SAP_FICO_总账管理_用户培训_v11.ppt

1、SAP系统 FI-总账模块,目录,一、 SAP系统概述,三、 SAP_FI系统操作,二、 SAP_FI系统概述,那威出品必属精品,那威出品必属精品,SAP（System , Applications , and Products in Data Processing) 就是 数据处理的系统，应用和产品 SAP是世界上最大的标准业务应用软件供应商和第四大独立软件供应商 全球50多个国家6000多家公司都使用SAP软件，世界500强企业中有80强在使用SAP软件 R/3系统体现了功能性强与技术程度高的完美结合，这也是集成标准软件所必需具有的特征，同时R/3系统还以其高瞻远瞩的信息管理系统为优化业务

2、程序提供正确的业务设施。,SAP公司简介,SAP系统概述,SAP 系统,R/3 最佳业务实践库,FI 财务会计,CO 管理会计,AM 资产管理,PS 项目系统,WF 工作流,IS 行业方案,HR 人力资源,MM 物料管理,SD 销售分销,PP 生产计划,QM 质量管理,PM 工厂维护,业务流程方案,多国家 多公司,全面广泛的 实施支持,为各种类型的 业务而设计,完备的功能,开放的系统,MM 物料管理,SAP系统概述,目录,那威出品必属精品,那威出品必属精品,一、 SAP系统概述,三、 SAP_FI系统操作,二、 SAP_FI系统概述,基础设置,固定资产,计提折旧,业务操作,信息查看,财务报表|

3、管理报表|查询报表,资产购入,报告设置,会计报表 版本设置,应收/应付,业务清账,票据处理,凭证冲销,业务收款,业务发生,总账,凭证冲销,月末结账,凭证修改,凭证入录,组织结构,主数据,后台配置,资产转移,资产报废,期末处理,总体架构,SAP_FI系统概述,组织结构,SAP_FI系统概述,集团公司,集团公司是法定的合并单位，组成该单位的公司均拥有各自的公司代码。,资产,负债,收入 费用,利润/损失,公司,公司代码,那威出品必属精品,那威出品必属精品,SAP_FI系统概述,公司代码,独立会计实体,=,公司,资产,负债,收入 费用,利润/损失,公司代码是独立的会计实体（它是最小的组织单位，可为其指

4、定一套完整而独立的帐户）。以下示例是公司集团中的一家公司。,那威出品必属精品,那威出品必属精品,SAP_FI系统概述,主数据,科目主数据,总分类帐,固定资产,供应商 主数据,主数据：是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的对象：在一段期间内,信息往往保持不变；每个主数据具有单一的名字或数字编号，包括总分类帐、固定资产供应商、客户、物料等等。主数据中包含了不同层面的数据，是业务操作的对象，可以被不同的功能模块所调用。在不同的应用中提供数据来源，结合系统设置实现业务的自动化。 例如：资产主数据包含资产名称，地点，数量，资本化日期以及产地、规格等其他一些相关信息。每个资产主数据均应建立

5、在所属资产分类下；资产分类决定了该资产的号码间隔和不同折旧范围内的折旧方法。,客户 主数据,那威出品必属精品,那威出品必属精品,SAP_FI系统概述,业务操作,业务操作是根据实际的业务需求，在对SAP系统完成配置，维护相关的数据之后，在系统中进行业务功能实现的过程。,物料主数据,凭证 1xxx,公 司 业 务 组 织,凭证,那威出品必属精品,那威出品必属精品,银行主数据,总分类帐,固定资产,供应商 主数据,客户 主数据,SAP_FI系统概述,外部会计,财务报表,损益表,利润 分配表,现金 流量表,内部会计,资产 负债表,内部报表,生产 成本 报表,利润 中心 报表,成本 中心 报表,作业价格计

6、划,SAP_FI系统概述,目录,那威出品必属精品,那威出品必属精品,一、 SAP系统概述,三、 SAP_FI系统操作,二、 SAP_FI系统概述,主数据管理-会计科目主数据维护 凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账及原因代码 凭证通用业务处理-凭证冲销 凭证通用业务处理-凭证查询及打印 凭证通用业务处理-样本凭证 凭证通用业务处理-科目余额及报表查询 凭证通用业务处理-总账月结及年结,提纲,SAP_FI系统操作,主数据的维护,SAP_FI系统操作,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,总帐科目主记录维护,SAP_FI系统操作,主数据的维护,SAP_FI系统操作,功能点及流程介绍 培训

