银行从业资格银行业专业实务第二阶段阶段检测

银行从业资格银行业专业实务第二阶段阶段检测

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为

24元/股，上年度每股收益为1.2元，未来年度每股收益预计为1.6元,

则该公司的静态市盈率为()O

A、20

B、14

C、12

【参考答案】：A

【解析】：市盈率(P/E)=股票价格(P)/每股收益(E),它

是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，

股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则

计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则

得到动态市盈率。本题中，静态市盈率二24/1.2二20。

2、按()划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。

A、期限长短

B、投资者所拥有的权利

C、交割时间

【参考答案】：B

【解析】：按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、

股权工具和混合工具。

3、某项目的净现金流经测算，当折现率为20%时，净现值为一

4.78；当折现率为15%时，净现值为5.51o用线性插值法计算的投资

内部收益率为()

A、17.68%

B、18.76%

C、17.58%

【参考答案】：A

【解析】：内部收益率=15%+(20%75%)*|5.51|4-(|5.51|

十|-4.78|)=17.68%o

4、商业银行开展个人理财业务存在()情形时，其直接责任人将

可能被追究刑事责任。［2014年6月真题］

A、泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果

B、提供虚假的成本收益分析报告

C、未按规定进行客户评估

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十一

条的规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，银行业监督

管理机构可依据相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接

责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：①违规开展个人

理财业务造成银行或客户重大经济损失的；②未建立相关风险管理制度

和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控

措施，造成银行重大损失的；③泄露或不当使用客户个人资料和交易信

息记录造成严重后果的；④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯

罪活动的；⑤挪用单独管理的客

5、小陈是一名银行业从业人员，赵先生是他多年的客户。赵先生

生活富裕，在中国大陆经营一家小型企业，同时在香港、台湾和北美都

有收入来源。小陈在自己没有取得会计资格的前提下，主动为赵先生提

供跨国避税和企业会计方面的服务。请问，小陈的做法违反了()原贝11。

A、客观公正

B、专业胜任

C、正直诚信

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《•个人理财》真题

6、下列对不同类型个人征信异议的处理，表述错误的是()o

A、如果个人对个人电信缴费信息有异议，可以持本人的有效身份

证件及电信缴费收据直接到电信公司核实情况和更改信息

B、如果个人信用报告漏记了个人的信用交易信息，个人可以通过

当地中国人民银行征信管理部门申请异议处理

C、最新的信用信息一般要间隔一周以后才会在个人信用报告中展

示出来

【参考答案】：C

【解析】：本题考查对不同类型的个人信用异议的处理。最新的信

用信息一般要间隔一个月以后才会在个人信用报告中展示出来。

7、下列关于战略风险管理的基本做法，正确的是()。

A、增强对客户的透明度

B、明确董事会和高级管理层的责任

C、建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】战略风险管理的基本做法包括：①明确董事会和高级管理

层的责任；②建立清晰的战略风险管理流程；③采取恰当的战略风险管

理方法。A和B项属于声誉风险管理的具体做法，D项属于有效的声誉

风险管理体系应包括的内容。

8、在依靠项目自身产生的现金流或利润作为还款来源的信托产品

风险中，()是信托产品的最大风险之一。

A、项目自身风险

B、信托公司风险

C、流动性风险

【参考答案】：A

【解析】：在已发行的信托产品中，多数是依靠项目自身产生的现

金流或利润作为还款来源，因此项目自身的风险是信托产品的最大风险

之一。

9、“勤勉尽职”的基本原则要求银行业从业人员应当()o

A、勤勉谨慎

B、切实履行岗位职责

C、以上均正确

【参考答案】：C

【解析】：银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信

用义务.切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。

10、()是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通

过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合相同约定的借款人交

易对象的过程。

A、实贷实付原则

B、协议承诺原则

C、贷放分控原则

【参考答案】：A

【解析】：实贷实付原则是指银行业金融机构根据借款人的有效贷

款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合相同

约定的借款人交易对象的过程。

11、一个公司由固定资产折旧导致的借款需求上升的速度具体由()

