第一章 风险与保险71266.ppt

1、保险学概论,泉州经贸职业技术学院 陈维滨,20011年2月,保险学概论教学内容,第一章：风险与保险 第二章：保险法与保险合同 第三章：保险的基本原则 第四章：人身保险 第五章：财产保险 第六章：运输保险 第七章：责任保险 第八章：再保险 第九章：保险市场与保险监管,第一章 风险与保险,一、风险的概念、构成要素 二、风险的种类 三、风险管理的含义、程序、方法 四、风险的处理方法 五、风险与保险的关系,一、风险的概念、构成要素,（一）风险的概念 风险是引致损失的事件发生的可能性 。 它有两层含义： 一是可能存在的损失； 二是这种损失是不确定的。,一、风险的概念、构成要素,（二）风险的特征 客观性

2、损害性 不确定性 可测定性 可变性 发展性,一、风险的概念、构成要素,（三）风险的基本要素 风险的基本要素由风险因素、风险事故和损失构成。 1风险因素 风险因素是指引起或增加风险事故发生的机 会或扩大损失幅度的原因和条件。 风险因素根据性质通常分为实质风险因素、 道德风险因素和心理风险因素三种类型。,一、风险的概念、构成要素,实质风险因素是有形的并能直接影响事物物理 功能的因素。又称物理风险因素，属于有形的因素。 道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的 因素，即是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图 促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身 伤亡的原因和条件。 ,一、风险的概念、构成要素,

3、心理风险因素是与人的心理状态有关的无 形因素。 上述三种风险因素中，道德风险因素和心 理风险因素均为与人的行为有关的风险因素， 故二者合并可称为无形风险因素或人为风险因 素。,一、风险的概念、构成要素,2风险事故 风险事故是造成生命财产损失的偶发事件。又称风险事件。 也就是说，风险事故是损失的媒介，风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。,一、风险的概念、构成要素,3损失 在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。 4三者之间的关系 风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体：风险因素引起或增加风险事故；风险事故发生可能造成损失。,二、风险的种类,（一）纯粹风险

4、和投机风险这是按风险的性质进行的分类。纯粹风险是指只有造成损失而无获利可能性的风险。其所致结果只有两种可能：损失和无损失。 投机风险是既可能造成损失也可能产生收益的风险。其所致结果有三种可能：损失、无损失和获利。,二、风险的种类,（二）静态风险和动态风险这是按产生风险的环境进行的分类。静态风险是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。 动态风险是由于人类社会活动而产生的各种风险。,二、风险的种类,（二）静态风险和动态风险这是按产生风险的环境进行的分类。静态风险是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。如：地震、盗窃、欺诈等。 动态风险是由于人类社会活动而产生的各种风险。如：汇率变动、股票波

5、动、环境污染等。,二、风险的种类,（三）基本风险和特定风险这是按风险影响的范围对象进行的分类。 基本风险是风险的起源与影响方面都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风险。特定风险是与某特定的人有因果关系的风险。即由特定的个人所引起且损失仅涉及个人的风险。,二、风险的种类,（四）财产风险、人身风险、责任风险和信用风险这是按风险损失的对象进行的分类。 财产风险是可能导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。人身风险是指人们因生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损失的风险。,二、风险的种类,责任风险是指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。 信用风险是指在经济交往中，权利人

6、与义务人之间，由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。,二、风险的种类,（五）自然风险、社会风险、经济风险和政治风险这是按损失发生的原因进行的分类。自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。社会风险是指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。,二、风险的种类,经济风险是指在产销过程中，由于各种因素的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌所致损失的风险。政治风险是由于种族宗教的冲突、叛乱、战争所引起的风险。社会风险与政治风险很难严格区分，如一项社会问题本为社会风险，但很可能因累积过久而导致成为政治问题，从而引起政治风险。,三、风险管理的含义、程序、方法,（一）风险管理

7、的概念风险管理是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。,三、风险管理的含义、程序、方法,（二）风险管理的目标 风险管理目标由两个部分组成：损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标，前者的目标是避免或减少风险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少忧虑心理； 后者的目标是努力使损失的标的恢复到损失前的状态，包括维持企业的继续生存、生产服务的持续、稳定的收入、生产的持续增长、社会责任。二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。,三、风险管理的含义、程序、方法,（三）风险管理的基本程序风险管理的基本程序是风险识别、风险估测、风险评价、风险控制和管理效