7、范例 系统操作 系统内练习,会计科目主数据维护,培训范例 1、创建一个总账会计科目 例：在XX电力公司代码下创建一个新的会计科目”生产成本-输配电成本-XX培训” 2、修改一个会计科目 例：修改新建的会计科目的名称，将其更改为“生产成本-输配电成本-培训费” 3、冻结一个会计科目 例：将上述会计科目冻结记账 4、给会计科目加删除标志 例：将上述会计科目加删除标志,SAP_FI系统操作,会计科目主数据的维护,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,系统操作,完成该操作的SAP角色,SAP交易代码与操作路径,SAP操作示例,财务部门总账科目主数据维护员,FS00(会

8、计核算-财务会计-总分类账-总账科目-单个处理-集中地),SAP_FI系统操作,创建会计科目,新建/修改/冻结/删除,科目组：对科目的分类,科目性质,科目名称,科目编号,公司代码,范例1：创建会计科目 事务代码： FS00 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-总账科目-单个处理-集中地,SAP_FI系统操作,创建会计科目,该科目的记账货币,需要查询明细账的行项目,明细账以哪种方式排序,对该科目按未清项目进行管理和核算,SAP_FI系统操作,创建会计科目,定义科目在记账时，一些属性是否是“必输/选输/隐藏”,主要用于控制记账,该科目默认的预算承诺项目,SAP_FI系统操作,修改会计科目,范例

9、2：修改会计科目 事务代码： FS00 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-总账科目-单个处理-集中地,点击修改按钮，则可以进行修改,SAP_FI系统操作,冻结会计科目,冻结,范例3：冻结会计科目 事务代码： FS00 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-总账科目-单个处理-集中地,对建立该科目进行冻结(科目层) 对该科目的记账冻结（科目层） 对该科目下计划冻结(科目层),对该公司的该科目的记账冻结，其他公司代码仍然可以对该科目记账（公司层）,SAP_FI系统操作,会计科目加删除标志,对该科目进行标记删除(科目表层),删除,对公司代码的该科目的标记删除,范例4：给会计科目加删除标志 事

10、务代码： FS00 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-总账科目-单个处理-集中地,SAP_FI系统操作,创建总账科目的重点,要检查并确定系统中是否已有所要创建的总账科目主数据 要创建的总账科目在系统中是否有同类型的科目（可以参考创建） 对要创建的总账科目进行账户组分类 分清需要建立总账科目的类别（资产负债类、损益类） 科目货币一般都定义成RMB 税务类型选择输入，如果要定义税务类型一定要勾选 “允许含不含税过账” 统驭科目的类型根据所创建的总账科目类型确定,SAP_FI系统操作,创建总账科目的重点,在“显示行项目”被勾选后，“排序码”也要维护，从而确定如何排序显示行项目 字段状态组根据科

11、目性质选择确定，它决定凭证输入的屏幕格式，决定对某些字段的控制 总账科目的维护只能对所要维护总账科目的主数据进行维护和修改，不可对总账科目的科目代码进行修改 在总账科目创建后，总账科目的删除并不是实际意义上的在系统中删除了该总账科目，只是在系统中关闭了该科目，从而使该总账科目在公司代码或者科目表中不可以使用,SAP_FI系统操作,会计主数据管理-会计科目主数据的维护 凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账及原因代码 凭证通用业务处理-凭证冲销 凭证通用业务处理-凭证查询及打印 凭证通用业务处理-样本凭证 凭证通用业务处理-科目余额及报表查询 凭证通用业务处理-总账月结及年结,提纲,SAP_FI系统

12、操作,凭证暂存及过账,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,凭证暂存、过账,暂存凭证： 用户未处理完的凭证可以保存为暂存凭证，凭证号码用户可以自定义，事后用户可以调出暂存凭证进行修改并保存记账 过账凭证： 用户编制完会计分录后，保存记账到XXX公司代码（1900）后生成的正式凭证。,SAP_FI系统操作,凭证暂存及过账,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,培训范例 1、制作一张暂存凭证（事务码F-02) 例：在XXX电力公司代码下制作一张暂存凭证 借：生产成本-输配电成本-培训费 保存的凭证号码为操作人员的中文姓名 2、过账

