商业银行的信贷风险管理老师版2013年6月.ppt

1、2020年7月27日周一9点12分32秒，CCRA，2，银行，信用风险管理和康特罗尔，能持续生存吗？ 准确的信息和数据要求实施达到数据的准确条件，确保数据符合客户真实情况的现场检验数据真实性，将财务数据要求标准登记在统一的财务软件客户财务评价中， 自动集中处理数据质量检验数据的良好培训实施体系的训练计划对人员实施资格身份验证的评价合理的原则可靠的流程精确测定工具和缓释方法独立于业务组织架构统一的文化，于2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA， 3 2013年是银行具有挑战性的一年巴塞尔新资本协议使资本成本上升并压缩利率自由化趋势的利益传统商业银行的存款融资业务必要改革银行的账户经

2、管人将金融财务顾问运营的手法由传统改变为创新改革银行， 需要关注整体业务利润更复杂的金融产品创新，2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，4，我们建立的信用(估计)客户没有差别，信用价格以贷款量为主的划分业务比风险重，风险是萨通讯端口业务的发展业务垄断风险与业务需要做评估顾客评价和资产收益率的设定修订单元的定性评价系统应着力扩大资产投入信用的决定，根据评价结果发展二次元的评价系统， PD和LDG开始对云同步客户定价的方案是以平衡风险和业务分配，注重资本收益率，建立组合管理功能的能力来促进组合的分类和模式，2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，5，银行因承担风险而无

3、法管理风险由于风险无法得到回报，赔偿金是不可估量的，银行可以管理的，如果有银行就要承担风险，2020年7月27日星期一9点12分32秒风险管理慎重接受以利益为目的的风险使用不同的财务分析和其他工具决定风险收益平衡在预先设定的范围内最大化风险调整的回报，健康的风险管理信息帧工作，2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，7，7组织信息帧工作通货紧缩奥尔特的范围目标顾客的范围，接受条件，以顾客订正计划利益为目的的新顾客的利益预测， 过去客户对银行的贡献财务分析历史财务分析和将来偿债能力的证明风险工具客户评价，债务项目，金额和价格的工具风险调整的回报客户的回报要求风险调整后满足银行的喜好

4、2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，8，所有相关风险被识别， 必须被管理的2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，9，所有相关的风险都被标识和管理，2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，11，第一章信用风险概论， 第一节风险类别和信用风险种类第二节信用风险的来源和成因第三节信用风险的基本要素和传递反应历程第四节信用风险管理机制第五节商业银行加强信用管理的背景、2020年7月27日星期一9点12分32秒政治原因像政策贷款一样经济原因：经济周期变动等自然原因：自然灾难等道德原因：欺诈等。 (二)数额巨大，影响面广阔； 多数情况下，金额巨大，远远超过一

5、般企业的风险损失。 由于商业银行具有信用创造功能，其信用活动风险因链锁反应而扩大数倍，往往对整个经济系统产生重大影响。 (三)可能直接导致货币资金损失。由于商业银行的经营对象是货币资金，其面临的信用风险表现为直接货币资金损失的风险，风险控制不足，银行直接货币资金损失。 (四)具有较强的控制性，管理要求高。 一定的管理手段可以减少风险发生的概率，减轻风险造成的损失或者通过信用风险管理和控制来避免。 这也有研究和加强信用风险管理的意义。 2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，13，第一节风险和信用风险类别，二，信用风险类别(一)信用风险：信用风险是导致潜在损失的最主要因素。 信用风

6、险也被称为“对家风险”，是指交易对方未履行或无法履行交易中的义务，从而引起损失的可能性。 银行信用业务中的交易对方，如贷款人、保证书申请方，如果不按时偿还贷款利息，或者银行不能履行保证的责任，就会产生信用风险。 信用风险通常还包括客户信用水平下降的风险。 此风险与违约不同，但意味着违约的可能性增加。 因为商业银行信用风险的根源是贷款人信用风险，所以防止和解决信用风险是银行信用风险管理的主要任务。 2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，14，信用风险的主要原因，1 .信用对象没有一盏茶的高速缓存区流，贷款和其他信用项目下应该向银行支付的钱不能按时偿还，具体来说，(1)产品和服务市