决定。

A、固定资产折旧率

B、行业技术变化比率

C、资产新旧程度

【参考答案】：B

【解析】：一个公司固定资产折旧导致的借款需求上升的速度是由

行业技术变化比率所决定的。所在行业技术变化比率越大，固定资产折

旧导致的需求上升速度越快，反之，会慢一些。

12、应用于市场风险管理的经风险调整的收益率可以简单表示为

()O

A、RAROC=业务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的经济资

本

B、RAROC二业务单位或交易的息税前收益/业务单位或交易的资金成

本

C、RAROC二业务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的资金成

本

【参考答案】：A

【解析】：应用于市场风险管理的经风险调整的收益率可以简单表

示为：RAROC=业务单位或交易的税后净利泗/业务单位或交易的经济资

本。其中。税后净利润二收益-预期损失。故选A。

13、银行从业人员处理客户投诉时，下列行为正确的是()。

[2015年10月真题]

A、若在机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见，只能搁置

B、应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当则

不必再答复客户

C、应当将处理的进展和结果适时地反馈给客户

【参考答案】：C

【解析】：从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，并遵

循以下原则：①坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议;

②所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户；

③所在机构没有明确的投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的

时限向客户反馈情况；④在投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈

时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。

14、以下关于《中国银行业实施新监管标准指导意见》的说法错误

的是()O

A、规定商业银行核心一级资本充足率的最低要求为5%

B、正常条件下系统重要性银行的资本充足率不得低于11.5%

C、要求银行业金融机构贷款拨备率不低于150%

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】《中国银行业实施新监管标准指导意见》要求银行业金融

机构改进贷款损失准备监管，贷款拨备率不低于2.5%,拨备覆盖率不

低于150%o

15、呆账发生后的处理原则不包括()

A、自动核销

B、随时审核审批

C、及时转账

【参考答案】：A

【解析】：呆账发生后，能够提供确凿证据、经审查符合条件的，

按随时上报、随时审核审批、及时转账的原则处理。

16、通过各种手段将违法所得合法化的行为属于()o

A、洗钱

B、业务外包

C、外部欺诈

【参考答案】：A

【解析】：洗钱是指通过各种手段相违法所得合法化的行为，例如

毒品犯罪洗钱等。目前全球反恐的推进，对商业银行在经营过程中设定

相应程序、政策以对付恐怖融资和洗钱行为提出了更高的要求。

17、银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括()o

A、隶属

B、支持

C、不能混淆

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。商业银行的风险管理部门和风险管理委员会

既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系

18、通常，时间越长，银行面临的非预期损失_____,所需的经济

资本o()

