银行从业资格考试银行业专业实务第四次水平抽样检测卷（附答案及解析）

银行从业资格考试银行业专业实务第四次水平抽样

检测卷(附答案及解析)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、设定贷款投放的行业比例属于以下哪种风险管理策略？()O

A、风险规避

B、风险对冲

C、风险分散

【参考答案】：C

【解析】：通过设定行业比例，避免贷款过于集中

2、以下不属于银行信贷人员在面谈中需要了解的客户信息的是()

A、信用记录

B、项目收益

C、抵押品变现难易程度

【参考答案】：B

【解析】：面谈中需了解的信息包括：①客户的公司状况，包括历

史背景、股东背景、资本构成、组织构架、产品情况、经营现状等；②

客户的贷款需求状况，包括贷款背景、贷款用途、贷款规模、贷款条件

等；③客户的还贷能力，包括现金流量构成、经济效益、还款资金来源、

担保人的经济实力等：④抵押品的可接受性，包括抵押品种类、权属、

价值、变现难易程度等；⑤客户与银行关系，包括客户与本行及他行的

业务往来状况、信用履约记录等。

3、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年末

付款100元，若利率为10%,则二者在第三年年末时的终值相差()o

A、33.1

B、133.1

C、13.31

【参考答案】：A

【解析】：A方案在第三年年末的终值为：100X[(1+10%)3+

(1+10%)2+(1+10%)]=364.1(元)，B方案在第三年年末的终值

为：100X[(1+10%)2+(1+10%)+1]=331(元)，二者的终值相差

为：364.1-331=33.1(元)。

4、某银行从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户

当年收益的20%作为回报，这名从业人员的行为构成了()o

A、贪污罪

B、受贿罪

C、诈骗罪

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】根据《刑法》第一百八十四条第1款的规定，银行或者其

他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他

人财物，为他人谋取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、

手续费，归个人所有的，构成公司、企业人员受贿罪。

5、根据《个人贷款管理暂行办法》规定，一年以上的个人贷款，

展期期限累计()。

A、不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限

B、与原贷款期限相加不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限

C、最长不得超过30年

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人贷款》真题

【解析】一年以上的个人贷款，展期期限累计与原贷款期限相加，

不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限。

6、为应对经营风险，企业应()o

A、使流动资产在整个资金来源中占有足够比重，至少能应付资产

变现需求

B、使自有资金在整个资金来源中占有足够比重，至少能弥补资产

变现时的损失

C、使长期资产在整个资金来源占有足够比重，至少能弥补资产变

现时的损失

【参考答案】：B

【解析】：如果借款人的所有者权益在整个资金来源中所占比重过

小，不能完全弥补其资产损失，债务人就会用借入资金来弥补资产损失,

此时债权人所投入的资金就会受到损害。因此，银行为维护对借款人贷

款的安全性，应要求企业所有者权益数额至少应能弥补其资产变现时可

能发生的损失。

7、代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委

托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业

务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。

其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于

()操作风险点。

A、人员因素

B、内部流程

C、系统缺陷

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。本题考查的是代理业务的操作风险点。题干

中销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售属于代理业

务主要操作风险点中的内部流程。

8、下列行业中，违反“公平竞争”原则的是()o[2014年6月

真题]