13、（事务码F-02) 例：调出之前的暂存凭证，完成会计分录后保存记账,凭证暂存及过账,SAP_FI系统操作,凭证暂存及过账,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,凭证暂存及过账,完成该操作的SAP角色,SAP交易代码与操作路径,SAP操作示例,财务部门总账会计、应收应付会计、工程会计,F-02(会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账） 保存为暂存凭证 F-02 调用保存的暂存凭证正式记账,SAP_FI系统操作,保存为暂存凭证,选择保留后未完凭证暂存到系统中,范例1：保存暂存凭证 事务代码： F-02 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账,

14、SAP_FI系统操作,获取暂存凭证,选择此项获得暂存的凭证,范例1：获取暂存凭证 事务代码： F-02 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账,SAP_FI系统操作,暂存凭证查询,选择此项列出所有的暂存凭证,范例1：暂存凭证查询 事务代码： FB11 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账,SAP_FI系统操作,凭证记账,范例1：凭证记账 事务代码： F-02 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账,记账码40 代表总账科目借方,选择会计科目水电费,SAP_FI系统操作,凭证记账,SAP_FI系统操作,选择对应的成本中心,凭证记账,SAP_FI系

15、统操作,在凭证明细中双击一行，按列项显示出该行的明细，显示如下：,对现金银行科目需要填写涉及现金流量表的原因代码，在此按钮中选择原因代码填写,凭证记账,SAP_FI系统操作,点击“其它数据”，显示如下：,凭证记账,SAP_FI系统操作,原因代码说明,1, 省公司与地市公司间内部往来业务，选择相应的原因代码进行区分 例如：省公司汇拨生产经营经费给下属公司 借：银行存款XX分公司（分公司利润中心） （原因代码A11：经营性现金流入-省公司拨入生产经费 ） 贷：银行存款省公司（省公司本部利润中心）(伙伴利润中心输分公司) （原因代码B22：经营性现金流出-省公司拨付生产经费 ） 系统自动分拆： 借：

16、内部往来 （省公司本部利润中心） 贷：内部往来 （分公司利润中心） 2,现金银行类账务处理，如果影响现金流量表的账务选择相应的原因代码 借：银行存款 （分公司利润中心） （原因代码A01：经营性现金流入-电费） 贷：应收账款-应收售电收入-电费 （分公司利润中心）,SAP_FI系统操作,对输入的会计凭证进行概览性模拟显示，确定凭证输入是否正确,菜单-凭证-模拟总分类账 后，显示如下：,凭证记账,SAP_FI系统操作,凭证记账,SAP_FI系统操作,会计主数据管理-会计科目主数据的维护 凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账 凭证通用业务处理-凭证修改及冲销 凭证通用业务处理-凭证查询及打印 凭证通

17、用业务处理-样本凭证 凭证通用业务处理-科目余额及报表查询 凭证通用业务处理-总账月结及年结,提纲,SAP_FI系统操作,凭证修改及冲销,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,凭证修改及冲销,会计凭证 在SAP系统会计凭证一旦记账，除了文本、附件页数、参照、分配字段外，其他不允许修改,SAP_FI系统操作,凭证反记账,反记账 反记账是一种特殊的记账方式，主要用于一些会计核算需要将会计科目发生额记账为红字时使用（SAP不允许直接用负数记账），但它又不同于一般的红字凭证，举例如下： 如需要产生如下会计分录 借：生产成本 -500 SAP 操作 借：应付账款 + 5

18、00 反记账 贷：应付账款 -500 贷：生产成本 +500 反记账 借方红字=贷方分录+反记账 贷方红字=借方分录+反记账,SAP_FI系统操作,凭证冲销,凭证冲销 在SAP系统中定义了两种凭证冲销方式： 03:红字冲销，冲销记账日期与原始凭证保持一致 红字冲销的方式是使用反记账的方式，该账务做在当前打开的会计期间 04:红字冲销，可以选择不同的冲销记账日期 红字冲销的方式是使用反记账的方式，该账务做在被冲销凭证的会计期间,SAP_FI系统操作,凭证修改及冲销,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,凭证冲销,要冲销的凭证编号,范例3：凭证冲销事务代码： FB

19、08 操作路径：会计核算 - 财务会计 - 总分类账 - 凭证 - 冲销 - 单一冲销,冲销的方式0304,冲销凭证的过账日期,冲销凭证的会计期间,冲销前显示凭证内容,过账,冲销多笔凭证,SAP_FI系统操作,凭证冲销,范例3：凭证冲销事务代码： FB08 操作路径：会计核算 - 财务会计 - 总分类账 - 凭证 - 冲销 - 单一冲销-冲销前显示,SAP_FI系统操作,凭证冲销,范例3：凭证批量冲销事务代码： FB08 操作路径：会计核算 - 财务会计 - 总分类账 - 凭证 - 冲销 - 单一冲销-批量冲销,先测试运行,再正式运行,要冲销的凭证号码范围,SAP_FI系统操作,凭证冲销,范例