A、越大；越多

B、越大；越少

C、越小；越少

【参考答案】：A

【解析】：在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑时

间范围。通常而言，时间越长，银行面临的非预期损失越大，所需的经

济资本就越多。

19、()是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前

通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。

A、单位活期存款

B、单位通知存款

C、单位协定存款

【参考答案】：B

【解析】：单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期,

支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类

型。

20、信贷资金运动以()为轴心。

A、银行

B、贷款者

C、担保者

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】信贷资金的运动特征中第四点：信贷资金运动以银行为轴

心O

21、巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配

备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是()O

A、首席风险官必须具备独立性

B、首席风险官只应该向董事会及其风险管理委员会报告

C、首席风险官应与业务经营条线和盈利部门分离，不负管理和财

务职责

【参考答案】：B

【解析】：《加强银行公司治理的原则》对首席风险官的独立性提

出明确要求：①首席风险官的独立性是首要的，首席风险官可以向首席

执行官或其他高管人员报告，也应该向董事会及其风险管理委员会报告,

且这个报告路线不应受任何阻碍；②首席风险官应与业务经营条线和盈

利部门分离，不负管理和财务职责。

22、客户理财目标按时间的长短可以划分为短期目标、中期目标和

长期目标，下列理财目标不属于短期目标的是()O

A、税务负担最小化

B、控制开支预算

C、筹集资金购买汽车

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】为购买汽车、住房筹集专项资金属于理财目标中的中期目

标。在对理财环境和个人条件进行评估的基础上制定理财目标是理财活

动的关键.也是个人理财的动力。个人理财目标具有多重性，对一个个

体来说可以同时有好几个理财目标，包括一些短期目标和一些长期目标,

一些重点目标和次要目标等。目标的可行性和清晰性有助于制订出详细

的理财规划，从而有利于理财目标的实现。

23、如果某一金融机构希望通过持有的债券来获得一笔短期资金融

通，则它可以参加()市场。

A、同业拆借

B、回购协议

C、大额可转让定期存单

【参考答案】：B

【解析】：回购协议是指交易的一方将持有的债券卖出，并在未来

约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。

24、个人经营贷款期限一般不超过一年，采用保证担保方式的不

得超过一年。()

A、5；1

B、5；2

C、1；5

【参考答案】：A

【解析】：个人经营货款期限一般不超过5年，采用保证担保方式

的不得超过1年。贷款人应根据借款人经营活动及借款人还款能力确定

贷款期限。

25、商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是Oo

A、产品组合的广度和关联性

B、产品组合的深度和关联度

C、产品组合的深度

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】市场专业型策略强调的是产品组合的广度和关联性，产品

组合的深度一般较小。

26、下列行为不构成伪造金融票证罪的是（）o

A、伪造、变造汇票、本票、支票

B、伪造信用证或者附随的单据、文件

C、伪造申请贷款时提供给银行的财务报表

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】伪造、变造金融票据的行为，包括：（1）伪造、变造汇

票、支票、本票；（2）伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存

单等其他银行结算凭证；（3）伪造、变造信用证或者附随的单据、文

件；（4）伪造信用卡。

27、在个人住房贷款业务中，民营背景的担保公司出现的“担保放

大倍数”是指（）。

A、担保公司对外提供担保的余额与自身实收资本的倍数

B、担保公司向银行的贷款和营业收入的倍数

C、担保公司对外提供担保的余额和营业收入的倍数

【参考答案】：A

【解析】：民营背景的担保公司往往由于资金实力和内部管理等问

题给贷款带来一定的风险，主要表现在“担保放大倍数”过大，即担保

公司对外提供担保的余额与自身实收资本的倍数过大，造成过度拒保而

导致最终无力代偿。

28、个人商用房贷款的利率不能低于中国人民银行规定的同期同档

次贷款基准利率的()倍。［2012年6月真题］

A、0.7

B、1.1

C、0.85

【参考答案】：B

【解析】：个人商用房贷款利率不得低于人民银行规定的同期同档

次利率的1.1倍。个人商用房贷款执行浮动利率，如人民银行调整利率,

应按照合同约定的调整时间进行调整。

29、商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的

违约损失率时，若该债项的回收总金额为1.04亿元，回收总成本为

0.44亿元，违约风险暴露为L2亿元，则该债项的违约损失率为()o

A、50%

B、36.67%

C、42.31%

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】采用回收现金流法计算时，违约损失率LGD=1一回收率

=1-(回收金额一回收成本)/违约风险暴露=1一(1.04-0.44)

