银行从业资格银行业专业实务考试试卷(附答案及解析)

银行从业资格银行业专业实务考试试卷(附答案及

解析)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、银行在产品生命周期介绍期一般采取的措施不包括()

A、建立有效的信息反馈机制

B、通过广告等多种途径让客户尽量了解新产品的用途和特点

C、不断提高产品质量，改善服务

【参考答案】：C

【解析】：银行在介绍期一般可以采取以下一些措施：首先，建立

有效的信息反馈机制，主动地收集客户反馈的意见和建议，并对它们进

行科学分析，及时改进产品的设计，再将改进后的产品迅速投放市场，

以取得客户的信任与支持；其次，通过广告等多种途径让客户尽量了解

银行新产品的用途和特点，使客户真正体会到银行产品的方便与实惠，

以激发客户的购买欲望；最后，制定合理的价格。如果为了引起客户注

意，树立产品信誉，尽快收回投资，可以采用高价策略；而为了抢占市

场，扩大销售，可以进行低价渗透。D项属于成长期所采取的措施。

2、一般保证中在主合同纠纷未经审判或者仲裁,并就债务人财产

依法强制执行仍不能履行债务前，保证人对债权人OO

A、可以拒绝承担保证责任

B、承担连带责任保证

C、承担全部债务

【参考答案】：A

【解析】：一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并

就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前.对债权人可以拒绝承担

保证责任。

3、金额输入错误属于系统缺陷中的()风险。

A、数据/信息错误

B、系统设计/开发的战略风险

C、系统的稳定性风险

【参考答案】：A

【解析】：商业银行对数据/信息质量管理主要是防止各类文件档

案的制定、管理不善，业务操作中的数据出现差错，如金额、币别等输

入错误。

4、下列不属于商业银行中间业务的是()o[2013年11月真题]

