第一章 财政概念和财政职能

1、任志强：房价永远会上涨 应调整调控政策,三个问题：住房政策问题、市场问题、产业政策问题 政府的缺位，公共产品的缺失，希望市场可以自行解决社会保障问题,北京市华远集团总裁,2008年07月08日,第一章 财政概念和财政职能,第一节 政府和市场 第二节 财政职能,内容提要,1.资源有效配置的评判标准是“帕累托效率”准则 2.完全竞争市场是有效率的市场 3.市场失灵是政府干预经济活动的必要条件。 4.财政主要应发挥三种职能：资源配置职能、收入分配职能、经济稳定职能,第一节政府和市场,一、市场：市场效率和市场失灵 二、政府：政府干预与政府干预失效,什么是市场？,纽约证券交易所,市场不仅是商品交易的场所

2、，而且是在无数个买者和卖者相互作用下形成的商品交易机制,一、市场：市场效率和市场失灵,资源有效配置的评判标准是“帕累托效率”准则 帕累托改进 帕累托最优（pareto optimum）,一般的帕累托最优的条件是：任何一位消费者心目中的两种产品的边际替代率等于这两种产品的边际转换率。,完全竞争市场的特征,信息完备即市场交易过程中存在完全的确定性，交易双方可以确切了解从事互利的交易所需要知道的一切,生产者和消费者都是价格接受者即市场存在众多的购买者和消费者,生产要素的充分移动,产品同质,市场失灵的主要表现 : 1.垄断 2.信息不充分和不对称 3.外部效应与公共物品 4.收入分配不公 5.经济波动

3、,垄断行业取利之秘技：在于控制定价权,（一）政府的经济作用 （二）政府干预程度和干预手段 （三）政府干预失效,二、政府：政府干预与政府干预失效,图 1 1 政府与家庭、企业之间的收支循环流程图,政府的经济作用,政府干预手段可以概括为：,1.立法和行政手段 2.组织公共生产和提供公共物品 3.财政手段,政府干预失效的原因和表现,1 政府决策失误 2 寻租行为 3 政府提供信息不及时甚至失真 4 政府职能的“越位”和“缺位”,张维迎 市场的逻辑 天下没有免费的午餐，但每个人都想要免费午餐，政府提供的机制就是，个人好处别人买单。最后的结果是，羊毛出在羊身上，只是每个人都觉得，我不去争取这个资源就会被

4、别人争了，就吃亏了，这是典型的囚徒困境,第二节 财政职能,一、研究财政职能的思路和意义 二、资源配置职能 三、收入分配职能 四、经济稳定与发展职能,一、研究财政职能的思路和意义,财政是政府的一种经济行为，是履行和实现政府经济职能的手段，所以财政职能就是政府的经济职能 即 资源配置职能 收入分配职能 经济稳定和发展职能,二、资源配置职能,消除不完全竞争 政府可以通过在垄断行业建立公共企业或自然垄断行业实施管制等手段促进资源的有效配置 提供公共产品 如公共交通 矫正外部效应 如征收资源税等 解决信息不对称 建立社会信用体系,荒芜多年的土地为何被利用起来？政府行为对私人投资的促进作用,三、收入分配职

5、能,（一）什么是公平？（Equity）,（一）什么是公平？（Equity）,公平是一个经济学概念，也是一个伦理学概念，每一种理解都涉及到价值判断，即道义上的是非标准问题 观点一：公平与否的关键在于竞争的规则 观点二：不仅竞争规则要统一，竞争起点也要相同 观点三：公平与否的关键在于收入分配的结果,（一）什么是公平？（Equity）,收入分配的目标实现公平分配，公平分配包括经济公平和社会公平,经济公平强调的是要素投入和要素收入相对称，它是在平等竞争的环境下由等价交换来实现的。在消费品的分配上，实行按劳分配，个人的劳动投入和劳动报酬相对称。 社会公平是指将收入差距维持在现阶段社会各阶层居民所能接受的

6、合理范围内,市场机制所决定的收入分配是一种初次分配，初次分配的结果不能体现社会公平,中国政法大学招生按各省人口分配 校长称为促进公平 中国政法大学不是北京的政法大学，而是全中国的政法大学,三、收入分配职能（二）洛仑兹曲线（Lorenz curve）和基尼系数,洛仑兹曲线,基尼系数=X/（X+Y）,G=0.3 Best 0.3- 0.4 或0.4 Normal 0.4-0.6 Warn 0.6以上 Danger,基尼系数是定量测定收入分配差异程度的指标由意大利经济学家基尼于1922年提出 基尼系数最小等于0，表示收入分配绝对平均；最大等于1，表示收入分配绝对不平均；实际的基尼系数介于0和1之间。

7、 国际上一般以0.4 作为居民收入差距的警戒线,中国的基尼系数,我国的基尼系数改革开放前为0.16，2003年为0.458; 2004年超过0.465，现在已逼近0.47，仍有持续增长趋势（世界银行的统计数据） 它究竟是真实展现了我国收入分配的差距，敲响了经济发展与社会安定的警钟？还是需要根据国别国情的具体情况从另一种角度来看待和分析？,萧灼基：基尼系数并非决定性因素 国务院发展研究中心研究员吴敬琏:机会不平等将当前贫富差距拉得更大。而造成机会不平等的原因是腐败和垄断,（三）公共部门调节收入分配功能的手段,划清市场分配与财政分配的界限和范围 规范工资制度 加强税收调节 通过转移性支出,四、经济稳定与发展职能,经济稳定的含义： 经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡,C+I+G+X=C+S+T+M I+（G -T ）+（X-M）=S GDP=C+I+G+NX 积极财政政策的含义就是在经济萧条时政府采取的旨在提升经济景气的适度扩张的财政政策。 财政政策市扩张还是紧缩，判断的依据是收支变动的情况。增支减收为扩张，增收减支为紧缩,本章小结,【复习与思考】 1 学习财政学为什么要从政府与市场关系说起？ 2 什么是市场失灵？ 3 参考图 1-1 思考政府在市场经济体制下的经济作