/1.2=50%,即该债项的违约损失率为50%。

30、转交异议申请的中国人民银行征信管理部门应当自接到征信服

务中心书面答复和更正后的信用报告之日起()个工作日内，向异议申

请人转交。

A、2

B、7

C、10

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】转交异议申请的中国人民银行征信管理部门应当自接到征

信服务中心书面答复和更正后的信用报告之日起2个工作日内，向异议

申请人转交。

31、对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措

施是()O

A、采取必要措施

B、尽量避免或高度重视

C、接受风险

【参考答案】：B

【解析】：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富

经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理/规

划部门对各种战略风险因素的影响效果和发生的可能性作出评估，据此

进行优先排序并制定恰当的战略实施方案(见表1)o表1战略风险评

估及实施方案

32、假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元,

关注类200亿元，次级类35亿元，可疑类1。亿元，损失类5亿元，一

般准备、专项准备、特种准备分别为40亿元、15亿元、5亿元，则该

银行当期的不良贷款拨备覆盖率为OO

A、20%

B、100%

C、120%

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。不良贷款拔备覆盖率二(一般准备+专项准备+

特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(40475+5)/(354-

10+5)=120%。

33、持票人转让票据权利予他人的行为是()o

A、背书

B、保证

C、保付

【参考答案】：A

【解析】：背书是指持票人转让票据权利予他人。背书转让是持票

人的票据行为，只有持票人才能进行票据的背书。背书是转让票据权利

的行为，票据一经背书转让，票据上的权利也随之转让给被背书人。

34、商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供

约定的信用，这项业务是()O

A、承诺业务

B、担保业务

C、代理业务

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定

的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

35、扩散指数是指()o

A、全部警兆指数中个数处于上升的警兆指数所占比重

B、全部警兆指数中处于预警等级之上的警兆指数所占比重

C、全部警兆指数中处于预警等级之下的警兆指数所占比重

【参考答案】：A

【解析】：扩散指数是指指数预警法中应用范围最广的，指全部警

兆指数中个数处于上升的警兆指数所占比重。当这一指数大于0.5时，

表明警兆指标中有半数处于上升，即风险正在上升；当其小于0.5时，

表明半数以上的警兆指数在下降，风险正在下降。

36、如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资

产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于

OO

A、-1

B、-0.1

C、0.1

【参考答案】：B

【解析】：久期缺口二资产加权平均久期-(总负债/总资产)X负

债加权平均久期二2-(7/10)X3=-0.U

37、甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙,

在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定

的贷款利率，这种风险管理的方法属于OO

A、风险补偿

B、风险分散

C、风险对冲

【参考答案】：A

【解析】：对于信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承

担更高的风险进行补偿，这种风险管理方法属于风险补偿。故选A。

38、()是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务

A、联行

B、系统内联行清算

C、跨系统联行往来

【参考答案】：C

【解析】：跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间

的清算业务。跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。A项,

同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行；B项，当资金结算业务

发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务

往来，称为联行往来；C项，系统内联行清算包括全国联行往来、分行

辖内往来和支行辖内往来。

39、在现阶段，我国货币政策的目标是()o

A、保持国家外汇储备的适度增长

B、保持货币币值稳定.并以此促进经济增长

C、保证充分就业

【参考答案】：B

【解析】：我国的货币政策目标是保持货币币值稳定，并以此促进

经济的增长。

40、下列能够反映借款人盈利能力的比率是()o

A、效率比率

B、流动比率

C、营业利润率

【参考答案】：C

【解析】：【答案】D

【解析】反映借款人盈利能力的比率主要有：销售利润率、营业利

润率、税前利润率和净利润率、成本费用利润率，这些统称为盈利比率。

41、商业银行的内部审计部门对•个人理财顾问服务的业务审计应制

定审计规范，并保证审计活动的()o[2010年10月真题]

A、连续性

B、独立性

C、频繁性

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十五条

规定，商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计，应制

定审计规范，并保证审计活动的独立性。

42、小李投资50000元于某理财产品，10年后小李将获得资产

100000元，则根据72法则，小李投资的理财产品收益率为()。

A、5.8%

B、7.2%

C、8.5%

【参考答案】：B

【解析】:根据72法则,72/10=7.2,则收益率应为7.2%。

43、国际收支一般是一国居民在一定时期内与()在政治、经济、

军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。

A、外国人

B、国外企业

C、非本国居民

【参考答案】：C

【解析】：国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政

治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。国

际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务

往来状况，资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一

国利用外资和偿还本金的执行情况。

44、汽车贷款常用的还款方式不包括()o[2009年10月真题]