A、承销金融债券业务

B、代理销售基金

C、银行间同业拆借业务

【参考答案】：C

【解析】：发展代理理财产品业务，有利于充分利用银行的资源来

发展中间业务，扩大收入来源。银行代理理财产品包括基金、保险、国

债、信托产品、贵金属以及券商资产管理计划等。

5、根据法律、法规的规定，我国证券投资基金、企业年金、社保

基金等都必须指定()家商业银行作为托管人。

A、1

B、3

C、4

【参考答案】：A

【解析】：根据《证券投资基金法》及其相关法律、法规的规定，

证券投资基金、企业年金、社保基金等都必须指定一家商业银行作为托

管人。

6、当出现()情形时，委托代理视为终止。①代理人死亡②作为

被代理人或者代理人的法人终止③被代理人和代理人之间的监护关系消

灭④代理人丧失民事行为能力⑤代理期间届满或者代理事务完成⑥被代

理人取消委托或者代理人辞去委托

A、①②③④⑤

B、①②④⑤⑥

C、①②③④⑥

【参考答案】：B

【解析】：③是法定代理或者指定代理终止的情形。

7、（）应当是量化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也

可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。

A、理财产品性质

B、可承受的风险程度

C、风险认知能力

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十八

条的规定，商业银行的董事会或高级管理层应根据本行理财计划的发展

策略、资本实力和管理能力，确定本行理财计划所能承受的总体风险程

度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。可承受的风险程度应当

是量化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业

务收入等其他指标相联系。

8、在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意（）o

A、抵（质）押麻议的合规性

B、抵（质）押林议中的担保期限

C、抵（质）押协议生效的前提条件

【参考答案】：C

【解析】：在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵（质）

押协议生效的前提条件（如向有关部门登记生效）。对于抵押协议虽正

式签署但生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的子段

和措施规避贷款风险。

9、风险管理部门与()之间的密切合作是实现商业银行平衡风险

与收益战略的重要基石。

A、财务控制部门

B、法律部门

C、外部监督机构

【参考答案】：A

【解析】：风险管理部门与财务控制部门之间的密切合作是实现商

业银行平衡风险与收益战略的重要基石。

10、银行对合作单位准入审查的内容不包括OO

A、企业法人营业执照

B、合作单位员工素质

C、会计报表

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】银行对合作单位准入审查内容：经国家工商行政管理机关

核发的企业法人营业执照；税务登记证明；会计报表；企业资信等级；

开发商的债权债务和为其他债权人提供担保的情况；企业法人代表的个

人信用程度和领导班子的决策能力。故选C。

11、交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的

风险而持有的可以自由交易的()。

A、金融资产

B、金融工具和商品头寸

C、商品头寸

【参考答案】：B

【解析】：交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项

目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。记入交易账户

的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的

风险。而且，银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理

该项投资组合。

12、信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付

是(),第二重支付是()O

A、银行支付信贷资金给使用者；使用者购买原料和支付生产费用

B、经过社会再生产过程回到使用者手中；使用者支付本金和利息

给银行

C、使用者购买原料和支付生产费用；经过社会再生产过程回到使

用者手中

【参考答案】：A

【解析】：信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；

由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产,

这是第二重支付。故本题应选Ac

13、商业银行在识别国别风险的过程中，应当确保国际授信与国内

授信适用的原则是()0

A、可变

B、不同

C、同等

【参考答案】：c

【解析】：国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机

构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。商

业银行应当确保国际授信与国内授信适用同等原则。

14、()作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况

负直接责任。

A、风险管理部门

B、业务管理部门

C、内部审计部门

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。业务管理部门负责控制其业务范围内发生的

操作风险，定期向风险管理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险

管理部门开展工作。作为操作风险防控的第一道防线，业务管理部门对

操作风险的管理情况负直接责任。

15、对项目所采用设备的先进性、经济合理性和适用性等的综会分

析论证是指Oo

A、工艺技术评估

B、经济效益的评估

C、银行效益评估

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】银行对贷款项目的评估，一般包括以下基本内容：①项目

及业主概况：包括项目的背景、目的和必要性及业主的基本情况；②工

艺技术评估：指对项目所采用设备的先进性、经济合理性和适用性等综

合分析论证；③生产条件评估：主要指项目建设相关事项的评估及其经

济合理性；④基础经济数据的测算与评估：指国内外市场现状及发展趋

势；⑤经济效益的评估：对项目相关的费用和收益分析，评估项目的盈

利水平；⑥贷款担保

16、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还

产生不利影响的因素。这是贷款五级分类中的()类贷款。

A、关注

B、次级

C、损失

【参考答案】：A

【解析】：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能

对偿还产生不利影响的因素。这是对关注类贷款的诠释。

17、项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程

中所需要的物资条件和()条件进行的分析。

A、销售

B、经济

C、供应

【参考答案】：C

【解析】：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经

营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。

18、我国大型商业银行包括()。

A、中国工商银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中

国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、交通银行股份有限

公司

B、中国工商银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中

国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、中国进出口银行

C、中国工商银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中

国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、国家开发银行

【参考答案】：A

【解析】：B项，中国人民银行属于中央银行；CD两项，中国进出

口银行和国家开发银行属于政策性银行。

19、下列关于风险价值(VaR)模型置信水平的描述，正确的是

()o[2012年6月真题]