20、3：凭证批量冲销事务代码： FB08 操作路径：会计核算 - 财务会计 - 总分类账 - 凭证 - 冲销 - 单一冲销-批量冲销,执行冲销的结果,SAP_FI系统操作,冲销凭证查看,范例3：冲销凭证查询事务代码： FB03 操作路径： 会计核算 - 财务会计 - 总分类账 - 凭证 - 显示,反记账标识,查询被冲销的凭证,SAP_FI系统操作,会计主数据管理-会计科目主数据的维护 凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账 凭证通用业务处理-凭证修改及冲销 凭证通用业务处理-凭证查询及打印 凭证通用业务处理-样本凭证 凭证通用业务处理-科目余额及报表查询 凭证通用业务处理-总账月结及年结,提纲,SAP

21、_FI系统操作,凭证查询及打印,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,凭证查询及打印,1、查询并打印会计凭证：用于查询和打印一般总账的会计凭证,SAP_FI系统操作,凭证查询及打印,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,完成该操作的SAP角色,SAP交易代码与操作路径,SAP操作示例,财务部门会计人员,FB03 会计核算-财务会计-总分类账-凭证-显示 ZFIF0003 会计凭证打印,凭证查询及打印,SAP_FI系统操作,范例1：查询凭证 事务代码： FB03 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-凭证-查看,凭证查询及打印

22、,SAP_FI系统操作,范例1：查询凭证 事务代码： FB03 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-凭证-查看,凭证查询及打印,SAP_FI系统操作,凭证查询及打印,填入查询条件,范例3：凭证查询打印事务代码： ZFIF0003,SAP_FI系统操作,会计主数据管理-会计科目主数据的维护 凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账 凭证通用业务处理-凭证修改及冲销 凭证通用业务处理-凭证查询及打印 凭证通用业务处理-样本凭证 凭证通用业务处理-科目余额及报表查询 凭证通用业务处理-总账月结及年结,提纲,SAP_FI系统操作,样本凭证,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系

23、统操作,样本凭证,样本凭证 样本凭证是指对于一些需要经常重复操作的会计凭证，可以制作为样本凭证，这样只需要修改如文本、金额等会计要素就可完成会计凭证的编制,SAP_FI系统操作,样本凭证,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,样本凭证,培训范例 1、创建样本凭证 例：制作一张样本凭证，借：生产成本 贷：银行存款 2、查询样本凭证 例：查询样本凭证。 3、使用样本凭证过账 例： 参考上述样本凭证进行凭证过账 4、删除样本凭证 例：删除上述样本凭证。,SAP_FI系统操作,样本凭证,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,系统操作,

24、完成该操作的SAP角色,SAP交易代码与操作路径,SAP操作示例,财务部门总账会计、应收应付会计、工程会计等,F-01(会计核算-财务会计-总分类账-过账-参考凭证-样本凭证) FBM3(会计核算-财务会计-总分类账-凭证-参考凭证-样本凭证-显示) F-02(会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账） F.57(会计核算-财务会计-总分类账-凭证-参考凭证-样本凭证-删除),SAP_FI系统操作,创建样本凭证,输入的为样本凭证，保存后不会占用正式凭证号码段，不会对账务产生影响,范例1：创建样本凭证 事务代码： F-01 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-参考凭证-样本凭证,S

25、AP_FI系统操作,查询样本凭证,凭证编号的区间,记账日期的区间,当前用户创建的凭证,范例2：查询样本凭证 事务代码： FBM3 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-凭证-参考凭证-样本凭证-显示,SAP_FI系统操作,使用样本凭证记账,范例3：使用样本凭证记账 事务代码： F-02 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-过账-一般过账,SAP_FI系统操作,使用样本凭证记账,样本凭证编号,不复制样本凭证的金额 有关帮助按F1键,SAP_FI系统操作,系统实例-使用样本凭证记账,敲回车后，显示如下：,SAP_FI系统操作,删除样本凭证,凭证编号的区间,公司代码,要删除的凭证类型,以测试的