A、等额本金还款法

B、到期一次还本付息法

C、等比累进还款法

【参考答案】：C

【解析】：个人汽车贷款的还款方式主要包括等额本息还款法、等

额本金还款法、一次还本付息法、按月还息任意还本法等多种还款方式,

具体方式根据各商业银行的规定执行。

45、()是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。

A、介绍期

B、成熟期

C、衰退期

【参考答案】：C

【解析】：衰退期是银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。这个阶段

的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的

使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。

46、以下对监管资本描述正确的是()o

A、它也称为风险资本

B、它是银行资产减去负债的余额

C、它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】银行资产减去负债的余额是会计资本；防止银行倒闭的最

后防线是经济资本，也称为风险资本；监管资本，指银行监管当局为了

满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必

须持有的资本。

47、根据现行规定：借款企业信用评级在（）,银行可以自主免除

表外欠息。

A、BBB级（含）以下

B、BBB级（不含）以下

C、C级（不含）以下

【参考答案】：A

【解析】：根据现行规定，银行可以自主免除符合下列条件的表外

欠患：借款企业信用评级在BBB级（含）以下；贷款本金为次级类、可疑

类或损失类。减免表外欠患要严格遵守财政部和银监会的相关要求。

48、（）对操作风险的管理情况负直接责任。

A、董事会

B、业务部门

C、监事会

【参考答案】：B

【解析】：业务部门对操作风险的管理情况负直接责任，应指定专

人负责操作风险管理。根据商业银行操作风险管理体系的要求，建立本

部门持续有效的操作风险识别、评估、控制/缓释、监测及报告程序。

49、下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

【参考答案】：A

【解析】：风险分散只能降低非系统风险；风险转移可以转移非系

统风险和系统风险；风险对冲不仅对冲非系统风险也可以对冲系统风险;

风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。故选A。

50、下列关于合同权利义务的概括移转的说法，不正确的是Oo

A、合同权利义务的概括移转，是指合同一方当事人将自己在合同

中的权利义务一并转移给第三人，由第三人概括地继受这些债权债务

B、企业订立合同后合并的，由合并后的法人或者其他组织行使合

同权利，履行合同义务

C、合同权利和义务的概括移转不得基于当事人之间的合同行为而

发生

【参考答案】：C

【解析】：D项，合同权利和义务的概括移转可基于当事人之间的

合同行为而发生。如《合同法》第八十八条规定，当事人一方经他方当

事人同意，可以将自己在合同中的权利义务一并转让给第三人。需要注

意的是，当事人合意的合同权利义务稷括移转必须经另一方当事人同意,

因为合同权利义务的概括移转也包括了义务的移转，所以须经另一方当

事人同意。

51、考虑经济增长对个人投资理财策略产生的影响。如果预期未来

经济增长比较快，处于景气周期，则正确的策略调整建议是OO

A、减少储蓄配置，减少债券配置，增加股票配置，增加股票型基

金配置，增加房产配置

B、减少储蓄配置，增加债券配置，增加股票配置，增加股票型基

金配置，减少房产配置

C、减少储蓄配置，增加债券配置，增加股票配置，减少股票型基

金配置，增加房产配置

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】预期未来经济增长比较快、处于景气周期时，应减少储蓄

和债券的配置，因为其收益较低。

52、受托支付目前适用的情况是：贷款资金单笔金额超过项目总投

资5%或超过()万元人民币。

A、200

B、400

C、500

【参考答案】：C

【解析】：受托支付目前适用的情况是：贷款资金单笔金额超过项

目总投资5%或超过500万元人民币。

53、艮好的风险报告路径应采取()o

A、横向传送

B、直线传送

C、纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构

【参考答案】：C

【解析】：良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合

的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时,

也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作

层的管理和监督。

54、项目融资项目发起人的责任是()

