使用大国，年化肥使用量达 4124 万吨，使用氮肥量占世界总用量的四分之一以上，年农药使用量达 30多万吨。使用化肥农药总量已经名列世界前列。 2、过度使用化肥农药和化学食品添加剂现象非常普遍。按单位面积计算，化肥每公顷使用量达 400 公斤，远远超过发达国家设置的 225 公斤安全上限。据专家测算，由于农民对施药技术 和知识掌握不够，平均农药的 10积在作物上，只有不足 1%的农药落在害虫上，而 80农药则流失在土壤、水体和空气中。 3、化肥农药以及其它有害化学物质在农产品、食品中的残留已经对人体健康构成严重威胁。我国生产的农药总量中杀虫剂占70%，杀虫剂中有机磷农药占 70%，有机磷农药中剧毒农药占 70%。已严重威胁了消费者的健康。在北京市场农产品抽查中， 18%的农产品有害残留超标，以蔬菜为例，有机磷残留量超标率 67%，叶菜类硝酸盐超标率达 70%以上。医学界已证实，人类常见的癌症、畸形、抗药性、青少年性早熟 、中老年心血管疾病等等问题以及某柴食物中毒 ，都与食品中的抗生素、激素及其他合成药物的滥用与残留有关。 4、过量使用化肥农药对土地、水资源产生了严重的影响，成为环境保护最主要的难题之一。我国的化肥平均利用率不到 40%，农药的植物吸收率为 30其中大部分进入人体和土壤，污染了地表和地下水。目前，地面污染已经是我国 85%地表水体富营养 10 化污染的主要原因，有关专家认为地面污染占地表水污染的50据中国农科院专家对北京市 600 余眼水井的调查，浅层地下水已经受到了全面污染，硝酸盐超标率高达 70%，多数还 属于严重超标。 5、农产品出口受到了制约。中国加入 ，我国农业本身因生产、加工、管理 、技术和经营方式比较落后，农产品在质量和价格上都处于竞争劣势。更为严重的是最近几年因农药、化肥造成的质量问题不断出现，退货、索赔等经贸纠纷数量明显上升，各国也纷纷加强了对我国农产品出口的技术要求，所有这一切已经严重地制约了我国的农业发展。 题多。 1、农业生产单位小，技术力量薄弱，不能适应农产品质量安全的经济技术要求。我国农业的生产单位基本是以家庭为单位，生产率十分低下，农业劳动 力文化水平平均在小学程度以下，同时由于目前我国农业生产利润普遍很低，农民往往仅维持温饱。对技术要求严格、操作复杂、成本高的有机绿色农业难以适应，所以高标准的安全农产品 有机农产品社会生产难度大，还需做大量工作，加强宣传和培训。目前的有机农产品规模小，仅以出口为主。 2、食品生产消费复杂安全管理难度大。国家虽然加大了对食品安全的管理力度，采取了强化检测、推广许可证制度等一系列措施加强食品安全的管理。但是由于食品具有品种多、加工环节 11 多、消费渠道层次多、生产量消费量大、检测难度大、有害食品对身体影响缓慢、食品加工 餐饮企业监控难等诸多管理与技术问题，还难以进行有效的管理。以北京为例，每天需要消费食品上万吨，食品品种数以千计，从事农产品销售、食品加工的企业和餐馆数以万计，食品从生产到最终消费，短则仅需要几分钟，长则需要数月数年，同时食品从生产到最终消费往往需要几十道加工和销售环节，安全食品管理往往力不从心。调查显示，目前北京市市场上销售的农产品只有不以千分之一的产品进行了检测，而进入餐饮店的农产品原料和半加工品， 90%以上没有选择安全食品品牌（如绿色商标、无公害商标），而市民消费的食品 80%以上来源于各种非安全品牌食品 。目前食品的安全管理仅仅对毒害性大、违法的食品生产加工行为和事件能进行比较有效的打击和控制，这一切远不能满足消费者对食品安全的迫切要求，所以从生产源头抓起，建设有效的安全食品供应与保障机制非常重要。 费形式趋于多样化 1、公众食品安全消费的意识不断增强。