A、某银行为提高服务质量，定期对从业人员进行培训讲授金融产

品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著

提高，吸引了更多客户

B、与同业相比，某银行同类产品定价并非最低，但却能在提供产

品和服务的过程中，为客户提供增值服务

C、某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，自己掏钱

购买贵重礼物馈赠给该企业财务部门负责人

【参考答案】：C

【解析】：公平竞争是指银行业金融机构及其从业人员以金融服务

的种类、质量和效率等手段，而不是靠低价销售、贬低对手、虚假宣传

等不正当竞争方式来赢得竞争。同时，应当尊重同业人员，共同建立合

作共赢的良好行业风气。银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争,

禁止商业贿赂。

9、稳健公司治理原则中关于薪酬说法不正确的是()o

A、员工的薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩：薪酬应随着所有风

险类型进行调整

B、高级管理层应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监

控评估.确保其按既定目标运作

C、现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符

【参考答案】：B

【解析】：董事会应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行

监控评估，确保其按既定目标运作。

10、当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据OO

A、公允价值法

B、市场价值法

C、净现值法

【参考答案】：A

【解析】：当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据公允价值法。

11、利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，()O

A、涉及本金的交换和利息支付方式的交换

B、不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换

C、不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换

【参考答案】：B

【解析】：利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行交换，并不

涉及本金的交换。利率互换的作用主要有：①转移利率波动的风险；②

交易双方利用自身在不同种类利率上的比较优势进行利率互换，能够有

效地降低各自的融资成本。

12、A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180,英镑多头430,

法国法郎空头390,瑞士法郎空头130,则用短边法计算的A银行持有

的外汇的总敞口头寸为()O

A、610

B、90

C、1130

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】短边法先计算出净多头头寸之和为：I80+430=610,净空

头头寸之和为：390+13C=520o因为前者绝对值较大，因此根据短边法

计算的外汇总敞口头寸为610o

13、同一财产抵押权与质权并存时，()优先受偿。

A、抵押权人

B、按时间先后顺序

C、按事先约定

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，抵押权人优先

于质权人受偿。同一财产抵押权与留置权并存时，留置权人优先于抵押

权人受偿。

14、到期一次还本法适用于()的贷款。

A、期限在1年以内

B、收入不稳定

C、自身财务规划能力较强的客户

【参考答案】：A

【解析】：到期一次还本付息法又称期末清偿法，指借款人需在贷

款到期日还清贷款本息，利随本清。此种方式一般适用于期限在1年以

内(含1年)的贷款。故选A。

15、已知某商业银行的负债流动性需求为45亿元，贷款流动性需

求为60亿元，那么该商业银行总的流动性需求为()亿元。

A、55

B、105

C、130

【参考答案】：B

【解析】：商业银行总的流动性需求二负债流动性需求+资产(贷款)

流动性需求=45+60=105(亿元)o

16、高级管理层通常需要的风险监测报告类型是()o

A、整体风险报告

B、最佳避险报告

C、高层风险报告

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】高级管理层通常需要的风险监测报告类型是整体风险报告。

17、()对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、

公司治理和企业价值的实施情况。

A、董事会

B、股东大会

C、高级管理层

【参考答案】：A

【解析】：商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高

级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系。其中，董事会对银

行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业

价值的实施情况，董事会同时应负责对高管层实施监督。

18、()是指外汇管制较严格的国家授权其外汇管理当局制定并公

布的本国货币与其他各种货币之间的外汇牌价。

A、官方汇率

B、名义汇率

C、实际汇率

【参考答案】：A

【解析】：官方汇率是指外汇管制较严格的国家授权其外汇管理当

局制定并公布的本国货币与其他各种货币之间的外汇牌价。

19、控制好进货价格是指控制客户产品成本的()关口。

A、第一道

B、第三道

C、第四道

【参考答案】：A

【解析】：由于原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货

价格高低直接关系到客户产品价格的高低，因而把好进货价格关是控制

客户产品成本的第一道关口。

20、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展

个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规

定或者合同的约定承担责任，但不包括（）O

A、商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料

B、不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、

销售理财产品的

C、挪用单独管理的客户资产的

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》商业银行开展个

人理财业务有下列情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律

规定或者合同的约定承担责任：（一）商业银行未保存有关客户评估记

录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的;

（二）商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的；

（三）不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、

销售理财计划或产品的。

21、多元化投资的主要目的是（）。

A、获得更高收益

B、拥有多种资产

C、充分分散风险

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】多元化投资能够充分分散风险。

22、商业银行办理个人储蓄存款业务应当遵循的原则是()o

[2015年10月真题]