A、无限地承担偿还全部项目贷款的义务

B、只限于其投入项目公司的股本及其承担的担保义务

C、不承担偿还全部项目贷款的义务

【参考答案】：B

【解析】：项目融资项目发起人的责任只限于其投入项目公司的股

本及其承担的担保义务。

55、B公司申请开出不可撤销信用证，金额为80万元。在收到受

益人寄来的单据时，B公司资金出现困难，遂向A银行申请进口押汇资

金80万元，下列表述正确的是()o[2015年10月真题]

A、进口信用证项下的单据及其货物所有权仍归B公司所有

B、进口押汇是属于货物单据的购买协议

C、进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇

【参考答案】：C

【解析】：进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口

项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式

向其释放单据并先行对外付款的行为。进口押汇包括进口信用证项下押

汇和进口代收项下押汇。目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押

汇业务。

56、当人们预期()时，会使货币需求减少。

A、物价水平下降、货币贬值

B、物价水平上升、货币贬值

C、物价水平下降、货币升值

【参考答案】：B

【解析】：货币需求在一定程度上受到人们的主观意志和心理活动

的影响。当人们预期物价水平上升、货币贬值时，会减少货币持有量，

则货币需求减少。

57、下列不属于速动资产的是()o

A、存货

B、短期投资

C、货币资金

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、

其他应收款项等，但存货、预付账款、待抻费用等则不应计入。

58、一般而言，不影响风险承受能力的因素是()。

A、年龄

B、收入

C、家庭地位

【参考答案】：c

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第二十八条规

定，商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受

能力评估。风险承受能力评估依据至少应当包括客户年龄、财务状况、

投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识以

及风险损失承受程度等。

59、张先生打算分5年偿还银行贷款，每年年末偿还100000元，

贷款利率为10%,则等价于在第一年年初一次性偿还()元。

A、500000

B、410000

C、379079

【参考答案】：C

【解析】：现值为379079元。

60、在金本位制度下，汇率的决定基础是()o

A、购买力平价

B、铸币平价

C、利率平价

【参考答案】：B

【解析】：在金本位制度下，各国的货币在国际结算和国际汇兑领

域中都可以按不同货币各自的含金量加以对比，从而确定货币比价，即

铸币平价。

二、多项选择题（共20题，每题2分）

1、对以抵押担保方式申请的商业助学贷款，应调查的重点内容不

包括（）。

A、抵押物的合法性

B、抵押物价值与存续状况

C、抵押物的使用价值

【参考答案】：C

【解析】：商业助学贷款贷前调查关注的是抵押物的价值，即考虑

其是否能够迅速变现，而并不重点关注其使用价值，即使对其使用价值

有所考虑，也是因为使用价值仅仅是价值的承担者，最终还是为了抵押

物的变现价值。

2、积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申

请，这是O的职责。

A、信贷业务岗位

B、信贷发放岗位

C、信贷授信岗位

【参考答案】：A

【解析】：积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借

款人申请，这是信贷业务岗位的职责之一。

3、无论是银行本身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行或客

户的业务往来，都势必要与一系列非本国事务打交道。而凡是涉及到两

个或两个以上主权地区的业务，就难免会受到（）的影响。

A、国别风险

B、声誉风险

C、流动性风险

【参考答案】：A

【解析】：国别风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与

金融往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风

险。国别风险通常是由债务人所在国家的行为引起，它超出了债权人的

控制范围。

4、如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关

注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷

款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于()o

A、2%

B、20.8

C、20

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。不良贷款率二(次级类贷款+可疑类贷款+损失

类贷款)/各项贷款和XI00%二(10+6+5)/(60+20+10+6+5)X100%

^20.8%

5、个人商用房贷款的还款来源主要是()o

A、商用房的租金收入和借款人的其他经营收入

B、个人商用房的资产增值

C、借款人的工资、薪金收入

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】商用房主要是用于盈利的经营性房屋，与普通个人住房贷

款以工资、薪金收入作为主要还款来源不同，商用房贷款(特别是金额

较大的商用房贷款)的还款来源主要是借款人的经营性收入，包括租金

收入和其他经营收入等。

6、投资者A期初以每股30元的价格购买股票100股，半年后每股

收到0.4元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期间,

投资者A在该股票上的百分比收益率为()o

A、2%

B、5%

C、8%

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】考核百分比收益率的计算。百分比收益率是当期资产总价