近几年抑制使用高毒高残农药，使用有害食品添加剂、保鲜剂，保护环境和食品安全已经成为公众关心的热点。随着国家和地方加强了对食品安全的宣传，人们逐渐意识到了安全饮食对健康的重要性，公众对食品的无害化已经有了深刻的认识，安全消费意识不断增强 。从调查来看，大部分群众表示了对当前食品安全问题的担忧， 60%以上的群众希望消费无公害绿色食品，一少部分人愿意购买有机食品。 12 2、国际食品消费空间大。据了解，优质食品的零售价格一般比普通食品的价格高 20在欧洲优质食品的零售价格比普通食品要高出 50%；有关专家预测 ，今后 10年间，优质食品世界市场将从现在的 110亿美元增加至 1000亿美元；美国优质食品每年销售额的增长幅度高达 20%以上，韩国 40%以上，日本 30%以上。这些国家的优质食品 50%以上依赖进口，所以国际需求的增大为我国发展优质食品加工创造 了机遇。 油加工业发展概况 粮油加工连接农业生产和食品工业等生产领域，是连接 9 亿农民和 4 亿城镇居民的主要纽带，产业链条作用十分突出。发展粮油加工业，延长农业产业链，提高粮食的综合利用，转化增值水平 ，有利于提高粮油综合效益和增加农民收入；通过发展粮油深加工，提高产品档次和质量，促进粮油制品出口，有利于提高我国粮油国际竞争力；通过发展粮油加工业，吸纳农村富余劳动力就业，提高技术装备能力和水平，有利于推进粮食产业现代化。 党中央国务院高度重视解决农业、农村和农民问题，并把促进农业产业化、发展粮油加工，作 为解决“三农”问题的主要措施之一。中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见（中发 20041 号）将支持主产区进行粮食转化和加工，作为增加农民收入的主要措施，并提出了一系列优惠政策，支持粮油加工业的发展，“十一”期间我国粮油加工业呈现加速发展的良好势头。 13 为加快粮油加工业的发展，国家粮食局制定了“十二五”全国粮油加工业发展规划，规划中要求粮油加工企业建立优质稳定原料基地。要改变长期以来，粮食生产什么 ，工业就加工什么，市场就销售什么的传统的发展模式。要引导农民按照加工企业所需的品种进行标 准化生产，通过龙头企业把千家万户分散的小规模经营联结起来，形成“小规模、大群体 ”的格局，提高粮油产品规模效益。要按照市场化导向，区域化布局，专业化生产 ，标准化管理 ，产业化经营和社会化服务的发展思路，充分发挥区域比较优势，建立一批原料基地。并提倡发展有机农业和绿色农业，按照讲究营养、保证卫生、注重特色、符合保健、崇尚美味、回归自然的要求，生产无公害绿色和有机粮油产品，提供安全优质的加工原料。 “十二五”全国粮油工业发展规划确定了“到 2015 年，通过市场导向，产业规划与政策引导，加大产业结构，产品结构和区域布局的调整，加快企业技术改造进程，提升行业的技术水平和装备水平，形成结构优化，布局合理，资源节约，环境和谐，技术进步，可持续发展的粮油加工业体系”的目标 。具体目标：一是粮油工业稳步发展，粮油加工业增加值年均增长率不低于10%；二是产业结构不断优化；三是精深加工发展显著。 到 2010年，粮油精加工产品所占比例提高到 80%；四是国产技术装备水平明显提高 ；五是形成一批龙头企业，名牌产品和加工基地。把我国建成亚洲最大的植物油生产和大豆蛋白生产基地；建成世界上最大的有机杂粮加工基地；形成一批有世界影响的粮油 综合加工 14 产业集群。 地粮食加工业发展情况 随着人们生活水平的提高和消费结构变化，人们对大宗农产品和初级农产品需求增长减缓，但对农产品质量安全的要求越来越高。因此在保证农产品的有效供给的同时，大力提高农产品质量安全要求，实现“从田间到餐桌”的全程质量监控，成为农业产业化经营的主要内容。 