2025银行从业资格证考试攻略与试题答案

2025银行从业资格证考试攻略与试题答案姓名：____________________

一、多项选择题（每题2分，共10题）

1.下列哪项不属于商业银行的负债业务？

A.存款

B.贷款

C.同业拆借

D.汇率

2.下列关于我国货币政策的表述，正确的是：

A.货币政策是中央银行通过调整货币供应量来影响经济的一种手段

B.货币政策的目标是保持物价稳定和经济增长

C.货币政策主要采用存款准备金率、再贷款、再贴现等工具

D.货币政策由国务院负责制定和执行

3.下列关于银行风险管理，正确的是：

A.风险管理是商业银行在经营活动中对可能发生的风险进行识别、评估、控制和监控的过程

B.风险管理包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等

C.风险管理的主要目的是确保商业银行的稳健经营和可持续发展

D.风险管理不涉及商业银行的日常业务管理

4.下列关于银行会计核算，正确的是：

A.银行会计核算是对银行业务活动进行记录、汇总、报告和监督的过程

B.银行会计核算遵循权责发生制原则

C.银行会计核算包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等五个要素

D.银行会计核算不涉及银行的风险管理

5.下列关于银行支付结算，正确的是：

A.银行支付结算是指银行为客户办理货币资金支付和结算业务

B.银行支付结算包括现金结算、转账结算和票据结算

C.银行支付结算的目的是确保资金的安全、快捷和高效

D.银行支付结算不涉及银行的风险管理

6.下列关于银行信贷业务，正确的是：

A.银行信贷业务是商业银行向客户提供资金支持的一种业务

B.银行信贷业务包括贷款、担保、承兑等

C.银行信贷业务的目的是支持经济发展、满足客户需求

D.银行信贷业务不涉及银行的风险管理

7.下列关于银行投资业务，正确的是：

A.银行投资业务是商业银行运用自有资金和客户存款进行投资的一种业务

B.银行投资业务包括债券投资、股票投资、基金投资等

C.银行投资业务的目的是获取投资收益、分散投资风险

D.银行投资业务不涉及银行的风险管理

8.下列关于银行中间业务，正确的是：

A.银行中间业务是商业银行不直接涉及资金转移的业务

B.银行中间业务包括代理业务、结算业务、支付业务等

C.银行中间业务的目的是为客户提供便捷、高效的服务

D.银行中间业务不涉及银行的风险管理

9.下列关于银行监管，正确的是：

A.银行监管是指监管机构对商业银行的经营行为进行监督和管理

B.银行监管的目标是确保商业银行的稳健经营和金融市场的稳定

C.银行监管的主要手段包括现场检查、非现场检查、行政处罚等

D.银行监管不涉及银行的风险管理

10.下列关于银行内部控制，正确的是：

A.银行内部控制是商业银行为确保经营活动的合法合规、风险可控、效益最大化而采取的一系列措施

B.银行内部控制包括组织结构、制度、流程、信息系统等

C.银行内部控制的主要目的是提高银行的管理水平和风险防范能力

D.银行内部控制不涉及银行的风险管理

二、判断题（每题2分，共10题）

1.商业银行的资本充足率要求必须高于巴塞尔协议规定的最低标准。（）

2.中央银行的货币政策工具中，公开市场操作是最常用的工具之一。（）

3.风险中性定价原则适用于所有金融衍生品定价。（）

4.银行贷款的抵押品价值越高，贷款的风险就越低。（）

5.银行的现金流量表主要反映银行在一定时期内的现金收入和支出情况。（）

6.银行的资产负债表反映了银行在某一时点的财务状况。（）

7.银行的支付结算业务中，支票和汇票都属于非现金结算方式。（）

8.银行信贷业务中的信用贷款不需要提供担保。（）

9.银行的中间业务通常不涉及风险，因此不需要进行风险管理。（）

10.银行的内部控制体系是银行风险管理的基础。（）

三、简答题（每题5分，共4题）

1.简述商业银行负债业务的构成。

2.解释什么是流动性风险，并简要说明如何管理流动性风险。

3.简要介绍银行会计核算的基本原则。

4.阐述银行风险管理中的“三道防线”是指什么。

四、论述题（每题10分，共2题）

1.论述在当前经济环境下，商业银行如何通过优化资产负债结构来提升盈利能力和风险管理水平。

2.结合实际案例，分析银行在推进数字化转型过程中可能面临的风险及应对策略。

五、单项选择题（每题2分，共10题）