值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。百分比收益率通常用百

分数表示，是最常用的评价投资收益的方式。百分比收益率(R)=(期

末的资产价值P1+资产持有期间的现金收益D-期初的投资额P0)/期初

的投资额P0X100%,将本题信息代入，可得R二(32X100+0.4X100-

30X100)/30X100X100%=8%

7、我国某银行会计报告提供的相关资料如下：贷款余额为40亿元,

其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3

亿元，可疑类贷款为L5亿元，损失类贷款为0.5亿元；长期次级债为

2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元。该银行拨备覆盖率是()o

A、15%

B、60%

C、120%

【参考答案】：C

【解析】：贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五

类，其中后三类合称为不良贷款。根据计算公式可得：拨备覆盖率二贷

款损失准备：不良贷款X100%=6：(31.50.5)X100%=120%o

8、农村资金互助社的资金不得用于(：)o

A、发放非社员单位贷款

B、投资国债

C、发放社员单位贷款

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理

其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。

9、贷款质押的最主要风险因素是()o

A、虚假质押风险

B、汇率风险

C、操作风险

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】目前银行办理的质押贷款在业务中主要的风险有：虚假质

押风险、司法风险、汇率风险和操作风险。其中，虚假质押风险是贷款

质押的最主要风险因素。

10、商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷

款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重

新组织，其目的主要在于()O

A、增加收益

B、降低客户违约风险

C、实现资产多元化配置

【参考答案】：B

【解析】：贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时,

商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、

金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。

ABD三项都是贷款转让的主要目的。

11、风险是指（）O

A、损失的大小

B、未来结果的不确定性

C、收益的分布

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。本题考核的是风险的定义。风险的定义主要

有以下三种：①风险是未来结果的不确定性；②风险是损失的可能性；

③风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。

12、钱先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半年，

假定年利率为2.70%,到期日为2016年5月8日，支取日为2016年5

月28日。假定2015年5月28日，活期储蓄存款年利率为0.72%,暂

免征收利息税，则他拿到的利息是O元。

A、135

B、139

C、132.05000000000001

【参考答案】：B

【解析】：逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自

动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本

金。计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：利息二本金义

年（月）数X年（月）利率本金X零头天数义日利率。可得：利息

=10000X2.70%X0.510000X0.72%X20/360=139（元）。

13、客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元的国债质押，其

余是保证，假如该客户违约概率是1%,贷款损失回收率为60%,则该笔

贷款的预期损失是OO

A、12万元

B、4.8万元

C、3.2万元

【参考答案】：C

【解析】：预期损失二客户违约概率*（1-贷款损失回收率）*违约

风险暴露=0.01*0.4*800

14、用于支持企业长期销售增长的资本性支出，主要包括内部留存

收益与（）0

A、内部短期融资

B、外部短期融资

C、外部长期融资

【参考答案】：C

【解析】：解析：资本性支出主要包括内部留存收益与外部长期融

资两种，其中，内部留存收益是靠公司生产经营积累的、未作为红利发

放出去的收益。但即使是利润率很高的公司，仅靠内部融资也很难满足

持续、快速的销售收入增长的需求，此时银行就要从外部融资，如银行

贷款。

15、对于保证收益理财计划，风险提示的内容应包括下列哪条语句？

（）［2014年6月真题］

A、本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确指明的收益，您

应充分认识投资风险，谨慎投资

B、本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您

应充分认识投资风险，谨慎投资

C、本理财计划有投资风险，您只能获得产品预期获得的收益，您

应充分认识投资风险，谨慎投资

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十条

规定，商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理

财计划的风险。对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险

提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划有投资风险，您只能获

得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”