A、置信水平越高，意味着在持有期内最大损失超出VaR的可能性

越小

B、置信水平越低，意味着在持有期内VaR的值越大

C、置信水平越低，意味着在持有期内最大损失超出VaR的可能性

越小

【参考答案】：A

【解析】：VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信

水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之

则可能性越大。

20、以下风险因素中，比较容易通过信息系统自动捕捉和分析的是

()O

A、GDP指标

B、利率的波动

C、失业率指标

【参考答案】：B

【解析】：GDP、CPL失业率等指标同样会对某些金融产品的价格

以及多数信贷业务产生直接或间接的影响，但这种相关性很难被捕捉或

准确量化。

21、在美国，对应于金融控股公司的伞状结构，()与财政部一起

认定允许金融控股公司经营的金融业务范围。

A、证券交易委员会

B、美联储

C、货币监理署

【参考答案】：B

【解析】：对应金融控股公司的伞状结构，美联储被赋予伞形监管

者职能，成为金融控股公司的基本监管者，并且与财政部一起认定哪些

业务属于允许金融控股公司经营的金融业务。

22、信用度是指企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度。对

企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、（）、产品信誉等的评估。

A、企业还款记录

B、经济活动信誉水平

C、经济合同履约信用

【参考答案】：C

【解析】：对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、经济合

同履约信用、产品信誉等的评估。企业借贷信用的评价通过贷款按期偿

还率、还本付息率等指标来评价。经济合同履约信用的评价主要通过经

济合同履约率这一指标来分析。

23、下列各种方法中，（）是国际先进商业银行用来考量商业银行

盈利能力和风险水平普遍使用的方法。

A、股本收益率（ROE）

B、杠杆率

C、经风险调整的业绩评估方法（RAPM）

【参考答案】：C

【解析】：股本收益率（ROE）和资产收益率（ROA）这两项指标无

法全面、深入地提示商业银行在盈利的同时所承担的风险水平，在考量

风险水平时有很大的局限性；而杠杆率是衡量总资产规模可能带来风险

的指标。

24、个人汽车贷款业务的重要特征不包括（）o

A、作为汽车金融服务领域的主要内容之一，在汽车产业和汽车市

场中占有一席之地

B、贷款金额不大，大多属于长期贷款

C、风险管理难度相对较大

【参考答案】：B

【解析】：个人汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过5年，其中,

二手车贷款的贷款期限（含展期）不得超过3年。所以说个人汽车贷款通

常不会是长期贷款。

25、根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择的计量操作风险

监管资本的方法不包括（）。

A、高级计量法

B、替代标准法

C、内部评级法

【参考答案】：C

【解析】：根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择标准法、

替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。

26、商业银行的资产主要是（）o

A、固定资产

B、金融资产

C、无形资产

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。商业银行的资产主要是金融资产。

27、影响金融市场长期走势的唯一因素是（）o

A、宏观经济因素

B、企业经济效益

C、国际经济形势

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《•个人理财》真题

【解析】宏观经济因素是影响金融市场长期走势的唯一因素，其他

因素可以暂时改变金融市场的中期和短期走势，但改变不了金融市场的

长期走势。

28、“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险

管理策略是OO

A、风险分散

B、风险转移

C、风险补偿

【参考答案】：A

【解析】：“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明

的风险管理策略是风险分散。故选A。

29、快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有()

A、双倍余额递减法和平均年限法

B、双倍余额递减法和年数总和法

C、平均年限法和年数总和法

【参考答案】：B

【解析】：快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有两种；双

倍余额递减法和年数总和法。

30、下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是()o[2009

年10月真题]