A、存款自愿，取款审查，存款有息，为存款人保密

B、存款自愿，取款自由，存款有息，为存款人保密

C、存款自愿，取款审查，存款有息，存入指定银行

【参考答案】：B

【解析】：《商业很行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务,

应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。

23、在抵押期间，()有权收取抵押物所生的天然孳息与法定孳息。

A、抵押人

B、担保人

C、借款人

【参考答案】：A

【解析】：根据《担保法》的有关规定，抵押权的效力不及抵押物

的孳息，抵押期间，无论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由

抵押人收取，抵押权人无权收取。只有在债务履行期间届满，债务人不

履行债务致使抵押物被法院依法扣押的情况下，自扣押之日起，抵押权

人才有权收取孳息。

24、以下指标中。数值越高说明商业银行流动性越差。

A、大额负债依赖度

B、贷款总额与核心存款的比率

C、流动资产与总资产的比率

【参考答案】：B

【解析】：贷款总额与核心。存款比率的值越高说明商业银行流动

性越差。

25、下列关于债券市场在个人理财中运用的说法，错误的是()o

A、国内银行代理的债券主要包括政府债券、金融债券、公司债券

等数种，人们可以根据自身的实际情况选择债券投资品种

B、在一般情况下，由金融机构发行的金融债券，同期同档债券的

利率略比国债等政府债券要高

C、一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品

具有风险相对较高、收益稳定的特征

【参考答案】：C

【解析】：D项，除了政府债券、金融债券、公司债券外，一些商

业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较

低、收益稳定的特征。

26、根据《商业银行法》规定，商业银行违反规定提高或者降低利

率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的，违法所得50万

元以上的，处违法所得()O

A、200万元的罚款

B、1倍以上5倍以下的罚款

C、50万元以上20。万元以下罚款

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】根据《商业银行法》规定，商业银行违反规定提高或者降

低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的，违法所得

50万元以上的，处违法所得1倍以上5倍以下的罚款。

27、中国农业发展银行的贷款管理办法，由()另行制定。

A、财政部

B、中国人民银行

C、国务院

【参考答案】：B

【解析】：中国农业发展银行属于国家政策性银行。国家政策性银

行、外资金融机构的贷款管理办法，由中国人民银行另行制定。

28、超额准备金率计算公式中的各项存款不包括下列哪项？()

A、财政性存款

B、活期存款

C、应解汇款

【参考答案】：A

【解析】：根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，

人民币超额准备金率二(在中国人民银行超额准卷金存款+库存现金)/

人民币各项存款期末余额X100%。公式中各项存款包括人民币的活期存

款、定期存款、应解汇款、保证金，不含财政性存款和委托存款。

29、某银行当期期初关注类贷款余额为450。亿元，至期末转为次

级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因

回收减少了1000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为()。

A、12.5%

B、17.1%

C、15%

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迂徙金额/(期

初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)X100%=600/

(4500-1000)=17.1%。

30、—时，适用罚息利率，遇罚息利率调整则—o()

