Excel财务应用高艳艳

1、Fishinggear,Excel高级财会应用,期末作业,高艳艳（2012级MPAcc）,目录,财务比率分析表,第一部分,数据透视表,第二部分,资产负债表设计,第三部分,利润表设计,第四部分,目录,第五部分,财务状况趋势分析表,第六部分,财务状况综合分析之杜邦分析体系设计,第七部分,投资管理模板设计,格式,期初：货币资金=IF($E$2=2008,0,SUMIFS(借,年月,=&($E$2-1),科目编号,101)-SUMIFS(贷,年月,=&($E$2-1),科目编号,101)+SUMIFS(借,年月,=&($E$2-1),科目编号,102)-SUMIFS(贷,年月,=&($E$2-1),科

2、目编号,102)期末：货币资金：=SUMIFS(借,年月,=&$E$2,科目编号,101)-SUMIFS(贷,年月,=&$E$2,科目编号,101)+SUMIFS(借,年月,=&$E$2,科目编号,102)-SUMIFS(贷,年月,=&$E$2,科目编号,102),公式,格式,公式,上期数：主营业务收入=IF($E$2=2008,0,SUMIFS(贷,年月,=&($E$2-1),科目编号,501)其他项目依次类推。本期数：主营业务收入=SUMIFS(贷,年月,=&$E$2,科目编号,501)其他项目依次类推。,方法一：模板,方法一,2）在财务比率分析表中创建公式和跨表引用数据3）滚动条设计、年

3、度单元格引用,方法二,利用公式计算财务比率，以流动比率计算为例。,流动比率=流动资产/流动负债=(SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,101)-SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,101)+SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,102)-SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,102)+SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,113)-SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,113)+SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,119)-SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,119)+SUMIFS(借,年月,=&$B$2,

4、科目编号,115)-SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,115)+SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,123)-SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,123)+SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,129)-SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,129)+SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,137)-SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,137)+SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,401)-SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,401)+IF($B$2=2008,SUMIFS(借,年月,=&($

5、B$2-1),科目编号,139)-SUMIFS(贷,年月,=&($B$2-1),科目编号,139),SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,139)-SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,139)/(SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,201)-SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,201)+SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,203)-SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,203)+SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,204)-SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,204)+SUMIFS(贷,年月,=&$B$

6、2,科目编号,211)-SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,211)+SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,214)-SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,214)+SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,223)-SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,223)+SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,221)-SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,221)+SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,229)-SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,229)+SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,209)-SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,209)+SUMIFS(贷,年月,=&$B$2,科目编号,231)-SUMIFS(借,年月,=&$B$2,科目编号,231),数据整理,趋势分析,以短期