2001 年起，国务院提出实施的“无公害食品行动计划”，无公害、绿色、有机农产品“三位一体”，整体推进。出台了一系列方针、政策和制度规定，以保障食品安全，促进经济的可持续发展，改善人类的生存环境。 由于发展农牧业的条件比 较落后，致使我国目前适宜发展农牧业的地方很少，特别是南方沿海和工业化程度较高的地区，因为空气、水源、土壤污染严重，基本丧失了发展农牧业的条件，这样使有条件发展农牧业的地方更显珍贵。翁牛特旗因为属经济欠发达地区，工业化程度较低，污染较轻，空气、水源、土壤条件较好，具有发展农业得天独厚的优势。据有关部门检测，翁牛特旗空气清新，大部分土壤有机质高于生产有机产品土壤标准的 2倍，水源中有害物质完全低于有机产品生产标准，加之属传统的农牧业区，农牧民在种植上习惯于精耕细作，使用农家肥；翁牛特旗西部完全属于山坡地貌，特别适 合杂粮杂豆的生长，翁牛特旗及其周边的区县杂粮杂豆的产量较大。所有这些，都为发展有机粮食的生产创造了得天独厚的条件。 15 翁牛特旗委、政府把有机农业生产开发作为全区经济发展的战略取向，纳入经济发展规划。在全区开展了有机农业生产开发工作，形成了一定的生产规模。全区有机种植业已达 20万亩。形成了年产有机绿色杂粮 5 万吨，谷子、荞麦等杂粮杂豆 10 万吨的生产能力。 目建设的必要性 目前，我国农产品加工企业 ，大都是小规模生产，机械化、自动化程度较低，技术含量不高。加 快培育和扶持一批拥有自主知识产权，产业关联度大，带动能力强，有国际竞争力的大型农产品加工骨干企业十分必要。国家要求按照靠近市场，靠近原料基地的要求，在粮食等大宗农产品主产区、农产品加工企业比较滞后的地区、特色农业资源区、扶持和发展一批粮食加工企业。同时要求充分发挥龙头企业的资金、技术优势和品牌优势，带动地方经济发展和农民增收，提高农村工业化水平。 效地转变农业生产方式，调整结构，增强农民的致富能力 本项目将有效引导和带动翁牛特旗及周边区县农牧民从掠夺资源和粗放型的过度开垦和放牧，向科学、高效、集 约型转变，使经济的发展与保护当地的水土资源和生态环境相结合，遏制生态环境的恶化趋势。 16 增强生态型农业企业的竞争力，并进一步提高了通过企业带动农民致富的能力，为探讨和完善企业与农户协调合作和农村经济发展模式，为农村经济的发展提供了更加广阔的空间，增加农牧民收入，并为周围地区农民增收提供示范。 项目的实施为稳定农业在国民经济中的地位，长期稳定农民收入和稳定农村的社会经济秩序具有十分重要的意义，不仅在赤峰地区具有参考价值，对内蒙古的农业发展也具有参考价值。 本项目的建设将带动 资金、技术和人才向扶助贫困投入转移，加快赤峰地区的开放，有利于振兴赤峰经济，加强民族团结，提高东西部的合作，进一步带动京津地区经济圈整体的扩展。 项目的实施，可以改变长期以来，政府是发展经济、扶助贫困、改善生态环境的唯一承担者的现象 ，通过企业的形式参与进来，探索利用市场机制，有效地推动区域经济的可持续发展。 为北京、天津、沈阳等大城市提供安全可靠的食品服务 本项目将创立灵活、高档、多样的生产 、加工、供应 、配送、销售、餐饮为一体的有机农产品和有机食品服务体系，为广大消费者提供了一种安全可靠 的食品消费服务。 大出口贸易 杂粮产品在国际市场具有较强的竞争地位。本项目的建设有 17 利于农产品出口，建立出口农业经济，为农业的高效益奠定良好的市场基础。从而进一步带动地方和国内农业产业结构调整，提高农业经济效益、增加农民收入，提高我国农业的地位和农产品的竞争力。 