A、贷款展期；不分段计息

B、挤占挪用贷款；不分段计息

C、逾期贷款或挤占挪用贷款：分段计息

【参考答案】：c

【解析】：逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，

按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。

31、下列不属于我国货币市场的是（）o

A、银行间同业拆借市场

B、银行间债券市场

C、票据市场

【参考答案】：B

【解析】：银行间债券市场是属于资本市场

32、（）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，

代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

A、资金交易业务

B、个人信贷业务

C、代理业务

【参考答案】：C

【解析】：代理业务是指商业银行接受单位或个人委托，以代理人

的身份，代表委托人办理一些经双方议定的有关业务。在代理业务中，

委托人与银行一般必须用契约方式规定双方的权利、义务，包括代理的

范围、内容、期限、纠纷的处理，由此形成一定的法律关系。故选D。

33、市盈率的计算公式（）。

A、市盈率:股票价格（P）/每股收益（E）

B、市盈率二每股市价（P）/每股净资产

C、市盈率=净利润/资本净额

【参考答案】：A

【解析】：市盈率的计算公式是：市盈率=每股市价(P)/每股收益

(E)o

34、关于客户变更提款计划承担费的收取，说法正确的是()o

A、银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承

担费事宜

B、借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费

C、客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取

【参考答案】：A

【解析】：根据我国《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或

特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在

借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划

时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金

额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提

部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。未提部分的贷款在提款

期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人

应提未提的贷款额度通知借款人。

35、商业银行可以同时利用多种金融衍生品构造复杂的(),以有

效地降低其银行账户和交易账户中的市场风险。

A、对冲机制

B、超限额监控和处理程序

C、风险管理系统

【参考答案】：A

【解析】：风险管理实践中，商业银行可以同时利用多种金融衍生

产品构造复杂的对冲机制，以更有效地降低其银行账户和交易账户中的

市场风险。利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，但通常无法消

除全部市场风险，而且可能会产生新的风险，需要特别重视的是，金融

衍生产品本身就潜藏着巨大的市场风险。

36、下列关于公允价值的说法，不正确的是()o

A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

C、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

37、货币经纪公司的服务对象是()o［2015年10月真题］

A、地方政府

B、事业单位

C、金融机构

【参考答案】：C

【解析】：货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子

技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪

服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。根据《货币经纪公司试点管

理办法》第三十二条规定，货币经纪公司及其分公司仅限于向境内外金

融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。

38、个人商用房贷款的贷款发放要遵循()的原则，由独立的放款

管理部门或岗位负责落实放款条件、发放满足约定条件的贷款。［2012

年6月真题］

A、审放分离

B、协议承诺

C、实贷实付

【参考答案】：A

【解析】：个人商用房贷款的贷款发放要遵循审贷与放贷分离的原

则，设立独立的放款管理部门或岗位，负责落实放款条件、发放满足约

定条件的贷款，对贷款资金的支付进行严格管理与控制。

39、“同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者

和供应商”是决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期内在吸引力,

这是()

A、波特理论

B、5Ps亚当？斯密理论

C、SWOT分析方法

【参考答案】：A

【解析】：波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分

市场的长期的内在吸引力。这五个群体是同行业竞争者、潜在的新加入

的竞争者、替代产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就是对

这五种威胁银行长期赢利的主要因素作出评估。

40、按照不同的财富观对客户进行分类，下列哪项属于对挥霍者的

描述？()

A、量入为出，买东西会精打细算；从不向人借钱，也不用循环信

用；有储蓄习惯，仔细分析投资方案

B、喜欢花钱的感觉，花的比赚的多；常常借钱或用信用卡循环额

度；透支未来，冲动型消费者

C、讨厌处理钱的事也不求助专家；不借钱不用信用卡，理财单纯

化；除存款外不做其他投资，烦恼少

【参考答案】：B

【解析】：A项描述的是储藏者的特征；B项描述的是修道上的特

征；D项描述的是逃避者的特征。

41、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行证券公司、保

险公司等取得基金从业资格人员不少于()人。

A、10

B、30

C、40

【参考答案】：B

【解析】：国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行证券公

司、保险公司等取得基金从业资格人员不少于30人。

42、以下不属于信用风险的防控措施的是()o

A、严格审查客户信息资料的真实性

B、科学合理地确定客户还款方式

C、掌握个人汽车贷款业务的规章制度

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】信用风险的防控措施包括：①严格审查客户信息资料的真

实性；②详细调查客户的还款能力；③科学合理地确定客户还款方式。

操作风险的防控措施包括：①掌握个人汽车贷款业务的规章制度；②规

范业务操作；③熟悉关于操作风险的管理政策；④把握个人汽车贷款业

务流程中的主要操作风险点；⑤对于关键操作，完成后应做好记录备查,

尽职免责，提高自我保护能力。

43、关于对上市客户法人治理结构的分析，下列说法中正确的是

()o[2009年6月真题]

