国际商法信用证.ppt

1、,是银行根据买方的请求，开给卖方的一种书面的凭证，依据该证，银行保证在卖方提交符合该证所规定的单据时向卖方支付货款。,一、含义,信用证,二、信用证的当事人,八个参与人,申请人 受益人 开证行 付款行 通知行 议付行 保兑行 偿付行,1、开证申请人指向银行申请开立信用证的人，即进口人或实际买主。 2、开证银行 指接受开证申请人的委托，开立信用证的银行，它承担保证付款的责任，开证行一般是进口人所在地的银行。 3、通知银行 指受开证行的委托，将信用证转交出口人的银行。它只证明信用证的真实性，并不承担其他义务。通知行是出口人所在地的银行。,4、受益人指信用证上所指定的有权使用该证的 人。即出口人。 5

2、、议付银行指愿意买入受益人交来跟单汇票的银行。它可以是指定的银行，也可以是非指定的银行，由信用证的条款来决定。大多数情况下，受益人愿意选择通知行作为议付银行。 6、付款银行 指信用证上指定的付款银行。一般是开证银行，也可以是它指定另一家银行，根据信用证的条款来决定。,7、保兑银行指根据开证银行的请求在信用证上加以保兑的银行。保兑银行在信用证上加具保兑后，即对信用证独立负责，承担必须付款或议付的责任。 8、偿付银行 指接受开证银行在信用证中的委托，代开证行偿还垫款的第三国银行，即开证行指定的对议付行或代付行进行偿付的代理人。,三.信用证的主要内容,1.信用证参与人。包括开证申请人、开证行、通知行

3、和受益人的名称和地址，有的还指定议付行和付款行。 2.信用证种类和号码。载明是不可撤销或者是保兑、可撤销的信用证，并在首部注明信用证编号。 3.开证日期。指开证的具体日期。,4.金额条款。主要规定信用证下开证行付款的最高金额。 5.货物条款。载明货物的名称、数量、价格、包装等 6.汇票条款。主要规定汇票的金额、种类、份数及付款人的名称。 汇票的种类：即期、远期汇票 份数：一般是一式两份 付款人：可以是开证行或其指定的其他银行。,7.单据条款：主要规定单据的份数和种类，是信用证的最主要的条款。银行凭单付款，只要卖方提交的单据与信用证相符，银行就必须付款，无论货物是否有缺陷。包括提单、商业发票和保

4、险单等。 8.转运条款：主要规定装运期限、装运港和目的港，是否允许转运和分批装运。 根据UCP的规定，凡在同一船只、同一航次中多次装运的货物，即使提单上表示不同的装运日期或不同的装运口岸，也不作为分批装运。 对于邮寄商品，如果多份邮包收据是有信用证规定的发货地点，与同一日期盖戳的，也不作为分批装货。,9.有效期条款。受益人如果不在有效期内向银行提交相关单据，开证行可以拒绝付款。 10.交单日期条款。信用证一般要规定一个交单付款、承兑与议付的满期日，若未规定，则以提单的签发日期后21天。 11.开证行保证条款。即银行保证在收到信用证所要求的条款后，将对按信用证开立的汇票承担付款的责任。 12.声

5、明遵守UCP条款。 13.特殊条款。,四、信用证L/C的收付程序,五、信用证的种类,跟单信用证与光票信用证 可撤消信用证与不可撤消信用证（是否可撤销） 保兑信用证与不保兑信用证（是否有另一家银行保兑） 即期付款、迟期付款、承兑及议付信用证 循环信用证 可转让信用证（只可转让一次） 备用信用证（银行保证性质的支付承诺）,跟单信用证与光票信用证,光票信用证：指收益人无需提供其他单据就可支取款项的信用证。 收益人取款时只要签发一张汇票，而不需要提供任何其他单据,跟单信用证：指收益人在支款时，除提交汇票外，还需提供的单据的信用证。 单据是指信用证列明的代表货物所有权或证明货物已发货的单据，如海运提单等

6、。,在国际贸易中，跟单信用证较为普遍,即期付款、迟期付款、承兑及议付信用证,即期信用证：指信用证中规定一家付款行，该银行在受益人提交符合信用证规定的单据是予以付款。 迟期信用证:指信用证中规定一家付款银行，该银行在受益人提交相应单据后并不付款，而是在信用证规定的到期日才付款。 承兑信用证：指信用证中规定一家承兑银行，受益人提交单据及以该行为付款人的远期汇票，如果单据合格，该行将承兑远期汇票，并于到期日付款。 议付信用证：指信用证上有权议付的银行支付价款以交换收益人的汇票及单据，有限制议付和自由议付两种。,循环信用证,定义：即信用证被全部或部分使用后，仍可恢复到原金额并再次使用的信用证。 特点：

7、被全部使用后仍不失效，受益人能多次循环使用，直到规定的循环次数或规定的总金额达到为止。 适用：于买卖双方就同一种类的货物分批进行多次交易。,案例分析,案例一：M总公司向N进口商出口1万吨大米，采用可转让信用证，且规定不得分批。于是总公司将信用证全部转让给5家分公司。这5家分公司按照来证规定的装运期，在各自口岸通过同一条班轮按质按量装货，并在各自当地银行就地议付，取得了货款。但货到目的港后，因市场发生了变化，大米价格下跌，进口商不想接受货物。于是，进口商借口交货地点及装运期不同，认为货物进行了分批装运而拒付。,问题：此案例中是否为分批转运？,按UCP600第31条b款及ISBP681（即审核跟单

8、信用证项下单据的国际标准银行实务）第105条款的规定，运输单据表面上注明同一运输工具、同一航次、同一目的地的多次装运，若使其表面上注明不同的装运日期或不同的装货港、接受监管地或发运地，将不视作分批装运。因此，如果信用证禁止分批装运，只要信用证没有限制多个装运港、多套正本提单，那么，只要是同一次提交、同一艘船运输、同一航程、同一目的地（即“四相同”），即使发运日期不同，装卸港、接管地或发送地点不同，也不是分批装运。但如果所有条件都是一样的，但货物装运于多艘船，则是不同的运输工具，那么就是分批装运了。显而易见，本案并非分批装运。,习题,1、根据UCP600的规定，信用证项下汇票的付款人应是（a ）。 A、开证行 B、议付行 C、通知行 D、开证申请人 2、除非信用证另有说明，否则可转让信用证能转让（a ）。 A、一次 B、二