16、商业银行开展个人理财业务时若存在违法违规行为，应由()

依据相应的法律法规予以行政处罚。

A、中国银行业监督管理委员会

B、中国人民银行

C、中国银行业协会

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】商业银行开展个人理财业务的违法违规行为，由银行业监

督管理机构依据相应的法律法规予以处罚。

17、一般来讲，公积金个人住房贷款的发放方式是()o

A、售房人直接提取现金

B、借款人直接提取现金

C、资金以转账方式划入售房人账户

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《个人贷款》真题

【解析】除当地公积金管理中心有特殊规定外，公积金个人住房贷

款资金必须以转账的方式划入售房人账户，不得由借款人提取现金。

18、个人教育贷款审查和审批中的操作风险不包括()o[2010年

10月真题]

A、业务不合规，业务风险和效益不匹配

B、在发放条件不齐全的情况下发放贷款

C、由于审查不严而出现内外勾结骗贷的情况

【参考答案】：B

【解析】：贷款审查与审批中的操作风险除上述ABD三项外还包

括:①贷款调查、审查未尽职；②将贷款调查的全部事项委托第三方完

成。

19、商业银行公司信贷产品的定价策略中，被称为“薄利多销定价

策略”的是（）。

A、差别定价策略

B、高额定价策略

C、渗透定价策略

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】渗透定价策略采用很低的初始价格，打开销路，以便尽早

占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而

保证一定的利润率。这也被称为“薄利多销定价策略”。

20、某银行最近推出一项理财计划，该计划的理财期限为6个月

（如未提前终止），此银行在提前终止日或理财到期日将按照年收益率

5.25%向投资者支付理财收益。则据此推断该理财计划属于（）o

[2014年11月真题]

A、非保证收益理财计划

B、保证收益理财计划

C、保本浮动收益理财计划

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条

的规定，保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付

固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户

承诺最低收益引承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约

定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、现场检查是指监管人员直接深入到金融机构进行业务检查和风

险判断分析。()

【参考答案】：正确

【解析】：没有试题分析

2、组合还款法是借款人可以在贷款期限内将本金分为几个部分，

各部分采用不同还款方式。()

【参考答案】：错误

【解析】：组合还款法是一种将贷款本金分段偿还，根据资金的实

际占用时间计算利息的还款方式。

3、商业银行内部计量市场风险或对不同市场风险进行比较时，可

以根据需要选取不同的风险价值(VaR)的置信水平。

【参考答案】：正确

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】置信水平的选取应当视模型的用途而定。如果模型是用来

计算与风险相对应的监管资本，则置信水平应该取监管机构所要求的

99%;如果模型只是用于银行内部风险计量或不同市场风险的比较，置

信水平的选取就并不十分重要。

4、资产与负债的久期越短，资产与负债价值变动的幅度越大，利

率风险也就越高。()

【参考答案】：错误

【解析】：久期可以对商业银行资产负债的利率敏感度进行分析。

当市场利率变动时，银行资产价值和负债价值的变动方向与市场利率的

变动方向相反，而且资产与负债的久期越长，资产与负债价值变动的幅

度越大，利率风险也就越高。

5、商业银行在口华人民共和国境内不写从事信托投资和证券经营

业务，不得向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。()

[2012年6月真题]

【参考答案】：正确

【解析】：没有试题分析

6、非标准化债权资产是指在银行间市场及证券交易所市场交易的

债权性资产，包括信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、

应收账款、各类受(收)益权、带回购条款的股权性融资