A、信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信

息披露的实际质量、是否存在家族决策等予以关注

B、要考察客户决策及运作是否以内部人或关键人为中心，内部人

是否能够轻易操纵股东大会、董事会和监事会

C、对信息披露，主要应关注披露形式是否达到要求

【参考答案】:B

【解析】：A项信贷人员无须关注家族决策，因为家族决策主要存

在于民营客户中，上市客户一般无此问题；B项在股权结构分析中，应

主要关注流通股的比重低、非流通股过于集中的问题，因为此时公司可

能为大股东操控，通过大量异常关联交易侵害债权人的利益；D项在信

息披露质量考察中，应关注客户信息披露内容的真实性、可靠性，形式

是否达到要求次之。

44、选择关键风险指标的基本原则不包括()o

A、相关性

B、自上而下

C、风险敏感性

【参考答案】：B

【解析】：选择关键风险指标的基本原则包括相关性、可计量性、

风险敏感性和实用性。

45、下列关于商业银行个人理财业务，描述错误的是()o

A、商业银行是个人理财业务的供给方

B、商业银行制定具体的个人理财业务标准、业务流程、业务管理

办法

C、商业银行一般利用非银行金融机构渠道向个人客户提供个人理

财服务

【参考答案】：C

【解析】:商业银行是个人理财业务的供给方，是个人理财服务的

提供商之一。商业银行制定具体的业务标准、业务流程、业务管理办法,

一般利用自身的渠道向个人客户提供个人理财服务。

46、根据中国银监会2011年发布的《中国银行业实施新监管标准

指导意见》，我国银行叱金融机构杠杆率不得低于。。

A、4%

B、8%

C、6%

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

47、不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还()的贷

款本息的贷款。

A、人民银行

B、企业

C、商业银行

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业

银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按

时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。

48、用方差一协方差法计算VaR时，其基本假设之一是时间序列不

相关。若某序列具有趋势特征，则真实VaR与采用方差一协方差法计算

得到的VaR相比()。

A、较大

B、较小

C、无法确定

【参考答案】：A

【解析】：方差一协方差法的正态假设受到质疑，许多金融资产的

收益率分布并不符合正态分布，时间序列的分布通常存在“肥尾”现象。

这样，基于正态近似的模型往往会低估实际的风喷值。

49、假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概

率和收益率如下表所示：

A、18.25%

B、11.25%

C、11.75%

【参考答案】：C

【解析】：通过加权平均计算可以得出，预期收益率

=0.05X50%+0.20X15%+0.15X(-10%)+0.25X(-

25%)+0.35X40%=11.75%o故选D。

50、下列不属于流动性分析指标中合规性监管指标的是()o

A、流动性覆盖率

B、流动性比例

C、风险调整后资本回报率

【参考答案】：C

【解析】：D项属于盈利性指标。

51、我国目前的基准利率是指()o

A、商业银行的贷款利率

B、商业银行对优质客户执行的贷款利率

C、中国人民银行对商业银行的再贷款利率

【参考答案】：C

【解析】：基准利率是指一个国家中央银行直接制定和调整、在整

个利率体系中发挥基础性作用的利率.在市场经济国家主要指再贴现利

率。中国人民银行对商业银行的再贷款利率可以理解为我国目前的基准

利率。在我国。商业银行对其最优质客户执行的贷款利率为贷款基础利

率。

52、下列不属于流动负债的是()。

A、预收账款

B、短期借款

C、待摊费用

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】待摊费用属于流动资产，不是企业的流动负债。

53、在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比率为核心负

债与负债总额之比，不得低于OO

A、20%

B、60%

C、80%

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。核心负债比率一核心负债期末余额/总负债

期末余额X100%,分别计算本外币和外币口径数据，不得低于60%。

54、()是银行的“最后贷款人”。

A、中央银行

B、资产管理公司

C、银监会

【参考答案】：A

【解析】：中央银行的产生是“最后贷款人”的需要。客观上需要

一个统一的金融机构作为其他众多银行的后盾，对某些资金周转困难的

银行给予信用上的支持，充当银行的“最后贷款人”。

55、农村金融机构对按期还款、信用良好的借款人采取的奖励等方

式不包括()O

A、优惠利率

B、信用累积

C、返还本金

【参考答案】：C

【解析】：农村金融机构要建立优质农户与诚信客户正向激励制度.