目建设的指导思想、原则及运作模式 1、指导思想 以市场需求为导向，以调整农牧业结构，促进和形成新的经济增长点，建设社会主义新农村，实现小康社会为目标，充分挖掘当地的自然、社会等资源优势，集约化、产业化发 展高效种养业及其加工业、流通业；以有机、生态、环保为理念；以高科技、信息化等为技术手段，形成产、加、供、销一体化的产业链，坚持科技创新和体制创新，培训和建立新型的农民合作组织 ；坚持“政府引导、企业运作、品牌劳动、社会服务”的原则，提高农产品品质、档次和附加值，增加农牧民收入。 2、遵循的原则 1）因地制宜，发挥优势的原则。根据当地的气候资源，社会资源优势，确定不同的优势产品，变资源优势为市场优势。 2）讲究实效，效益优先的原则。根据市场发挥规律，认真研究和评估当地的产品资源以及经济发展现状，注重低成本高效 益，注重经济、社会、生态效益的协调统一，整体效益达到最大化和最优化。 3）企业带动、市场运作的原则 。在市场经济条件下，形成 18 新型的产业化思想，按市场要求确定主导产业，做到技术领先，管理先进，形成产、加、销，基地、企业、市场联动的产业链条，极大的避免市场风险。 4）多元投资，效益共享的原则。项目所需资金可以多方筹集，执行谁投资、谁受益、谁拥有，发挥资金的最大效益。 3、运行模式 运行模式采取公司带基地、带农户的生产经营模式 。根据目前我国现行的农村土地经营形式，由企业根据需求，组织农民成立有机食品生产协会， 提供生产技术标准，统一品种，统一使用生产投入品，企业与农户签订产品回收合同，企业协助协会进行监控，可高于市场价格一定比例，负责回收产品，土地分户经营。 从基地的农产品的生产到加工，再到销售网络，是一个相对封闭的循环过程，以保证优质杂粮在生产和加工销售过程的质量安全。但销售市场又是相对的，开放的。从生产的“封闭循环”到“开放经营”的市场营销方案具有创新性。符合我国食品经营的现状，操作性强，预计效果会很好。 目建设的可行性 世界范围的农业发展为中国的 粮食加工发展提供了参考依据，在中国面临一系列关于食品安全、农村环境保护、“三农”等问题的情况下，农业和粮食加工业的发展无疑将是一个提供综合 19 解决问题的有效途径。 项目设计充分考虑到各个方面的优势。具体包括，项目区域在发展农业、开发农产品品具有资源 、气候等自然条件优势和劳动力优势，市场、技术和资金等社会、经济和科技优势，国家关于西部开发和农业综合开发，以及地方政府给予积极扶植的各种政策优势。 项目实施地翁牛特旗是全国的产粮县之一，翁牛特旗稻谷的产量排在自 治区首位，杂粮杂豆的产量位居全市首位。全区总土地面积 平方公里，是中国北方典型的农牧交错区。经济类型主要以传统农牧业为主，无任何工业污染 ，土壤肥沃，大气清新，水质清洁，具备了得天独厚的有机生产环境条件。 翁牛特旗委、政府审时度势，从 1999年开始，提出了翁牛特旗经济主要以发展有机产业为重点的经济发展战略，经几年的工作和努力，有机农产品种植业认证面积已达 20 万亩，作物品种有水稻、荞麦、谷子、饲用玉米及各种杂粮杂豆共 7 个品种。已具备年生产有机稻谷 16000吨，有机杂粮 6000吨的综合生产能力。翁牛特旗的 有机杂粮在赤峰市，在北京等国内大中城市都有了一定的知名度。翁牛特旗被内蒙古自治区农牧业厅确定为有机农业示范区。 20 为促进粮油加工业的发展，国家制定了一系列优惠和支持措施。 1、加大投资力度 调整投资结构，鼓励、引导全社会多渠道、多层次增加投入。扭转相对重视农业产前、产中投入，忽视产后加工投入的局面，增加对粮油生产加工和市场体系建设的投资。中央和省级财政每年要安排一定数量的资金，用于粮油加工产业技术改造贷款贴息。要求各级财政的支农资金在支持农业生产（产前、产中）的同时，也要支持粮油加工产业 的基地建设、科技开发、技术服务、质量标准和信息网络体系建设。 