方针目标与经营计划管理程序

方针目标与经营计划管理程序山东旭日汽车饰件集团程序文件文件编号02D501版次10等级一般页次1/5方针目标与经营计划管理程序制定日期2004年5月8日实施日期2004年5月15日版本修订日期修订页次修订内容修订者页次12345678910111213141516171819页版别核准会签制定山东旭日汽车饰件集团程序文件文件编号02D501版次10等级一般页次2/5方针目标与经营计划管理程序制定日期2004年5月8日实施日期2004年5月15日目的为满足质量方针与质量目标的制定、分解及实施各项经营计划的要求，以保证各级人员都理解并坚持贯彻执行，特制定本程序。适应范围适用于集团以及所属公司质量方针与质量目标及经营计划的制定、分解、实施及实现能力的考核等。术语定义31方针是为指导和决定当前的和未来的决策提供方向的。它指示了要遵循的原则或要做什么，而不是具体指示怎么去做。由组织的最高管理者正式发布，如质量方针、环境方针、职业健康与安全卫生方针。32目标是由可测量或可衡量的需求或机会所支持的意图的陈述。如各职能、各层次的质量目标、环境目标、职业健康与安全卫生目标，是组织依据方针制定的，是组织追求的目的。33经营计划是QS9000提及的与公司经营有关的业务计划，TS16949称经营计划，包括与市场销售、新产品、财务、生产、质量、总务后勤、基础设施、环境、安全、顾客满意等12个方面的长期经营计划、年度经营计划。质量目标是经营计划的一部分。经营计划包括长期的（3年）短期的（1年）计划。34基准确定与竞争产品和竞争对手进行优势（S）弱点（W）机遇（O）威胁（T）分析确定本组织奋斗目标。4职责41集团和公司最高管理者负责制定质量方针,含质量目标和对质量的承诺。42集团财务中心和各公司财务管理部负责质量方针与质量目标的宣传，并组织各部门实施、分解，并形成经营计划。43管理评审前集团财务中心应向最高管理者报告质量方针与质量目标及经营指标的实现情况，对实现能力做出评价。山东旭日汽车饰件集团程序文件文件编号02D501版次10等级一般页次3/5方针目标与经营计划管理程序制定日期2004年5月8日实施日期2004年5月15日5管理程序51总体方针、目标的制定511集团总裁根据规划制定集团的总体方针和目标。512各公司总经理负责依据集团的方针和目标制定本公司总体质量方针和质量目标，经会签后呈集团总裁审批。513集团的总体方针和目标应下发各公司及集团各部门，各公司的方针、目标应发放到各部门。52年度质量目标的制定521每年11月中旬由集团财务中心召集各公司财务及营销公司共同确定本集团各公司的竞争产品和竞争对手，并与其进行S、W、O、T分析，确定次年销售市场目标，提出次年销售计划，经各公司总经理会签，由总裁批准。522集团财务中心依据经总裁批准及各公司总经理会签的次年销售计划，编制集团年度质量目标，呈总裁批准后下达各部门及各公司。523各部门接到年度质量目标后，应进行分解，并填写“年度质量目标分解表”提出应执行的各项经营计划。524各公司接到集团质量目标后，组织分解并制定公司年度质量目标，经总经理批准后由集团财务中心下发各部门。53总体方针、目标与长期经营计划。531长期经营计划的编制应以3年为基准，并与总体方针、目标保持一致。532长期经营计划包括3年销售预测、3年财务预测、3年新产品开发预测、3年人力资源预测，由财务组织相关部门编写，并提交财务中心。54年度质量目标与年度经营计划541年度经营计划是各部门在分解年度质量目标基础上编制的。542与市场和顾客有关的经营计划，由营销公司计划调度中心编制。如顾客满意度计划（包括拜访、走访、调查）、催还欠款计划（需要时）销售计划、出口计划543与财务成本有关的经营计划，由财务部门编制。如财务计划、资金计山东旭日汽车饰件集团程序文件文件编号02D501版次10等级一般页次4/5方针目标与经营计划管理程序制定日期2004年5月8日实施日期2004年5月15日划、库存优先减少计划。544设计开发有关的经营计划，由技术中心编制，如未来产品开发计划、新产品开发计划，已有产品开发继续计划。545与质量管理有关的经营计划，由质管部门编制。如内部审核计划、统计技术应用计划。546与产品检验有关的经营计划，由检验部门编制。如计量器具周期检定计划，全尺寸检验和功能试验计划。547与工艺装备有关的经营计划，由技术中心设备动力编制。如设备购置与维护保养计划，持续改进计划。548与采购有关的经营计划，由采购编制。如采购计划、供方选择评价与重新评价计划。549与领导层有关的经营计划，由集团办公室编制。如管理评审计划。5410与环保安全有关的经营计划由集团办公室编制。如基础设施维护修缮计划、安全消防演习计划。55经营计划的考核551财务中心负责各项经营计划的考核，并按月、按季、按半年、按年度考核要求，提交考核资料。552对未完成经营计划的情况要给予说明。553各部门应配合财务中心进行经营计划考核，按要求提供考核数据。56经营计划的修订与更新561经营计划在实施过程中若遇到困难无法达成，或需增加项目，可由部门填写“经营计划变更申请单”，由主管经理审核，经总经理、总裁批准后变更。562各部门在经营计划考核时，可按变更后的情况进行考核。57经营计划达成情况报告571每次管理评审前，财务中心应汇总整理经营计划完成情况考核报告，提交管理评审会审议。山东旭日汽车饰件集团程序文件文件编号02D501版次10等级一般页次5/5方针目标与经营计划管理程序制定日期2004年5月8日实施日期2004年5月15日572经营计划形成的全部资料由财务中心负责整理归档。6形成的文件和记录61总体方针、目标（通用无号）62年度质量目标（通用无号）63SWOT分析64长期经营计划65年度经营计划66