A、只能采用担俣的方式发放贷款

反我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理

C、向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的

条件

【参考答案】：B

【解析】：A项，我国商业银行既可发放信用贷款，也可发放担保

贷款；B项，我国商业银行可发放对公贷款（又称公司贷款、企业贷

款），该贷款以企事业单位为对象；D项，根据《商业银行法》的规定,

商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条

件。

31、受托支付是实贷实付的（）o

A、根本目的

民外部执行依据

C、重要手段

【参考答案】：C

【解析】：实贷实付的核心要义有以下几个方面：①协议承诺是实

贷实付的外部执行依据;②受托支付是实贷实付的重要手段；③按进度

发放贷款是实贷实付的基本要求；④满足有效信贷需求是实贷实付的根

本目的。

32、投资利税率是（）。

A、使项目在计算期内各年净现金流量絮计净现值等于零时的女现

率

B、项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项

目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率

C、项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生

产期内平均利润总额与资本金的比率

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】投资利税率是项目达到设计生产能力后的一个正常生产年

份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率。计算

公式为：投资利税率二年利税总额或年平均利税总额/项目总投资X100%；

年利税总额二年销售收入（不含销项税）一年总成本费用（不含进项税）

或二年利泗总额+年销售税金及附加（不含增值税）。在项目评估中，可

将投资利税率与行业平均利税率对比，以判别项目单位投资对国家积累

的贡献水平是否达到本行业的平均水平。

33、延伸产品继续延伸和转换的最大可能性为（）。

A、基础产品

B、延伸产品

C、潜在产品

【参考答案】：C

【解析】：潜在产品是指延伸产品继续延伸和转换的最大可能性，

从而塑造出更能符合客户需要的新型产品，使客户从银行提供的产品和

服务中得到最大限度的愉悦感，成为银行的忠实客户。

34、下列关于国家助学贷款偿还的说法，错误的是（）o

A、经办行在接到借款学生休学、退学、转学、出国、被开除学籍

等中止学业的通知后，应采取提前收回贷款本息和签订还款协议等措施

B、休学的借款学生复学，次月1日起恢复财政贴息

C、借款学生毕业后申请出国留学的，应主动通知经办银行并一次

性还清贷款本息

【参考答案】：B

【解析】：C项休学的借款学生复学当月恢复财政贴息。

35、对于保证收益理财力划，风险提示的内容应包括下列哪条语句？

（）［2014年6月真题］

A、本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确指明的收益，您

应充分认识投资风险，谨慎投资

B、本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您

应充分认识投资风险，谨慎投资

C、本理财计划有投资风险，您只能获得产品预期获得的收益，您

应充分认识投资风险，谨慎投资

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十条

规定，商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理

财计划的风险。对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险

提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划有投资风险，您只能获

得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”

36、商业票据的市场参与主体不包括（）o[2014年6月真题]

A、发行者

B、居民个人

C、销售商

【参考答案】：B

【解析】：商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给

投资者的一种短期无担保信用凭证。它具有期限短、成本低、方式灵活、

利率敏感、信用度高等特点。商业票据的市场主体包括发行者、投资者

和销售商。

37、有甲、乙、丙、丁四人，均申报买入X股票，申报价格和时间

如下：甲的买入价10.75元，时间为13：40；乙的买入价10・40元,

时间为13：25；丙的买入价10.70元，时间为13：25；丁的买入价

10.75元，时间为13：38o那么他们交易的优先顺序应为（）。

A、丁＞甲＞丙〉乙

B、丁＞丙＞乙〉甲

C、丙）丁＞乙＞甲

【参考答案】：A

【解析】：证券交易遵循时间优先和价格优先的原则。时间优先的

原则是指在买和卖的报价相同时，在时间序列上，按报价先后顺序依次

成交。价格优先原则是指价格最高的买方报价与价格最低的卖方报价优

于其他一切报价而成交。根据“价格优先”，优先顺序为：甲二丁＞丙

＞乙；再根据“时间优先”，最终优先顺序为：丁〉甲＞丙〉乙。

38、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变得

较为平坦，则下列四种策略中，最适合理性投资者的是()O

A、卖出永久债券

B、买入10年期保险理财产品，并卖出20年期债券

C、买入20年期政府债券，并卖出6个月国库券

【参考答案】：C

【解析】：当收益率曲线向上倾斜时，如果预期收益率曲线变得较

为平坦，理性投资者可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较矩的金

融产品O

39、冻结单位或个人存款的期限最长为()个月。

A、1

B、6

C、9

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】冻结单位或个人存款的期限最长为6个月，期满后可以按

照法律规定办理续冻手续。有权机关应在冻结期满前办理续冻手续，逾

期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结措施。

40、下列对保证人资格审查的做法中，正确的是()o

A、应尽可能避免连环担保

B、自然人不可以作为公司贷款的保证人

C、只允许企业法人作保证人

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】审查保证人资格时应注意：保证人应是具有代为清偿能力

的企业法人或自然人，企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表;