2、给予税收优惠政策 比照财政部、国家税务总局关于国有农业企事业单位征收企业所得税问题的通知（财税字 199749号）规定，对粮油加工龙头企业从事种植业、养殖业和农业产品初加工取得的所得暂免征收企业所得税；鼓励粮油加工企业加快技术开发和技术创新。 按照财政部、国家税务总局关于促进技术进步有关财务税收问题的通知（财工字 199641 号）和国家税务总局关于促进技术进步有关税收问题的补充通知（国税发 1996152 号）规定，企业研究 开发新产品 、新技术、新工艺所发生的各项费用在企业所得税前扣除；在增值税方面，将粮油加工企业进项抵扣率提高到 13%，减轻粮油加工企业的增值税税赋。 21 第三章 市场分析预测 场分析预测 由于人们对于食品健康的十分关注，优质食品的发展受到西方国家的重视，优质食品消费量逐年增加。近年来我国各地也十分重视优质食品生产的发展，出口贸易逐年大幅度增加，但国际贸易额只占约全球贸易额的 远远低于中国其它贸易行业的份额，市场潜力巨大。到 2005年，经中绿华夏有机食品认证中心认证的企业已有 416 家，产品总数达到 1249 个，实物总量 品年销售额 元，出口额 美元，认证面积2483万亩。 参照西方国家的发展情况，完全可以相信，农业在中国的发展大有潜力，其高效益和高劳动力投入必将为农业综合开发和西部开发注入新的活力。 研究分析显示，我国现今并无大规模的农业生产企业。由于我国农户自身拥有土地量少，无法形成规模效应，农业发展受到一定阻碍。因此，政府和企业行为在农业（粮食深加工）项目的开展中起到至关重要的作用。我国现 今农业的发展多沿寻两种模式，即：政府宣传 政府组织 政府招商 企业参与；企 22 业要求 企业征地 政府配合。在以上两种模式中，无论某地区的农业（粮食深加工）发展的初步意向是源于企业还是源于政府，企业作为资金的投入者和具体项目的实施完成者起到了主导作用。而政府则多以协作者的身份出现，对项目的实现起到促成和保障作用。二者之间的互相选择是合作的前提，互相协作是项目进行的基础。政府合理的优惠政策，良好的基础设施基本资料的支持可激发企业开展农业（粮食深加工）及相关产业的热情。企业合理的选址立项，完善的管理，足够的 科技支持，良好的体系规划是农业（粮食深加工）项目顺利完成的必要条件。 要产品市场需求分析 据最新市场经济信息提供的资料表明，随着社会的发展和人民生活水平的提高，人们对粮食的质量要求也越来越高，尤其是一些大中城市居民收入相对较高，所以对粮食的质量也要求较高，越是质量上乘的，销路就越好。由于生活水平的提高和生活方式的变化，人们摄入的食品越来越精，而营养与健康问题也就日益突出。统计表明，我国现在糖尿病患者和潜在患者（如果不加以注意，不久的将来就会转化为糖尿病）的比率在 30 40岁的人群中已经高达 8，甚 至不满 10 岁的小孩就犯上了糖尿病。高血压、高血糖、高血脂的三高病人和便秘患者的比率就更是惊人。这些生活习惯病依靠治疗不但时间长，花销大，而且效果不好。但是，只要在生活中对饮食加以注意，多摄入杂粮等，就会对病情大有好处。因此，人们已经越来越认识到了杂粮的益处，在世界范围 23 内，对杂粮的需求和认识都在不断提高。因此，本项目的产品将有巨大的市场。 目前，该地区的杂粮不但在赤峰市及内蒙古自治区享有很高的声誉，而且产品还远销到北京、天津、河南、河北、山东、山西等省市 。另外，通过对北京、天津、上海、沈阳等大中城市市场考察 ，优质杂粮货源不足，市场供不应求。随着消费者对营养健康食品需求的增加，价格也在不断攀升，因此说该项目市场前景是广阔的。 