7、场发生变化， 市场萎缩或消失或者有销售额，但是销售额条件，例如支付方式等对于信用对象是不利的，例如采用库库特等方式时，财务报表中应收账款增加，同样现金的产水量减少。 (2)经营成本和费用的增大，例如原料价格的上升、工时费和管理费的增加等r会导致授信对象高速缓存区流量的减少。 (3)信用目的地盲目的地扩展，可用于偿还的高速缓存区流被挪用。 (4)新项目工程超早午餐或建设期延长，贷款到期未投产，没有可用于偿还的收入来源是固定资产贷款面临的主要风险。 (5)汇率波动或利率波动导致贷款人在贷款到期时实际还款金额增加，正常经营造成一盏茶高速缓存区流动无法弥补。 (6)信用对象账户被扣押，无法用资金偿还。

8、 也就是说，贷款人在贷款到期时由于各种原因在法庭上被冻结，不能提取资金偿还，或者在贷款到期前由于各种原因被清算，正常运营被停止，没有一盏茶的高速缓存区流程。 2 .信用对象没有偿还意志，可以偿还但不愿偿还的情况经常发生在法制及社会征信体制不健全的环境下。 一般来说，贷款人之所以不想偿还，是因为(1)贷款人将偿还资金转用于他的理由。 (2)贷款人有诈骗行为，带着钱逃跑等。 2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，15，(2)流变性风险，流变性风险是指短期资产对于支付短期负债或多馀的资金流出不是一盏茶，即由于两者不一致而产生的风险。 由于银行通常集中短期资金借贷长期资金，资产和负债之

9、间存在期限的差距，这个期间的不整合导致流变性风险的增加和流变性成本的上升。 银行的流变性状况受融资项目工程的资金运用和资金来源的安排的影响，被称为资金来源和运用的时间差距，这个差距的大小及其时间稳定性影响银行整体的流变性状况。 流变性风险也意味着难以通融资金的风险。 银行的通融资金能力取决于银行的信用等级，而另一方面又取决于银行的通融资金政策。 如果银行的信用等级下降，通融资金成本上升。银行过度依赖外部通融资金，其通融资金行为出现反常的变动和重复，在金融市场的信用就会受到影响，影响通融资金能力。如果流变性严重不足，金融机构就会倒闭。 例如，由于一个重大客户违约造成的巨大损失，一家金融机构将来流

10、变性不足，进而发生兑换或其他金融机构以防范违约风险为目的取消其信用额，两者反而使流动性危机恶化，银行破产。 2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，16，(3)市场风险，市场风险是指由于市场变化财务状况恶化的可能性。 对银行而言市场风险是指市场变化可能给银行带来财务损失。 由于市场变化导致贷款人财务状况困难，无法按期归还银团贷款的情况下，对银行来说仍然是信用风险，而不是市场风险。 银行经营信用业务的市场风险主要是利率风险和汇率风险。 利率风险和汇率风险会导致银行信用业务收入的损失，也可能对信用资产的安全产生不良影响。 利率风险是指由于市场利率的变化而给银行带来损失的可能性。 例如

11、，如果资本市场要求比提高利率大，贷款使用固定利率，银行预期的利息收入将减少，利息收入将小于利息收入。 汇率风险指的是因外汇价格的变动而给银行带来损失的可能性。 汇率的变化也同样有可能导致银行在存款、贷款货币不合理的情况下受到汇率的损失。 同样，利率和汇率变动会导致信用风险激增，影响信用资产的安全。 2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，17，(4)法律风险，法律风险是指交易合同不受法律保护的可能性。 主要有： 1、合法债权不能得到法律保护(1)立法空白。 立法落后于经济发展，债权人在寻求法律保护时无法适用。 (二)执法不力和司法不公。 我国目前银行面临的最大法律风险是部分地方司