保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须

提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。应尽可能避免借

款人之间相互担保或连环担保。

41、商业银行销售风险评级为()及以上的理财产品时，除非与客

户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。［2014年11月真题］

A、3级

B、2级

C、4级

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第四十二条的

规定，商业银行销售风险评级为四级(含)以上理财产品时，除非与客

户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。

42、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产

A=2000亿元，负债『1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债

加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到

3.5%,则商业银行的整体价值约()o

A、增加22亿元

B、减少22亿元

C、增加2亿元

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示负债的加权平

均久期，VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始植。当市场利

率变动时，资产和负债的变化具体为：①AVA"—[DAXVAXZ\R/

(1+R)]=-5X2000X(3.5%-4%)/(1+0.04)=48.08(亿元)；

43、下列情况中，一般不会导致企业财务风险的是()o

A、短期负债增加失当，长期负债大量增加

B、企业经营亏损

C、存货周转率上升

【参考答案】：C

【解析】：一般当存货周转率大幅下降时，企业占有流动资金增加,

可能引发财务流动性危机。而当存货周转率上升时，企业经营效率提高,

占有流动资金减少，有利于企业资金周转和经营，会改善企业的财务状

况。

44、贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重要的区别在于主体Oo

A、是否涉及巨额资金

B、是否只能由个人实施

C、犯罪对象是否是金融机构

【参考答案】：B

【解析】：票据诈骗罪既可以由单位构成，也可以由个人构成；而

贷款诈骗罪的主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能按照贷

款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。

45、对于符合贷款条件的客户，如其资金周转存在一定的周期性，

在准确把握其还款能力的基础上，也可以选择按月还息、按巾划表还本

的还款方式，但此种还款方式下的借款人必须在贷款发生后的第()个

月开始偿还首笔贷款本金。

A、1

B、4

C、6

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】在受理客户申请时，应根据客户现金流状况和贷款风险管

理的需要等因素灵活、合理地与客户协商确定还款方式，以确保客户的

还款能力和风险可控性。对于贷款期限在一年以上的，原则上应采取等

额本金或等额本息还款方式。对于符合贷款条件的客户，如其资金周转

存在一定的周期性，在准确把握其还款能力的基础上，也可选择按月还

息，按计划表还本的还款方式，但在此种还款方式下，借款人必须在贷

款发放后的第四个月开始偿还首笔贷款本金。

46、各国破产法都有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为()