销策略 根据生产和经营优质杂粮的经验，市场营销策略总体概括为从“封闭循环”到“开放经营”的市场策略，市场开发过程和思路概括如下： 1、塑造翁牛特旗“龙凤之乡”食品品牌，使之成为食品消费群体公认和最重要的品牌； 2、利用距北京较近的交通优势，在北京主要的商业中心设立专卖店和餐饮店，提供直接销售和服务，并随着北京国际化的趋势，培养国外顾客、工薪白领阶层等； 3、有针对性地与杂粮的主要消费单位进行合作，开展配送，发展直销业务； 4、配合国家有关部门，加强优质杂粮的宣传，普及优质食品 24 知识和培养国内优质食品消费群体； 5、与内蒙当地的旅行社结合，开发以观光度假和优质食品消费为目的的赴内蒙基地观光度假活动； 6、开展食品销售电子商务，首先在北京开发网上订购，限时送货上门的电子商务业务，以后可以逐渐发展到其他大城市； 7、开展食品企业的业务合作，实现产品互补，共同开拓国内和国际市场。 针对西方发达国家对有机农产品的需求日益增加的情况，积极开展食品国际贸易，本项目在战略上确立农产品国际市场定位，可以发挥我国农业的比较优势和传统农业优势特点，缩短与东道国的心理距离，降低开发国际市场的成本和难度。农产品出口定位于国际中高收入消费者，而不是主流市场，可以有效地避开与东道国农业厂商的正面竞争，采用高定价策略获利比较丰富，并且一旦形成时尚有利于打开市场，扩大销售。 25 第四章 建设地址与建设条件 目的建设地址 项目选址于翁牛特旗桥头镇高速公路西米北，占地 50亩， 桥头镇位于内蒙古赤峰市翁牛特旗南部，是 “ 翁旗的南大门 ” ， 距赤峰、 乌丹均为 45 公里，赤大高速公路、赤锡公路纵贯全镇，赤大白铁路穿镇而过。乡间公路四通八达，交通十分便利。 市场销售网络建设选址在赤峰、沈阳、大连、北京、天津等国内大中城市。 1、地理位置及所辖区范围 翁牛特旗位于内蒙古自治区赤峰市中部，大兴安岭山脉七老图山脉汇接地带东麓，科尔沁沙地西缘。地处东经 117 49 120 43，北纬 42 26 43 25。北隔西拉沐沦河与林西县、巴林右旗、阿鲁科尔沁旗、通辽市开鲁县相望，东与敖汉旗、通辽市奈曼旗毗邻，南与松山区接壤，西与克什克腾旗相连。旗 政府所在地乌丹镇南距赤峰市 85 公里 阳、天津均 500公里左右 . 2、水文 翁牛特旗境内主要河流有五条，分属西拉木沐河、老哈河两大水系。年平均径流量为 网密度为 里 /平方公里。 26 3、环境条件 赤峰市翁牛特旗桥头镇实行多业并举的方针，在保证农业基础地位的前提下，大力发展乡镇企业和个体私营经济。农业主要盛产玉米、葵花、大豆等杂粮杂豆。桥头镇 已 连续 15 年粮食产量超亿斤，位居全市乡镇产粮榜首，有 “ 亿斤粮镇 ” 、 “ 自治区产品粮基地镇 ” 、 “ 全市农业现代化综合试点镇 ” 、 “ 农业高层次开发镇 ” 、 “ 科技示范镇 ” 之称。 桥头镇地势西高东低，南部有四道沟梁、煤窑山，海拔 962米，其山脉蜿蜒向东延伸至武家沟一带，两道山脉构成两道自然屏障，两山脉之间是大约 10 余万亩的羊肠河平川，从而形成了两山夹一川的独特的自然地理风貌。 址建设条件 省道 (大朝公路 )自镇区穿过。全镇地处东经11845 ，北纬 4230 - 4247 之间，东西长 北宽约 23公里，总面积 742 平方公里。 桥头镇地上地下水资源丰富。地上水主要指横贯 镇域东西的羊肠子河水系，羊肠子河流经 14 个行政村，境内河流长约 内流域面积约 450 平方公里。据专家测定，桥头境内地下水调节储量为 4500 万立方米，已探明地下水允许开采储量为每日 18万立方米。全镇已打配机电井 405 眼，完成爬坡引水工程 16 27 处，完成人畜饮水工程 5 处，先桥头镇已基本实现了井渠配套、井渠双灌。全镇水浇地面积达到 亩，保灌面积达 亩，为农牧业的丰产增收和增强抵御自然灾害的能力打下了坚实基础。 