对按期还款、信用良好的借款人采取优惠利率、利息返还、信用累积奖

励等方式，促进信用环境不断改善。

56、商业银行公司信贷产品的定价策略中，被称为“薄利多销定价

策略”的是()O

A、差别定价策略

B、高额定价策略

C、渗透定价策略

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】渗透定价策略采用很低的初始价格，打开销路，以便尽早

占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而

保证一定的利泄率。这也被称为“薄利多销定价策略”。

57、随着复利次数的增加，同一个年名义利率求出的有效年利率也

会不断，但增加的速度越来越。()

A、增加；慢

B、增加；快

C、降低；快

【参考答案】：A

【解析】：不同复利期间投资的年化收益率称为有效年利率

(EAR)o名义年利率r与有效年利率EAR之间的换算即为：。其中，r

是指名义年利率，EAR是指有效年利率，m指一年内复利次数。因此，

随着复利次数的增加，有效年利率也会不断增加，但增加的速度越来越

慢，当复利期间无限小时，相当于连

58、金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方

式.下列机构中有一个机构的性质与其他机构不同，这一机构是()O

A、深圳证券交易所

B、普华永道会计师事务所

C、天元律师事务所

【参考答案】：A

【解析】：深圳证券交易所是交易中介，而

B、C、D项是服务中介。

59、个人汽车贷款中在贷款发放时，借款人与贷款银行签约时，要

明确告知在放款时遇法定利率调整时，应执行()。

A、受理日当日利率

B、审批通过日当日利率

C、具体放款日当日利率

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】个人汽车贷款中在贷款发放时，借款人与贷款银行签约时,

要明确告知在放款时遇法定利率调整时，应执行具体放款日当日利率。

60、设备的配套性是指()o

A、同类设备、器具之间的数量、各种技术指标和参数的吻合程度

B、相关设备、器具之间的数量、质量的吻合程度

C、相关设备、器具之间的数量、各种技术指标和参数的吻合程度

【参考答案】:C

【解析】：设备的配套性是指相关设备、器具之间的数量、各种技

术指标和参数的吻合程度，它是项目设备评估的一部分。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、在操作风险关键指标中，客户投诉占比属于人员风险指标类，

客户投诉反映了商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体

现了客户对商业银行服务的满意程度。客户投诉占比的计算公式是()O

A、未解决的客户投诉数量/所有客户投诉数量

B、每项产品已解决的投诉数量/该项产品的投诉数量

C、每项产品客户投诉数量/该产品交易数量

【参考答案】：C

【解析】：客户投诉占比二每项产品客户投诉数量/该产品交易数量。

客户投诉反映了商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体

现了客户对商业银行服务的满意程度。

2、下列关于黄金投资的特点，表述错误的是()o[2014年11

月真题]