所独创。

A、中国

B、英国

C、法国

【参考答案】：A

【解析】：各国破产法虽都有和解制度，但把和解与整顿结合起来，

则为中国所独创。

47、关于中央银行的职能，下列说法不正确的是()o

A、是发行的银行

B、代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供

各种金融服务

C、在特定的业务领域内，协助政府发展经济

【参考答案】：C

【解析】：中央银行的职能主要有：①中央银行是发行的银行；②

中央银行是银行的银行；③中央银行是政府的银行。D项属于政策性银

行的职能。

48、正常贷款迁徙率等于()o

A、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额।期初关注类贷款中转

为不良贷款的金额）小（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少

金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）义100%

B、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转

为不良贷款的金额）小（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少

金额一期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）义100%

C、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转

为不良贷款的金额）♦（期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少

金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】正常贷款迁徙率二（期初正常类贷款中转为不良贷款的金

颤+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）4-（期初正常类贷款余额

-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷

款期间减少金额）X100%

49、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作为核心

资金，为贷款提供金融来源。

A、平均存款

B、期望存款

C、期望贷款

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款

作为核心资金，为贷款提供金融来源。

50、下列关于税务规划的表述有误的是（）o

A、税务规划目的是充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻

税负，达到整体税后利润、收入最大化

B、能够实现客户的各项财务目标、财务自由

C、是税务会计师的工作

【参考答案】：C

【解析】：在理财行业得到蓬勃发展后，理财师的工作重心逐渐由

早期的“投资顾问”服务转向包括“财务分析、财务规划”在内的财务

资源综合规划服务，必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完

成相关规划工作。

51、借款合同的变更，必须达到的要求是()o

A、经借贷双方协商同意，并依法签订变更协议

B、借款人向中国人民银行申请，银行同意后通知贷款方

C、借款人有变更意向，并向贷款方申明

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】贷款合同需要变更的，必须经借贷双方协商同意，并依法

签订变更协议。

52、投保人对()应当具有法律上承认的利益。［2014年11月真

题］

A、保险责任

B、保险利益

C、保险标的

【参考答案】：c

【解析】：保险利益是指被保险人或投保人对保险标的具有的法律

上承认的利益。

53、保证人和债权人没有约定保证责任期间的，从借款企业偿还借

款的期限届满之日起的()内，债权银行应当要求保证人履行债务，否

则保证人可以拒绝承担保证责任。

A、「个月

B、3个月

C、6个月

【参考答案】：C

【解析】：保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方

没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权

银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。

54、在理财业务中，()内容最为全面，除了提供金融产品外，更

重要的是提供全面的服务。［2011年10月真题］

A、理财顾问服务

B、私人银行业务服务

C、理财业务服务

【参考答案】：B

【解析】：理财业务可分为理财业务、财富管理业务和私人银行业

务三个层次，银行为不同客户提供不同层次的理财服务。其中私人银行

业务服务内容最为全面，除了提供金融产品外，更重要的是提供全面的

服务。

55、我国监管信托业务的金融机构是()o

A、中国人民银行

B、中国证券监督管理委员会

C、中国银行业监督管理委员会

【参考答案】：C

【解析】：根据《银行业监督管理法》第二条规定，国务院银行业

监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。

对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财

务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其

他金融机构的监督管理，适用该法对银行业金融机构监督管理的规定。

56、下列关于下岗失业人员小额担保贷款的说法中，错误的是()o

A、贷款期限最长不超过5年

B、贷款利率执行中国人民银行规定的同期贷款利率，不上浮

C、非微利项目的小额担保贷款，不享受财政贴息

【参考答案】：A

【解析】：对于下岗失业人员小额担保贷款，贷款期限最长不超过

2年，借款人提出延长期限，经担保机构同意继续提供担保的，可按中

国人民银行的规定延长还款期限一次。延长期限在原贷款到期日基础上

顺延，最长不得超过1年。

57、甲给乙开了一张现金支票，乙将支票背书转让给丙，后甲发现

被乙欺诈。但丙拿着支票向甲要求偿付时，甲必须给丙付款。这说明了

票据的()O

A、流通性

B、无因性

C、文义性

【参考答案】：B

【解析】：票据是一种无因证券。票据的持票人行使票据权利时，

无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。至于

取得票据的原因，持票人无说明的义务，债务人也无审查的权利，即使

取得票据的原因关系无效，对票据关系也不发生影响。题中，丙是持票

人，甲是债务人，丙无论基于何种原因取得支票，甲都要向丙付款。

58、商业银行的市场约束方涉及监管部门、公众存款人、股东、其

他债权人、外部中介机构以及银行业协会等，其中市场约束的核心是

()o[2012年6月真题]

A、外部审计机构

B、股东

C、监管部门

【参考答案】：C

【解析】：监管部门是市场约束的核心，其作用在于:①制定信息

披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性；②实施惩戒，即建立有

效的监督检查确保政策执行和有效信息披露；③引导其他市场参与者改

进做法，强化监督；④建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最

终发挥作用。

59、下列风险因素中，很难被捕捉或准确量化的是()o

A、失业率指标

B、汇率的波动

C、实际利率的波动

【参考答案】：A

【解析】：GDP、CPI、失业率等指标会对某些金融产品的价格以及

多数信贷业务产生直接或间接的影响，但这种相关性很难被捕捉或准确

量化。

60、基金宣传推介材料中应当含有明确、醒目的()o[2013年

11月真题]

A、基金业绩预测数字

B、收益承诺或损失承担文字

C、风险提示和警示性文字

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第四十五条的

规定，基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字,

以提醒投资人注意投资风险，仔细阅读基金合同和基金招募说明书，了

解基金的具体情况。

二、多项选择题（共20题，每题2分）

1、（）是国内商业银行竞相发展的零售银行业务。

A、资金交易业务

B、个人信贷业务

C、代理业务

【参考答案】：B

【解析】：个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务。

2、（）对董事会负责，同时接受监事会监督，依法在其职权范围

内的经营管理

活动不受干预.