1.以下哪项不属于商业银行的核心资本？

A.普通股

B.可转换债券

C.累计盈余

D.预计盈余

2.中央银行发行的最主要货币工具是：

A.法定存款准备金

B.再贷款

C.再贴现

D.公开市场操作

3.以下哪项不是银行风险管理的“三道防线”？

A.前台风险控制

B.中台风险管理

C.后台风险监督

D.独立风险管理

4.下列关于银行会计核算的表述，正确的是：

A.会计凭证必须经过复核后方可入账

B.会计科目不能根据实际需要进行调整

C.会计账簿应当每月结账一次

D.会计报表可以不按照会计准则编制

5.银行支付结算业务中，下列哪种结算方式不需要签发票据？

A.支票结算

B.汇票结算

C.电汇结算

D.托收结算

6.下列关于银行信贷业务的表述，正确的是：

A.信贷额度是根据借款人的信用等级确定的

B.信贷审批流程可以由信贷员单独完成

C.信贷合同签订后，贷款发放时间可以无限期延长

D.信贷资产质量评估由信贷部门独立完成

7.银行投资业务中，下列哪种投资方式风险最低？

A.债券投资

B.股票投资

C.货币市场基金

D.私募股权投资

8.下列关于银行中间业务的表述，正确的是：

A.中间业务收入占银行总收入的比例通常较低

B.中间业务不需要进行风险控制

C.中间业务通常不涉及客户资金

D.中间业务的风险管理相对简单

9.以下哪项不属于银行监管的主要内容？

A.监督银行遵守法律法规

B.监督银行风险管理

C.监督银行资本充足率

D.监督银行员工职业道德

10.以下哪项不是银行内部控制的目标？

A.确保银行经营活动的合法性

B.确保银行财务报告的真实性

C.确保银行经营效率的提升

D.确保银行风险控制的有效性

试卷答案如下

一、多项选择题答案

1.B.贷款

2.A.货币政策是中央银行通过调整货币供应量来影响经济的一种手段

B.货币政策的目标是保持物价稳定和经济增长

C.货币政策主要采用存款准备金率、再贷款、再贴现等工具

3.A.风险管理是商业银行在经营活动中对可能发生的风险进行识别、评估、控制和监控的过程

B.风险管理包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等

C.风险管理的主要目的是确保商业银行的稳健经营和可持续发展

4.A.银行会计核算是对银行业务活动进行记录、汇总、报告和监督的过程

B.银行会计核算遵循权责发生制原则

C.银行会计核算包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等五个要素

5.A.银行支付结算是指银行为客户办理货币资金支付和结算业务

B.银行支付结算包括现金结算、转账结算和票据结算

C.银行支付结算的目的是确保资金的安全、快捷和高效

6.A.银行信贷业务是商业银行向客户提供资金支持的一种业务

B.银行信贷业务包括贷款、担保、承兑等

C.银行信贷业务的目的是支持经济发展、满足客户需求

7.A.银行投资业务是商业银行运用自有资金和客户存款进行投资的一种业务

B.银行投资业务包括债券投资、股票投资、基金投资等

C.银行投资业务的目的是获取投资收益、分散投资风险

8.A.银行中间业务是商业银行不直接涉及资金转移的业务

B.银行中间业务包括代理业务、结算业务、支付业务等

C.银行中间业务的目的是为客户提供便捷、高效的服务

9.A.银行监管是指监管机构对商业银行的经营行为进行监督和管理

B.银行监管的目标是确保商业银行的稳健经营和金融市场的稳定

C.银行监管的主要手段包括现场检查、非现场检查、行政处罚等

10.A.银行内部控制是商业银行为确保经营活动的合法合规、风险可控、效益最大化而采取的一系列措施

B.银行内部控制包括组织结构、制度、流程、信息系统等

C.银行内部控制的主要目的是提高银行的管理水平和风险防范能力

二、判断题答案

1.×

2.√

3.×

4.√

5.√

6.√

7.×

8.×

9.×

10.√

三、简答题答案

1.商业银行负债业务包括存款、同业拆借、发行债券、应付款项等。

2.流动性风险是指银行无法及时满足其到期债务或资金需求的风险。管理流动性风险的方法包括保持适当的流动性覆盖率、优化资产负债结构、加强流动性风险管理等。

3.银行会计核算的基本原则包括权责发生制、配比原则、历史成本原则、货币计量原则等。

4.“三道防线”是指商业银行的风险管理分为前台风险控制、中台风险管理、后台风险监督三个层面，分别对应