《信保案例分享》PPT课件.ppt

1、中国出口信用保险公司 二O一三年五月二十三日 嘉兴,外贸收汇风险分析 - 案例分享,嘉兴地区近年案件概览,案件特点,欧洲和北美是报损最集中的两大地区。此外，今年亚洲地区在案件数量和可损金额也呈上升趋势 从致损原因来看，主要风险还是买方拖欠，其中由于买方破产导致拖欠的案件频繁发生 拒收案件持续增多 大买家、老买家风险居高不下,破产案例,C企业是本市一家电器出口的龙头企业，2012年底与某意大利买家客户签订出口剪草机的合同，并于2013年1月至4月期间将货物全部出运完毕，发票总金额有30万美元，约定结算方式为OA 60天。5月7日该企业收到买家的邮件称其公司的股东决定清算公司。该企业立即向我司报损

2、并委托追讨。 但报损金额仅10万美元，而委托追讨金额达到46万美元。后经了解企业有20万出运未投保，还有16万是模具费和零配件费用。,买家破产后我们能 为企业做什么,风险启示,全额申报 书面合同的重要性 及时做好债权登记工作,谨防买家“金蝉脱壳”,2013年2月份海盐某出口企业D向我司报损，称其2012年9月至10月向荷兰买家G&C EUROPE BV出运四票针织衫，发票总金额16万美元，约定结算方式货物出运后45天支付，但到期后均未正常收到货款。同时企业从货代处得知该买家可能已申请破产。 我司立即介入核实买家由于经营不佳，确已于2012年1月30日破产。 由于交期问题，企业分别通过空运和海运

3、的运输方式出运，空运部分买家已提货，但海运部分买家未提取。买家提出其合伙人公司愿意收货，并提供了联系方式。,谨防买家“金蝉脱壳”,由于针织衫为贴牌产品，且已超过了正常的销售季节，故企业最终只能根据买家提供的所谓合作人公司，以原价30%的折扣转卖。 最后，新买家也全额支付了折后货款。但通过查看转卖后付款水单，发现付款买家的公司名称G&C BV。,突然增加的订单是“馅饼”还是“陷阱”？,买家拒收案例,平湖某企业E向美国买家出运一票价值9万美元的箱包，约定结算方式为20%预付款，剩余80%凭提单传真件支付。货到港后，买家以下游客户取消订单为由拒绝付款提货。企业遂向我司报损。 由于货物滞港，港口各种费

4、用日益增加，企业积极的寻求货物处理。企业联系了美国另一买家收货。新买家愿意以发票金额6折收货，但港口费用需企业承担。 经我司同意，企业将该批货物按上述折扣进行了转卖。剔除原买方支付的预付款和转卖所得，企业在该批出运项下的仍有损失，我司根据约定进行了相应的承担。,拒收处理原则,货物处理常见方案：放单、降价、转卖、退运,老买家风险成因,成功的历史交易,扩大交易规模,放宽支付条件,放松风险防范,谈判地位变化,加大了风险,老买家风险案例,企业A是一家专业生产复合地板的出口商，买家B是该企业从事出口贸易以来最早交易的买家，双方合作长达5年之久。随着出口规模不断扩大，双方的交易额也由最初的几万美元增长至几

5、百万美元。 2012年年中买家称接到一个大的项目，需要大量供货，企业于2012年10月至12月集中向该买家出运货物，出运总金额达到60万美元，约定结算方式为放账90天。但当应付款日后买家仅支付了2万美元，剩余货款一直未付。 企业考虑到是老买家，一再给买家拖延付款时间，最终仍未收到任何的余款。委托我公司介入追讨后，买家提出企业存在迟到港的问题，导致其下游销售问题，故拒绝支付余款。,风险启示,交易历史只是买家信用的参考 逐步放宽支付条件 需加强对贸易细节的确认 注意自身履约,“黑客”案例,平湖一家出口企业H，于2013年1月6日向白俄罗斯买家出运一票淋浴房，货值2万美元，约定结算方式为付款买单。 货物出运后，企业将提单复印件发给买方要求付款，但是一直未收到货款。企业向买家催款时，买家告知其曾收到企业付款指令已将货款付至指定账户，并出具付款指令相关邮件。但企业表示从未作出类似付款指令。 后企业发现在买家付款前，有不明第三方通过其邮箱向买家发送邮件要求更改企业账户信息。,第三方恶意介入的表现形式,在企业收汇日前，第三方通过与企业联系邮箱较为相似的邮箱，冒充企业邮箱向买家发送变更结算账户的邮件 在企业收汇日前，第三方侵入并盗用企业邮箱，直接向买家发送变更结算账户的邮件 上述两种形式交叉并行,风险启示,