A、股东大会

B、高级管理层

C、监事会

【参考答案】：B

【解析】：高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督。高级

管理层依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。

3、公司贷款中，（）可作为业务部门上级领导进行判断的基础性

信息。

A、贷前调查

B、业务人员撰写的会谈纪要

C、银行业务人员当面汇报

【参考答案】：B

【解析】：根据《贷款通则》的规定，业务人员须及时撰写会谈纪

要，为公司业务部门上级领导提供进行判断的基础性信息。

4、()是贷款发放后能否如数按期收回的关键。

A、贷前调查

B、贷款发放

C、贷款担保

【参考答案】：A

【解析】：贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的信用等

级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵(质)

押物、保证人情况，测定贷款风险度的过程。贷前调查是银行发放贷款

前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。

5、下列符合商业银行内部控制原则的是()o

A、商业银行全伍员工参与内部控制

B、行长可以不受内部控制的约束

C、新业务和结构可以暂时不纳入内部控制范畴

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】我国《商业银行内部控制指引》规定，商业银行内部控制

应遵循以下基本原则：(1)全面性。内部控制应当贯穿决策、执行和

监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。(2)重要性。

内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

(3)制衡性。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务

流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。(4)适应

性。内部控制应当与企业经营规模

6、以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是()0

A、央行宣布上调利率0・3%

B、贷款人推进新的贷款请求

C、商业银行增加网点数量

【参考答案】：c

【解析】：商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如,

商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，所以A

项正确；外部市场因素的变化同样会影响资产负债期限结构，例如，股

票投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行中撤出并转投到股票

市场，而贷款人可能推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信

贷额度，结果是造成商业银行的流动性紧张，所以BC项正确；商业银

行增加网点数量不会影响到商业银行的资产负债结构，所以D项的说法

错误。

7、对于中长期债券而言，关于通货膨胀风险下列说法错误的是

()o[2009年10月真题]