1、地形地貌 翁牛特旗 地处内蒙古高原向松辽平原过渡地带，北部 为大兴安岭西南段山地，燕山山系的七老图山屏于西部，努鲁尔虎山呈于东南侧，构成了三面环山的半环形，地势西高东低，海拔一般在 500 1500 米之间，海拔最高为 2067 米。地貌形态可分为山地、高平原、熔岩台地、低山丘陵、沙丘平原。 桥头镇于典型黄土低山丘陵区，以浑圆丘梁和长梁为主，坡面凸缓，海拔高度 640。 土壤以栗钙土细沙土构成，地震烈度为 7 度。 2、气象、水文 翁牛特旗位于赤峰中部，地处科尔沁沙地西缘，项目区属于中温带半干旱大陆季风气候区，大陆性气候明显。四季特点分别为：春季干旱少雨，夏季温暖多 雨，秋季凉爽，冬季漫长寒冷少雪。年均日照时数 2850时，日照百分率 64东部大于西部；全年太阳辐射总量为 123卡 /平方厘米，年均气温为 6； 10活动积温为 1100无霜期 90；年平均降水量 350毫米， 6、 7、 8 三个月降水占全年降水量的 73%， 28 降水变化率大，保证率低，降水强度大；年蒸发量为 1800 毫米，为降水量的 ，干旱频繁；封冻日为每年的十月末至翌年四月中旬，最大冻土层厚度 ；年平均风速度 ，主导风向为 翁牛特旗属温带大陆 性季风气候。四季分明，雨热同季，降水多集中在作物生长季节的 6、 7、 8月份，占总降水量的 80%，年降水 300米 均日照时数为 2850 3200 小时。平均气温 6 7，无霜期 90 145 天，能够满足一年一熟作物的正常成熟。秋季昼夜温差大，有利于农作物的干物质积累，作物品质好，冬季寒冷，不利病虫等有害生物的越冬成活，病虫害发生较轻。环境条件适合大面积的有机农业开发。 3、工程地质、地震 根据对现场的勘探以及对周边已有建筑物所进行的地质钻探情况可勘察得知场地内地质条件较为复杂，场地内地层自地表 描述如下 1）岩性描述 主要地层自上而下为耕土、粉土、圆砾。 2）地下水情况 勘察期间勘探控制深度内地下水埋藏深度为 右，地下水类型为潜水，水化学类型为重碳酸钙型，对混凝土无侵蚀性，据已有资料可知，场地内地基土对混凝土无侵蚀性；场地内圆砾层中局部地段存在粉尘、中砂、砾砂等夹层，上述各层土承载能力较低，物理力学性质较差，压缩程度较高，易产生较大变形， 29 使基础产生不均匀沉降，引起建筑物破坏。 根据国家地震局 (1990 版 )中国地震烈度区划图，赤峰翁牛特旗属于度地震烈度区，在土建工程设计中应进行相应的地震 设防。 4、交通运输条件 赤峰区位优越，交通便利。地处华北、东北过渡地带，是环渤海经济圈的重要地区。距北京、天津、唐山、沈阳、锦州等大中城市 400 公里左右，是 内蒙古 距出海口岸最近的地区。赤峰境内有京通、集通、叶赤 3 条铁路和 306、 205 等 9 条国省干线公路贯穿。赤峰至大板、赤峰至通辽两条高速公路和赤峰至大板至白音华铁路正在建设，赤峰至朝阳高速公路即将开工。届时，赤峰的公 路交通将纳入全国高速网。民航班机直飞北京、 上海、沈阳、呼和浩特。 5、 社会环境条件 赤峰资源富集，种类众多。 赤峰是内蒙古自治区也是全国重要的农作物产区。 赤峰矿产资源丰富，现已发现矿产 70余种，探明储量 43 种；矿产地 1200 余处，其中大型矿床 25个。全市耕地面积 亩，种植品种除小麦、谷子、玉米等粮食作物外，还盛产杂豆、油葵、甜菜、烟叶、中药材等高价值经济作物。全市有草原面积 8000万亩 ， 林地面积 2947 万亩 ， 森林覆盖率 肉牛、细毛羊、肉羊、白绒山羊、瘦肉型猪、肉鸡、蛋鸡等畜禽饲养在自 治区举足轻重，每年牛肉总产 吨，羊肉总产 毛 16600吨、羊绒 1028 吨。赤峰是中国优秀旅游城市和 30 中国最佳旅游胜地，草原、森林、沙漠、湖泊、温泉、地质奇观、民俗风情等旅游资源得天独厚，境内有克什克腾世界地址公园。赤峰被誉为中华龙的故乡、北方文明的摇篮、大辽帝国的故都、距北京最近最美的草原。 