8、果评价等环节。,三、风险管理的含义、程序、方法,1风险的识别 风险的识别是经济单位和个人对所面临的以及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程，它是风险管理的第一步。,三、风险管理的含义、程序、方法,风险识别的方法主要有： （1）现场调查法。 （2）风险列举法。 （3）生产流程图法。 （4）财务报表分析法。,三、风险管理的含义、程序、方法,2风险的估测 风险的估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。 风险估测的内容主要包括损失频率和损失程度两个方面。 损失频率的高低取决于风险单位数目、损失形

9、态和风险事故； 损失程度是指某一特定风险发生的严重程度。,三、风险管理的含义、程序、方法,风险估测不仅使风险管理建立在科学的基础上，而且使风险分析定量化，损失分布的建立、损失概率和损失期望值的预测值则为风险管理者进行风险决策、选择最佳管理技术提供了可靠的科学依据。 它要求从风险发生频率、发生后所致损失的程度和自身的经济情况入手，分析自己的风险承受力，为正确选择风险的处理方法提供根据。,三、风险管理的含义、程序、方法,3、风险评价，即把风险发生的概率、损失的严重程度、其他因素都综合起来考虑，来确定风险的等级，来确定有没有必要对风险进行处理，处理到什么程度。有必要，则下一步无疑就是选择风险管理技术

10、（风险处理方法）。,三、风险管理的含义、程序、方法,4风险管理方法的选择风险管理方法分为控制法和财务法两大类，前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起风险事故和扩大损失的各种条件；后者是事先做好吸纳风险成本的财务安排。,三、风险管理的含义、程序、方法,（1）控制法是指避免、消除风险或减少风险发生频率及控制风险损失扩大的一种风险管理方法。 （2）财务法是通过提留风险准备金事先做好吸纳风险成本的财务安排来降低风险成本的一种风险管理方法。,三、风险管理的含义、程序、方法,5风险管理效果评价风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的

11、科学性、适应性和收益性。由于风险性质的可变性，人们对风险认识的阶段性以及风险管理技术处于不断完善之中，因此，需要对风险的识别、估测、评价及管理方法进行定期检查、修正，以保证风险管理方法适应变化了的新情况。,四、风险处理方法,避免：通过分析、评价，发现某风险的损失频率、损失幅度都相当高，如果处理成本远大于其产生的收益。干脆放弃，设法避免。比如，担心锅炉爆炸，就放弃利用锅炉烧水，改用电热炉。担心飞机失事，就改乘火车；这种风险处理方法简单易行，但是弊端也不少，比如，回避风险的同时往往会放弃经济利益，增加了机会成本。,四、风险处理方法,自留：有些风险经过前两个程序后评价发现风险发生频率、损失概率、损失

12、幅度都不大，自行处理成本较低，经济挺划算，于是企业等经济单位往往自己选择自己承受风险损害的处理方式。,四、风险处理方法,预防：评估发现风险发生的损失频率比较高、但损失幅度比较低，这时，风险管理者往往采取损失预防这一措施。在风险损失发生前采取有效措施，尽量消除或减少风险因素。比如，担心建筑物失火。可在防火结构设置、防火材料使用上尽量避免。担心被盗，可安装防盗装置。防患于未然。比较积极的方法。,四、风险处理方法,抑制：如果损失已经发生了，怎么办？想办法防止损失扩大，即抑制。如何做？采取施救措施。不能任由火势蔓延，可弄出一个隔离带、启动灭火设备等。,四、风险处理方法,转嫁：作为一个风险管理者，他会想

13、方设法的回避并排除风险，如果没法排除或回避，同时也不想自留（比如那些出现机会多、损失金额也较大，或出现的机会虽少，但损失金额巨大的风险），他将尽可能的将风险或其损失转嫁给第三者。如何转嫁？方法主要有两种：,四、风险处理方法,非保险转嫁（出让转嫁：担心房屋遭受火灾带来损失，卖出去；担心手中股票价格下跌，卖出去；合同转嫁：租出去；股指期货；建筑承包合同（建设单位将建筑、安装工程中的一部分风险转嫁给施工单位）。,四、风险处理方法,保险转嫁：投保，将风险带来的损失转嫁给保险公司。从这我们可以看出，保险只是风险处理手段之一，但是，他比其他手段优越的多，因此，被应用到各行各业的风险管理中去，为什么？在保险的职能和作用中大家会有深刻的体会。那么，是否所有风险都可以通过保险转移呢？不是！只有可保风险才能。,五、风险与保险的关系,（一）可保风险 可保风险是保险人可接受承保的风险。即符合保险人承保条件的风险，是风险的一种形式。如前述，并不是所有风险都可以通过保险转移方式转移给保险公司承担。,五、风险与保险的关系,一般而言，可保风险必须具备下列条件： 可保风险是纯粹风险而不是投机风险 风险的发生必须具