A、债券货币收益的购买力下降

B、投资者投资债券的利息收入受到不同程度的价值折损

C、投资者本金不受影响

【参考答案】：C

【解析】：对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随

着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通

货膨胀风险。当发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都

会受到不同程度的价值折损。

8、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是()o

A、建立完善的公司治理结构

B、加强外部监管体制建设

C、以上都不是

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。本题属于记忆性的知识点。公司治理是现代

商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效

规范和控制操作风险的前提。

9、我国负责制定和执行货币政策的机构是()o

A、国务院

B、中国银行业监督管理委员会

C、中国人民银行

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】依法制定和执行货币政策属于中国人民银行的职责。

10、()对操作风险的管理情况负直接责任。

A、董事会

B、业务部门

C、监事会

【参考答案】：B

【解析】：业务部门对操作风险的管理情况负直接责任，应指定专

人负责操作风险管理。根据商业银行操作风险管理体系的要求，建立本

部门持续有效的操作风险识别、评估、控制/缓释、监测及报告程序。

H、信贷需求额度小、需求急、周转快的细分企业为()O

A、资本密集性企业

B、民营企业

C、中小企业

【参考答案】：C

【解析】：我国中小企业的资金需求经常是临时性或应急性的，因

此具有额度小、需求急、需求频率高(周转快)的特点。

12、在保证期间，债权人与债务人协议变更主合同的，()o

A、应取得保证人书面同意

B、无须取得保证人同意

C、通知保证人即可

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面

同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证职责。保证合同另

有约定的，按照约定。

13、关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是()o

A、应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记

B、抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物

C、银行可不核查抵押物的价值

【参考答案】：A

【解析】：对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵

押合同，应该做到：①作为抵押权人核查抵押物的账面净值或委托具有

相关资格和专业水平的资产评估机构评估有关抵押物的重置价值，并核

查其抵押率是否控制在一定的标准内。②如果借款人的贷款余额与抵押

财产的账面净值或重置价值之比超过一定限度，即抵押价值不足的，则

抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实抵押物，重新签订抵

押合同。③抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续

期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法

律效力。④切实履行对抵押物跟

14、评估客户未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心环节

是()。

A、行业分析

B、财务报表分析

C、借款人资产变现性

【参考答案】：B

【解析】：银行评估客户未来现金流量是否充足和借款人偿债能力

的中心环节是对客户财务报表的分析。分析的重点是借款人的偿债能力、

所占用的现金流量、资产流动性以及借款人除本银行之外获得其他资金

的能力。

15、根据《合同法》的规定，当订立合同双方对格式条款有两种以

上的解释时，应该作()处理。

A、作出不利于提供格式条款一方的解释

B、作出利于提供格式条款一方的解释

C、按照字面理解予以解释

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式

条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条

款。

16、个人贷款推行(),有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平,

加强对贷款资金使用的管理和跟踪。

A、全流程管理

B、实贷实付

C、诚信申贷

【参考答案】：B

【解析】:个人贷款推行实贷实用，有利于确保信贷资金进入实体

经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用，避免信贷资

金违规流入股票市场、房地产市场等；有助于贷款人提高贷款的精细化

管理水平，加强对贷款资金使用的管理和跟踪。

17、若预期市场利率下降，理性投资者一般采取的措施为()o

[2013年11月真题]

A、增持固定收益证券

B、出售手中股票

C、增加银行存款

【参考答案】：A

【解析】：市场利率下降，储蓄存款的收益将下降，理性投资者会

减少银行存款。一般来说，市场利率下降会引起债券类固定收益产品价

格上升，股票价格上涨，因此理性的投资者应增持债券、股票等投资工

具。

18、()负责对高级管理人员违反法律、行政法规或者章程的行为

和损害银行利益的行为进行监督。［2015年10月真题］

A、监事会

B、内审部门

C、董事

【参考答案】：A

【解析】：监事会对国有独资商业银行的信贷资产质量、资产负债

比例、国有资产保值增值等情况以及高级管理人员违反法律、行政法规

或者章程的行为和损害银行利益的行为进行监督。

19、商业银行监事会例会每年至少应当召开()次。

A、一

B、三

C、四

【参考答案】：C

【解析】：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。

监事会例会每季度至少应当召开一次，监事会临时会议召开程序由商业

银行章程规定。

20、商业银行不得将同业拆入资金用于()o

A、发放固定资产贷款或投资

B、解决临时性周转资金的需要

C、弥补联行汇差头寸的不足

【参考答案】：A

【解析】：《商业银行法》第四十六条规定，同业拆借，应当遵守

中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投

资。拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到

期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的

不足和解决临时性周转资金的需要。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、贷款转让按转让的笔数可以分为一次转让和回购式转让。

【参考答案】：错误

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】贷款转让按转让的笔数可以分为单笔贷款转让和组合贷款

转让。

2、汽车金融公司是从事汽车消费信贷业务并提供相关汽车金融服

务的专W机构。()[2014年1I月真题]

【参考答案】：正确

【解析】：没有试题分析

3、投资者购买俣证收益理财计划时不承担任何风险。()[2012

年6月真题]

【参考答案】：错误

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第三十五条规

定，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限

调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等。

商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承

担。

4、公正原则是证券发行和交易制度的核心。()

【参考答案】：错误

【解析】：公开原则是证券发行和交易制度的核心。

5、可能造成实质性损失的操作风险事件类型是外部欺诈。()

【参考答案】：错误

【解析】：监管机构规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类

型是:①内部欺诈事件；②外部欺诈事件；③就业制度和工作场所安全

事件；④客户、产品和业务活动事件；⑤实物资产的损坏；⑥信息科技

系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。

6、签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的，构

成票据诈骗罪。()

【参考答案】：正确

【解析】：没有试题分析

7、同一债务人的不同交易只能拥有一个客户信用评级。