2011年 赤峰市 全市地区生产总值达到 元，比上年增长 其中，第一产业增加值 元，增长 第二产业增加值 元，增长 第三产业增加值 长 按常住人口计算，人均生产总值 21037 元，比上年增长 全年地方财政总收入完成 上年增加 长 其中地方财政一般预算收入 长 上划中央和自治区税收收入 元，增长 有 7 个旗县区的地方财政总收入超过 4 亿元，其中翁牛特旗、元宝山区的财政收入超过 15 亿元，克什克腾旗超过 9 亿元。元，增加 元，增长 31 第五章 工程技术方案 产技术方案 生产技术方案、设备方案选择的基本要求： 杂粮生产线所选择的工艺、设备应技术先进，在保证产品质量、档次、卫生要求的前提下，力求实用，并为以后发展扩大生产能力留用余地。 1、加工生产优质杂粮的工艺流程： 玉面、麦仁、精制豆、豆面是我国传统的食用品。其加工方法主要是通过除尘、平筛、着水、磨粉、分选、包装。 工艺技术： a豆类加工生产流程 精制豆类： 进料一除尘一筛选一抛光一成品 精制豆面： 进料一除尘一着水一磨粉一平筛一干燥一成品 b玉米加工生产流程 进料一 除尘一着水一磨粉一平筛 30%，说明企业经营风险很小。 2、敏感性分析 基本方案的评价指标，满足了财务基准值的要求，考虑项目 86 实施过程中的一些不确定因素的变化，分对产品价格、生产成本、建设投资等在 10范围内的变化对内部收益率的指标影响程度的进行敏感性分析。 敏 感 性 分 析 表 序号 不确定因素 变化因素 内部收益率 % 敏感度系数 临界点（ %） 临界值 基本方案 1 生产负荷 (产品产量 ) 10 产品价格 9115 +10 生产成本 10 建设投资 10 价指标 售价格要原材料 设投资 生产能力 87 从上述敏感性分析图表可以看出，产品销售价格是最敏感的因素，原材料价格次之，建设投资影响较小。产品销售价格有一定的风险。同时， 本项目所用部分原材料同产品关联度较强，随着市场需求量的不断增加，即便原料价格上调，同样会带动产品价格的上调。所以原材料价格也不会存在太大风险。 务评价结论 经计算，本项目各项财务盈利能力指标较好，总投资收益率为 所得税后全部投资财务内部收益率为 高于设定 12%的财务基准收益率，财务净现值为 元 ， 远大于 0，全部投资回收期为 （含建设期） ；财务生存能力分析显示企业有一定的财务生存能力； 盈亏平衡 分析显示本项目具有一定 88 的抗风险能力。 综上所述，本项目在财务上是可 行的。 第十五章 风险分析 89 险分析说明及依据 风险分析结果必须用文字、图表进行表达说明，作为风险管理的文档，即以文字、表格的形式作风险分析报告。这个结果表达不仅作为风险分析的成果，而且应作为项目风险管理的基本依据。 1、 类似项目的风险分析信息。 参考 以前项目风险的资料和经验教训可以用于定性风险分析。 2、 项目范围说明书。通过审查项目范围说明书进行评价。 3、 风险管理体系文件。风险管理体系文件规定的管理方法和管理 规定包括岗位职责、预算和计划好时间的风险管理活动、风险分类、概率和影响定义、概率和影响矩阵以及修订的有关方面的风险承受度等。 4、 风险清单。风险识别后提出的风险名单是定性风险分析的对象。 营风险因素 本项目经营风险因素主要表现在以下几个方面： 1、组织模式和管理制度不完善的风险 90 公司的组织模式和管理制度需要不断完善，在激烈的市场竞争形式和快速变化的经济环境下，组织结构和管理制度完善程度将会影响公司的经营。 2、内部激励机制和制约机制不健全的风险 企业内部激励机制 的不完善将可能影响经营管理者对企业经营的投入程度，约束机制不够健全可能使经营者权利得不到有效的监督而导致中心整体经营产生风险。 3