反洗钱工作之我见.ppt

1、反洗钱制度专题,国内法、国际公约和国际组织,一、反洗钱的一些基本问题,（一）关于学科归类 1、刑法（1）美国涉华反洗钱案.doc（2）上海首例洗钱罪案.doc 2、行政法？反洗钱法关于行政处罚的规定.doc 3、金融法？理由：洗钱主要通过金融机构完成，金融机构承担预防洗钱的法律义务等等。,（二）概念 1、洗钱（money laundering) 洗钱就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手法把它变成合法资金的行为和过程。（人行反洗钱局局长唐旭语） 据说英语的洗钱与洗衣店从事现金交易有关。例如唐旭说：我们最早说的洗钱是在洗衣店（laundry)，为什么用洗衣店洗钱呢？不是说洗衣店把硬币

2、上的油污洗干净就行了。而是说洗衣店常常是现金交易，这些所谓的黑钱常常用现金，黑钱通过交易进入洗衣店，洗衣店再把这些黑钱存入银行，银行觉得这很正常，他把这些收入存入银行以后就象是合法收入，就把黑钱洗白了。,根据上述定义理解，洗钱行为有两个要点： 第一就是主观上要掩饰或者隐瞒资金的来源和性质； 第二是这种资金的来源具有非法性，通过隐瞒和掩饰让它变的合法。,关于非法资金： 以前我们有三种资金来源是所谓的非法资金，分别是贩毒来的钱、黑社会活动和走私得来的金钱，现在加了恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融秩序犯罪和金融诈骗犯罪。 七项罪里面有很多二级罪名，比如扰乱金融秩序罪下面有若干个比如非法集资、伪造

3、票证、伪造货币，这些都是破坏金融管理秩序罪里面的一部分。 美国对洗钱的定义比我们要更宽，他的定义是说凡是涉及严重犯罪所引致的收益、资产，去掩饰这种收益和资产都是洗钱。而且超过一万美金的交易就要报告。,FATF （Financial Action Task Force on Money Laundering) 概念： Money laundering is the processing of the criminal proceeds to disguise their illegal origin. 种类： Illegal arms sales, smuggling, and the acti

4、vities of organised crime, including for example drug trafficking （毒品交易）and prostitution rings（卖淫集团）, can generate huge amounts of proceeds. Embezzlement（贪污）, insider trading, bribery and computer fraud schemes（方法） can also produce large profits and create the incentive to “legitimise” the ill-gotte

5、n gains through money laundering. （1）洗钱的过程.doc（2）洗钱典型案例.doc,2、反洗钱（Anti-money laundering) 概括地讲，对洗钱行为进行预防和打击都是反洗钱。 具体地讲，反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、 金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依法采取相关措施的行为。（参见反洗钱法）,（三）洗钱的危害 1、洗钱活动帮助犯罪分子逃避法律制裁，助长了犯罪势力，严重地影响了社会秩序。 例如有组织犯罪的老大必然要养一帮人，

6、钱从哪里来呢？就可能有各种违法的收入，我们打击洗钱实际上就是打击这种有组织的犯罪，还有贩毒等等，贩毒的目的是为了盈利，是要赚钱，如果你把资金渠道卡住了，他贩毒赚不到钱，釜底抽薪的制约力量是很大的。所以对严重的犯罪行为是有抑制作用的。,2、洗钱对金融机构本身的信誉是一个损害，它也妨碍了正常的金融秩序 一个国家的金融体系是经济的核心部位，如果这个核心部位没有诚信，或者秩序混乱了对国家的影响是很大的。 3、洗钱对社会的不利影响就是扰乱了正常的社会经济秩序 比如破坏金融秩序，金融诈骗等。 4、洗钱活动泛滥的国家，政府的声誉在国际上会受到很严重的影响,（四）洗钱问题的严重性 The Internatio

7、nal Monetary Fund,has stated in 1996 that the aggregate size of money laundering in the world could be somewhere between two and five percent of the worlds gross domestic product. Using 1996 statistics, these percentages would indicate that money laundering ranged between US Dollar (USD) 590 billion

8、（5900亿） and USD 1.5 trillion（1.5万亿）. The lower figure is roughly equivalent to the value of the total output of an economy the size of Spain.,二、我国的反洗钱法律状况 （一）法规体系 1、刑事法规 我国的反洗钱立法是从刑事立法开始的。1990年全国人大常委会通过的关于禁毒的决定第四条规定，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的，掩饰、隐瞒出售毒品获得财物的非法性质和来源的，处七年以下有期徒刑、拘役或者管制，可以并处罚金。这是我国关于反洗钱方面

