13第一章风险与风险管理.ppt

1、,第一章风险与风险管理,课程大纲,第一节 风险概述 第二节 风险管理,1.3（1）,第一节 风险概述(P1-9),一、风险的含义 二、风险的构成要素 三、风险的种类 四、风险的特征,1.3（2）,一、风险的含义(P1),含义:某种事件发生的不确定性 广义上讲：包括盈利的不确定性和损失的不确定性 狭义上讲：仅指损失发生的不确定性,1.3（3）,二、风险的构成要素(P1-4),(一)风险因素、风险事故和损失的概念 风险因素 促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大损失程度的原因或条件 (1)有形(实质)风险因素 (2)无形(人为)风险因素 道德风险因素 心理风险因素,1.3（4）,二、风

2、险的构成要素(P1-4),风险事故 造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，是损失的媒介物,1.3（5）,二、风险的构成要素(P1-4),损失 非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。 直接损失（实质损失） 间接损失（额外费用损失、收入损失、责任损失）,1.3（6）,二、风险的构成要素(P1-4),(二)风险因素、风险事故和损失之间的关系： 风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。,1.3（7）,风 险,风险 因素,引发,导致,媒介 损失直接或外在原因,经济价值减少,风险 事故,损失,条件 事故潜在原因 损失间接原因,1.3（8）,增加,有形,无形,心理,道德,

3、财产,人身,直接(实质),间接（费用、收入、责任损失）,财产,人身,案 例,一个大雪天，甲某在下班的车流高峰期，骑着他的没闸没铃的自行车外出，违章抢道撞上一辆正常行驶的轿车，自身受伤住院，自行车损坏，轿车车身划伤。 让我们分析一下：风险因素、风险事故、损失各是什么？ 风险的因素:大雪天、车流高峰期、没闸没铃的自行车、违章抢道等 风险事故:交通事故 损失:医疗费用、收入减少、车辆损坏、赔偿责任等,1.3（9）,三、风险的种类(P4),（一）依据风险产生的原因分类 自然风险 社会风险 政治风险 经济风险 技术风险,1.3（10）,三、风险的种类(P5),（二）依据风险标的分类 财产风险 人身风险

4、责任风险 信用风险,1.3（11）,三、风险的种类(P6),（三）依据风险性质分类 纯粹风险 只有损失机会 投机风险 有损失机会又有获利可能,1.3（12）,三、风险的种类(P4-7),（四）依据风险产生的社会环境分类 静态风险 动态风险,1.3（13）,三、风险的种类(P4-7),（五）依据产生风险的行为分类 基本风险 特定风险,1.3（14）,四、风险的特征(P7-9),（一）风险的不确性 风险是否发生的不确定性 风险发生时间的不确定性 风险产生结果的不确定性 （二）风险的客观性 （三）风险的普遍性 （四）风险的可测性 （五）风险的发展性,1.3（15）,第二节 风险管理(P9-16),风

5、险管理的含义与演变 风险管理的程序 风险管理的目标 风险管理的方法,1.3（16）,一、风险管理的含义与演变(P9),（一）风险管理的含义 一个组织或个人用以降低风险的消极结果的决策过程。,1.3（17）,（一）风险管理的含义(P10),风险管理含义的具体内容 1. 风险管理的对象是风险 2. 风险管理的主体可以是任何组织、个人：包括个人、家庭、组织 3. 风险管理的过程包括风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风险管理效果等 4. 基本目标：最小成本获得最大的安全保障 5. 风险管理是一个独立管理系统、新兴学科,1.3（18）,（二）风险管理的演变(P10-11),（早期）最具

6、影响的风险管理形式是企业向保险公司购买保险 1960年之后企业组织减少对保险的依赖 20世纪70年代中期“国际化阶段” 20世纪90年代保险与其他风险管理组织行为相融合 21世纪巨灾促使政府介入和国际性联合,1.3（19）,二、风险管理的程序(P11-16),（一）风险识别 （二）风险估测 （三）风险评价 （四）选择风险管理技术 （五）评估风险管理效果,1.3（20）,（一）风险识别(P11),是对企业、家庭或个人面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程 风险管理第一步,1.3（21）,（二）风险估测(P11),在风险识别的基础上，通过所收集的大量资料进行分析，利用概率统计理

7、论，估计和预测风险发生概率和损失程度的过程,1.3（22）,（三）风险评价(P11),在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度、结合其他因素进行全面考虑、评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施,1.3（23）,（四）选择风险管理技术(P12),根据风险评估结果，为实现风险管理目标，选择最佳风险管理技术是风险管理中最重要的环节 风险管理技术分为控制型和财务型,1.3（24）,（五）评估风险管理效果(P12),对风险管理技术适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估,1.3（25）,三、风险管理的目标(P12-13

8、),基本目标： 以最小的成本获得最大安全保障 具体目标： （一）损失前目标 （二）损失后目标,1.3（26）,（一）损失前目标(P13),减少风险事故的发生机会 以经济、合理的方法预防潜在损失的发生 减轻企业、家庭和个人对风险及潜在损失的烦恼和忧虑，为企业及家庭提供良好的环境 遵守和履行社会赋予家庭和企业的社会责任和行为规范,1.3（27）,（二）损失后目标(P13),减轻损失的危害程度 及时提供经济补偿,使企业和家庭恢复正常生产和生活秩序，实现良性循环。,1.3（28）,四、风险管理的方法(P14),（一）控制型风险管理技术 在风险分析的基础上，针对企业所存在的风险因素采取的控制技术以降低风险事故发生的频率和减轻损失程度，重点在于改变引起自然灾害、意外事故和扩大损失的各种条件 主要方法：避免、预防、抑制,1.3（29）,（一）控制型风险管理技术（P14）,主要方法： 避免 最彻底、最简单、消极的方法 预防 防患于未然 抑制 事故发生时或发生后的有效技术,1.3（30）,四、风险管理的方法(P15),（二）财务型风险管理技术 以提供基金的方式，降低发生损失的成本，即通过事故发生前所作的财务安排，来解决事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑，为恢复