26、方式删除，确定无误后，再正式运行,范例4：删除样本凭证 事务代码： F.57 操作路径：会计核算-财务会计-总分类账-凭证-参考凭证-样本凭证-删除,SAP_FI系统操作,删除样本凭证,被删除的样本凭证列表,SAP_FI系统操作,样本凭证,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,系统内练习,练习案例 1、创建一张样本凭证； 2、查询一张样本凭证； 3、使用此样本凭证过账。,SAP_FI系统操作,会计主数据管理-会计科目主数据的维护 凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账 凭证通用业务处理-凭证修改及冲销 凭证通用业务处理-凭证查询及打印 凭证通用业务处理-样本凭证

27、凭证通用业务处理-科目余额及报表查询 凭证通用业务处理-总账月结及年结,提纲,SAP_FI系统操作,科目余额查询,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,功能点介绍,总账余额查询 查询总账会计科目的余额及行项目发生额,SAP_FI系统操作,科目余额查询,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,科目余额查询,培训范例 1、查询会计科目余额 例：查询所有银行存款科目余额 2、按层次汇总查询科目余额,SAP_FI系统操作,科目余额查询,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,系统操作,完成该操作的SAP角

28、色,SAP交易代码与操作路径,SAP操作示例,财务部门相关人员,FAGLB03(会计核算-财务会计-总分类账-账户-显示余额) FAGLL03 (会计核算-财务会计-总分类账-账户-显示行项目) S_ALR_87012301(财务会计-总分类账-信息系统-总账报表(新)-科目余额-一般的-总计和余额-总计和余额),SAP_FI系统操作,科目余额查询,使用通配符*，可以实现不同科目长度的汇总,范例1：查询会计科目余额 事务代码： FAGLB03 操作路径： 会计核算-财务会计-总分类账-账户-显示余额,SAP_FI系统操作,科目余额查询,显示明细,SAP_FI系统操作,科目余额查询,详细说明见后

29、图,范例2：按层次汇总查询科目余额 事务代码： S_ALR_87012301 操作路径：财务会计-总分类账-信息系统-总账报表(新)-科目余额-一般的-总计和余额-总计和余额,SAP_FI系统操作,科目余额查询,要统计的会计年度及累计期间,会计科目的分层统计方式 4:对前4位进行统计 6:对前6位进行统计 8:对前8位进行统计,SAP_FI系统操作,科目余额查询,会计科目按设定的层级进行分层统计,SAP_FI系统操作,科目余额查询,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,系统内练习,练习案例 1、查询所有“1002”开头的科目余额；,SAP_FI系统操作,会计主

30、数据管理-会计科目主数据的维护 凭证通用业务处理-凭证的暂存、过账 凭证通用业务处理-凭证修改及冲销 凭证通用业务处理-凭证查询及打印 凭证通用业务处理-样本凭证 凭证通用业务处理-科目余额及报表查询 凭证通用业务处理-总账月结及年结,提纲,SAP_FI系统操作,总账月结及年结,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,总账月结,月结： 本流程为公司会计作业的框架流程，需要各相关部门的紧密配合才能顺利完成。各部门要及时做好各项准备工作，包括 打开下月物料期间、公司会计期间和利润中心会计期间 物资部门： 截止当月收发货，确认本期发生的收、发料单录入系统的完整性 工程

31、相关部门： 确认当月工程费用发生额，项目成本月底结算 设备维修相关部门：工单成本月底结算 省公司资产专责： 完成资产的统一折旧 财务部门： 收集和统计各种费用、完成发票校验、通知结账日期等 关闭本月物料期间、公司会计期间和利润中心会计期间,SAP_FI系统操作,总账年结,年结： 承接12月份月结流程 打开第二年物料期间、公司层会计期间和利润中心会计期间 资产年度变更和结转 工程项目转固 往来余额结转和总账余额结转 关闭本年物料期间、公司层会计期间和利润中心会计期间,SAP_FI系统操作,总账月结及年结,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,总账月结及年结,培训范例 1、打开下一期间，关闭当前物料账期间,同时允许对前期记账 2、关闭物料账对前一会计期间记账 3、开关会计期间 4、按利润中心开关会计期间 5、年末余额结转,SAP_FI系统操作,总账月结及年结,功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习,SAP_FI系统操作,系统操作,完成该操作的SAP角色,SAP交易代码与操作路径,SAP操作示例,财务部门总账月结、年结会计,MMPV-后勤 - 物料主数据- 其他-结清期间-省公司操作 MMRV-后勤 - 物料主数据- 其他-允许对前期记账省公司操作 S_ALR_87003642(会计核算-财务会计-总分类账-环境-当前设置-打开和关闭