银监会新四大监管指标解读.ppt

1、国际银行监管制度改革 与银监会的四大新监管指标,罗 平 银监会培训中心 2010年11月,2,金融监管治理架构的重大变革,G20取代G7/8,国际经济金融治理的最重要平台 确定金融监管制度改革的方向和时间表 首尔峰会审定国际金融监管改革的一揽子方案,金融稳定理事会 扩员并升格,监督国际金融体系发展，协调制定监管制度，评估实施 扩员后包括24个国家和9个国际组织,巴塞尔委员会扩员,制定资本和流动性监管规则 扩员后包括27个国家和7个国际组织 发达国家长期主导国际金融监管制度的局面开始改变,3,二十国集团(G20)韩国会议,领导人第五次峰会 11月11-12日 我们承诺各国及在国际上采取行动，提高

2、标准，确保各国政府一致实施已经制定国际标准，确保公平竞争，向高标准看齐（race to the top)，避免市场分裂、保护主义和监管套利。具体而言，我们将全面实施新的资本和流动性标准，并解决大而不倒的问题。我们同意在金融监管改革方面做进一步的工作。 我们对承诺负责。我们说到做到。 2011和2012年的会议在法国和墨西哥举行,财长和央行行长会议 10月2223日 同意并将按统一的时间表全面执行巴塞尔委员会以其指导委员会制定的银行资本和流动性的新框架 金融稳定理事会会议 10月20日 研究G20确定的由金融稳定理事会负责协调的金融监管改革的几项内容,继续制定相关政策并监督2011年后各国的实施

3、情况,4,巴塞尔委员会提交G20峰会的工作报告,目录,第一部分 微观审慎监管及严格的改革措施 1. 资本 资本质量及水平 风险覆盖 提高资本水平 杠杆率 2. 流动性 全球流动性标准和监管 3. 风险管理和监管 4. 市场纪律,第四部分 今后工作计划 交易账户的审查 评级和资产证券化 系统性银行 或有资本 大额风险暴露 跨境银行监管 修订有效银行监管核心原则 实施标准 附件1：过渡期具体安排,第二部分 宏观审慎监管 1. 克服顺周期性 资本缓冲 准备金计提 2. 系统性风险和其相关性 或有资本 跨境银行监管 第三部分 改革措施的实施 影响评估 全面量化影响研究 宏观经济影响评价 2. 新标准的

4、过渡期,5,巴塞尔的总体架构,*系统重要性金融机构还有待定义,6,巴塞尔III的实施时间表,4.5%,2.50%,7.0%,6.375%,9.875%,10.5%,6.0%,7,建立我国银行风险监管框架的具体要求,定量监管指标 资本充足率 杠杆率 动态拨备率 流动性指标,银监会将着力在今后五年左右的时间内，构建一个新的、有效的监管框架，奠定银行业长期、健康、稳健发展的基础,定性监管措施 事前结构化限制性监管安排 给开展跨业经营试点的银行设定退出机制 实行坚守传统的主业经营 “三管一提高”将内部控制与资本要求挂钩，扩大资本的风险覆盖面,8,新四大监管工具定量测算,测算内容 资本定义 杠杆率 贷款

5、拨备比率 流动性指标 流动性覆盖率 净稳定资金比率 资本定义、杠杆率和流动性指标将按照巴塞尔委员会2010年7月发布的最新改革方案进行测算。,测算范围 国家开发银行 5家国有商业银行 12家股份制商业银行 10家城市商业银行 15家外资法人银行 14家农村商业银行 11家农村合作银行 6家财务公司 2家金融租赁公司 2家金融租赁公司,9,表一：资本定义测算表,10,表一：资本定义测算表（续）,11,表一：资本定义测算表（续）,12,资本充足率计算表,一、基本方案：根据巴III9月份最新方案,除严格执行资本标准和扣减项外，但不扣土地使用权、贷款损失准备按不超过信用加权风险资产的1.25%计入、2

6、009.07.01以后持有的他行次级债不扣,13,资本充足率计算表（续）,二、严格方案：现行法比巴III9月份最新方案更严格的地方，按现行法执行，包括：固定资产重估储备、可供出售资产未实现净利得等资本公积项目不计入核心一级资本，部分计入二级资本；应分未分利润不计入核心一级资本；交易性金融工具公允价值变动净利得等未分配利润项目不计入核心一级资本，部分计入二级资本；对未并表金融机构投资从核心一级资本中扣减。此外，考虑土地使用权从核心一级资本中扣除。,14,表二：杠杆率定量测算表,15,表三：贷款拨备比率测算情况表,16,流动性覆盖率(LCR),LCR,优质流动性资产储备,未来30日资金净流出量,市

7、场价值,现金净流出,现金净流入,资产系数,现金流出,现金流入,流失率,流失率,公共信用评级下调3档 一定比例的零售存款流失 无担保批发融资能力下降 市场的波动性增加，影响抵押物或者衍生品头寸潜在远期暴露的质量，要对提高抵押品的折扣或者要求追加担保 已对外承诺但尚未被提取的信用及流动性便利均被在未通知的情况下被提走,压力情景, 100%,银行在流动性严重压力情景下，能够将变现无障碍且优质的资产保持合理的水平， 这些资产可以通过变现来满足其30天期限的流动性需求,表四：流动性覆盖率测算表,表四：流动性覆盖率测算表（续）,表四：流动性覆盖率测算表（续）,表四：流动性覆盖率测算表（续）,表四：流动性覆盖率测算表（续）,22,该指标根据银行一年内资产和业务的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量,净稳定资金比率(NSFR),NSFR,可用的稳定资金,业务所需的稳定资金,资产价值,资产价值,稳定资金需求系数,可用稳定资金系数,盈利能力大幅下降 清偿能力大幅下降 存在被任何一家全国范围内认可的评级公司调低评级的可能 某一事件使人们对银行的声誉或信用度产生怀疑,压力情景, 100%,表五：净稳定资金比率测算表,表五：净稳定资金比率测算表（续）,表五：净稳定资金比率测算表（续）,表五：净稳定资金比率测算表（续）,27