12、法部门无力执行或司法不公。 由于主观和客观的原因，许多地方司法当局表示银行合法债权的保护远迟于当地企业的法律保护，银行无法公正及时受理合法债权诉讼，或有公正审理但实际上没有有效的法庭执行等。 2 .法律变更法律，使变更前签署的变更后仍未到期的信用协议和其他法律文件无效或不完整，使得变更后的法律不得受到保护。 3、法律文件不完备银行在办理信用业务时，由于没有按照法律规定的要求与信用单位签署完整的法律文件，导致债权不完备，得不到法律的一盏茶保护。 4、交易对方授权不足，即交易对方签署借款合同的代表没有合法的一盏茶授权。 例如，没有由整个董事局签名的董事局授权书等。 5、银行知道贷款人使用信用资金从

13、事违法活动取钱，银行的信用资产不受法律保护。 2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，18，(5)操作风险、操作风险是指银行在处理业务时因操作错误和操作错误而导致损失的可能性。 操作风险给金融机构带来巨大的损失。 信用业务的运营风险起因于信用决策所依据的资料或信息不完整或不真实，不能有效地识别、测量、控制信用风险。 内部统制制度不完善，信用提案权和审查权过于集中，有效的制约反应历程不足。 员工工作能力和责任心差，招致工作失误和疏忽，或为了个人私利而对银行进行欺诈，如向上级提供有关信用方的虚假信息，或进行违法或越权信用。 内部作业顺序中断或停止，如计算机系统、内部操纵系统发生故障等

14、。、2020年7月27日星期一9时12分32秒，CCRA，19，第二节信用风险的来源和原因，一、信用风险的来源信用风险派生自信用资金循环运动过程，信用和借阅运动以偿还为条件支付，信用资金在这种条件下转让。 并且，作为已经实现的资本流动，实现在流动时能够生产剩馀价值的使用价值。 商业银行经营信用业务的目的是通过转让资金使用权来获得相应的资金价值，信用资金的双重支付和双重回流的4个牛鼻子节点有不真实自我。 各环节的“不真实自我”直接影响信贷资金能否达到良性循环。2020年7月27日星期一9点12分32秒、CCRA，20、银行信用资金循环图、2020年7月27日星期一9点12分32秒、CCRA，21

15、、第二节信用风险来源和原因、二、信用风险原因(一) (二)信用合同不完全信用合同是典型的不完全合同。 不完全合同是指由于存在个人的有限理性、外在环境的复杂性和不真实自我等不完全因素，合同双方不能详细准确地将与交易有关的所有将来可能发生的状况和相应状况的职责和权利写入合同。 (3)信用资产专业性金融交易中的资产专业性是指金融资产流变性程度，流变性高、转换能力强的金融资产，其专业性差、通用性强，而流变性低、转换能力低的金融资产，专业性强、通用性差。 (四)高负债经营，2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，22，第三节信用风险的基本要素和传递反应历程，信用风险的基本要素：风险要素：风

16、险要素是发生或增加损失概率和损失幅度的要素，这些个的要素分布于银行，贷款人，风险上通告：风险因素不一定是信用损失的风险损失：风险损失是指风险受到主体的非主观、非订正、意外的经济价值减少。 损失可以分为直接损失和间接损失。 风险的内在反应历程：认识信用风险的基本要素及各风险要素之间的内在联系是把握信用风险作用反应历程的基本前提。2020年7月27日星期一9点12分32秒，CCRA，23，第四节信用风险管理策略，一、规避基本上，信用活动是商业银行的自主行为，为了保证信用资产的安全，商业银行首先应当积极规避它们不应承担的风险。 二、转嫁银行将一笔贷款贷给一家企业，给云同步，该企业承担不能按期归还的信用风险。 在这种情况下，银行必须在尽量避免风险发生的同时，及时转嫁风险。 三、分散信用风险是指注意银行进行信用活动时选择的地辖区、行业和客户的分散，避免信用资金过度集中，减少银行可能受到的信用风险，整体保证银行信用资产的利益。 四、信用风险自留和补偿所谓信用风险自留也被称为自承担风险或保留风险，是银行自行承担信用损失的一种方式。 任何风险管理都不能从根本上消除风险，银行本身必须承担部分信用风