9、的第一个法律规范。,1997年修订后的刑法第一次专门规定了洗钱罪。根据该法第一百九十一条的规定，明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，而掩饰、隐瞒其来源和性质的，属于洗钱罪。 2001年12月，全国人大常委会通过了刑法修正案（三），其中在刑法第一百九十一条规定的洗钱罪的上游犯罪中增加了恐怖活动犯罪。同时，将资助恐怖活动组织或者实施恐怖活动的个人的行为，也增加规定为犯罪。,2006年8月， 全国人大常委会通过了刑法修正案（六），对刑法第一百九十一条规定的洗钱罪上游犯罪的范围又作了进一步的扩大，将贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪作为洗钱罪的上游犯罪

10、。同时，对刑法三百一十二条规定的窝赃罪又作了进一步的修改完善。 洗钱刑事案,2、行政管理立法 我国反洗钱行政立法开始于2003年。2003年1月，中国人民银行发布了金融机构反洗钱规定、人民币大额和可疑资金支付交易报告管理办法和金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法。首次明确地确立了反洗钱行政管理制度，建立了以银行业为核心的、全面的金融机构反洗钱管理制度。,2003年12月，全国人大常委会通过了关于修改中国人民银行法的决定，对中国人民银行法作了修改。其中涉及反洗钱工作的内容有两处，一是第四条关于中国人民银行职责的规定中，增加了“指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱资金监测”等内容；二是第三

11、十二条规定，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人执行有关反洗钱规定的情况进行检查和监督。同时，第四十六条规定对违反反洗钱规定的行为，有权给予警告、没收违法所得或者罚款。,3、反洗钱法的制定 2004年3月，反洗钱法起草工作全面启动，在广泛调查研究和征求意见的基础上，形成了中华人民共和国反洗钱法（草案），于2006年4月提请十届全国人大常委会第二十一次会议进行初次审议。十届全国人大常委会又分别在第二十三次会议、第二十四次常委会会议上进行了审议，经过三次审议后十届全国人大常委会于2006年10月，通过了中华人民共和国反洗钱法，规定该法于2007年1月1日起施行。,系,4、后续行政法规的跟进

12、 根据中华人民共和国反洗钱法中国人民银行重新制定了金融机构反洗钱规定、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法，经2006年11月6日第25次行长办公会议通过，自2007年1月1日起施行。 根据中华人民共和国反洗钱法等法律规定，中国人民银行制定了金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法，经2007年6月8日第13次行长办公会议通过，自二七年六月十一日起施行。,系,（二）我国反洗钱工作的管理体系 1、法律规定 反洗钱法第四条规定，国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。国务院有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。 国务院反洗钱行政主管部门、国务院有关部门、机构和司

13、法机关在反洗钱工作中应当相互配合。,2、反洗钱行政主管部门 中国人民银行： （1）反洗钱局 （2）反洗钱资料分析中心 3、其他反洗钱部门 公安部 海关总署 税务局 工商行政管理局等。,4、反洗钱主管部门行政职权 反洗钱法第八条：国务院反洗钱行政主管部门组织、协调全国的反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测，制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章，监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况，在职责范围内调查可疑交易活动，履行法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。,（三）金融机构的反洗钱义务 1、建立客户身份识别制度。 （1）与客户建立业务关系或者为客户提供一次性金融服务时，应当要求

14、客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记； （2）客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记； （3）与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。 （4）金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施； （5）金融机构进行客户身份识别，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。,2、建立客户身份资料和交易记录保存制度 （1）在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客

15、户身份资料。 （2）客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。 （3）金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构。,3、执行大额交易和可疑交易报告制度 金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。,4、金融机构违反反洗钱义务的法律责任 （1）国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款； 美国运通公司违反反洗

16、钱法被罚6500万美元-资讯中心-金融界.mht,（2）致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。,（四）反洗钱调查 1、国务院反洗钱行政主管部门的权力 发现可疑交易活动，需要调查核实的，可以向金融机构进行调查，金融机构应当予以配合，如实提供有关文件和资料。 2、调查程序要求 （1)调查人员不得少于二人，并出示合法证件和国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的调查通知书。,(2)调查可疑交易活动，可以

17、询问金融机构有关人员，要求其说明情况。 询问应当制作询问笔录。询问笔录应当交被询问人核对。被询问人确认笔录无误后，应当签名或者盖章；调查人员也应当在笔录上签名。 （3）调查中需要进一步核查的， 可以查阅、复制被调查对象的账户信息、交易记录和其他有关资料；对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料，可以予以封存。,（4）经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施。 临时冻结不得超过四十八小时。金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门的要求采取临时冻结措施后四十八小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除冻结。,案例：广东珠海黎某等人非法吸收公众存款案 2005年2月，人民银行广州分行在组织对珠海市拱北信用社进行反洗钱现场检查时发现，该信用社客户珠海市海中珠投资有限公司等多家企业间的资金往来十分异常，仅2004年10月至2005年2月间就进行了600多笔交易，累计金额达16.7亿元。200