A、抗系统风险的能力强

B、收益和股票市场的收益正相关

C、受国际市场影响大且存在一定流动性

【参考答案】：B

【解析】：黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个

特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。

3、下列实践中最常见的利率违规行为是()o

A、变相提高存款利率吸收存款

B、低于基准利率吸收存款

C、低于基准利率发放贷款

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】实践中最常见的利率违法行为是银行高于法定利息吸收存

款的行为。

4、花旗银行的“幸福时贷”属于()贷款。

A、个人消费额度贷款

B、专项贷款

C、流动资金贷款

【参考答案】：C

【解析】：流动资金贷款中的无担保流动资金贷款是指银行向个人

发放的、无须担保的、用于满足生产经营流动资金需求的信用贷款，

“幸福时贷”是花旗银行推出的是无需抵押和担保的个人信用贷款，属

于此类。故选D。

5、下列关于商业银行借入流动性的描述，错误的是()。［2012

年6月真题］

A、借入资金的利率是融资流动性管理的控制杠杆

B、借入资金有助于银行保持资产规模和构成的稳定性

5借入资金是缓解银行流动性压力最便捷、低风险的方法

【参考答案】：C

【解析】：在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时

候借入资金，而不是长期在总资产中保存相当规模的流动性资产，因为

流动性资产回报率很低，所以借入流动性可以提高商业银行的潜在收益。

此外，借入资金还有助于保持商业银行的资产规模和构成的稳定性。在

实践操作中，借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的

方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间

作出艰难的选择。

6、健全的风险管理体系具有的功能不包括()o

A、自觉管理

B、微观管理

C、非系统管理

【参考答案】：C

【解析】：健全的风险管理体系的功能有：动态管理、自觉管理、

微观管理、系统管理等。风险管理系统不具有非系统管理的功能。

7、采用虚构事实或隐瞒真相的方法，非法占有本单位财物，该行

为属于（）。［2015年5月真题］

A、侵吞

B、骗取

C、夺取

【参考答案】：B

【解析】：侵占财物的行为一般表现为：①侵吞，是指利用职务上

的便利，羽1自己主管、经管、经手的公共财物，非法占为己有；②窃取,

是指利用职务上的便利，采用秘密方法，将自己合法管理的公共财物窃

为己有，也就是通常讲的“监守自盗”；③骗取，是指采用虚构事实或

隐瞒真相的方法，非法占有本单位财物。

8、在代理销售产品的过程中，银行工作人员的做法正确的是（）。

A、利用消费者的误解，追求被代理销售的产品销量

B、在合约中，或在向客户介绍产品时，能使客户准确判断产品的

特性

C、利用消费者对银行的信任，夸大产品的收益性或对产品的收益

性进行合约以外的承诺

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】在代理销售产品的过程中，银行工作人员应充分提示代理

销售产品的信息，为客户在作出是否购买银行产品或服务的判断时提供

依据。

9、下列关于抵押物转让的说法，错误的是（）o

A、在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告

知受让人转让物已经抵押，则转让行为无效

B、抵押权应与其担保的债权分离而单独转让

C、抵押人转让抵押物所得的价款，应向银行提前清偿所担保的债

权

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他

债权的担保。故选C。

10、下列关于CreditMetrics模型的说法，不正确的是()。

A、CreditMetrics模型解决了计算非交易性资产组合VaR的难题

B、CreditMetrics模型的目的是计算单一资产在持有期限内可能

发生的最大损失

C、CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型

【参考答案】：B

【解析】：C项，CreditMetrics模型的目的是为了计算出在一定

的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失。

11、下列关于个人财务报表的表述错误的是OO

A、资产负债表可描述在一定时期内客户资产负债结构的变化情况

B、红利、利息收入、人寿保险现金价值累"及资本利得应列入现

金流量表

C、现金流量表可描述在过去的一段时间内，个人的现金收入和支

出情况

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】资产负债表不能描述在一定时期内客户资产负债结构的变

化情况。

12、我国划分货币层次的标准是()o[2015年10月真题]

A、收益性

B、流动性

C、风险性

【参考答案】：B

【解析】：现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为M0、

M1和M2三个层次。其中，M0指流通中的现金，M1被称为狭义货币，

M2被称为广义货币。

13、（）是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。

A、介绍期

B、成熟期

C、衰退期

【参考答案】：C

【解析】：衰退期是银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。这个阶段

的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的

使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。

14、年金通常用。表示。

A、PMT

B、FV

C、EAR

【参考答案】：A

【解析】：B项PV是现值；C项FV是终值；D项EAR是有效年利

率。

15、金融市场为市场参与者提供了风险分散的可能，下列说法中，

错误的是OO

A、保险机构可以出售保险单分散风险

B、可以达到风险转移、风险分散的目的

C、这属于金融市场的财富管理功能

【参考答案】：C

【解析】：这属于避险功能。金融市场为市场参与者提供了防范资

产风险和收入风险的手段。金融市场为市场参与者提供了风险分散的可

能，如保险机构出售保险单，通过套期保值、组合投资的条件和机会，

达到风险转移、风险分故的目的。

16、《汽车贷款管理办法》与《汽车消费贷款管理办法（试点办

法）》的不同点不包括（）。

A、调整了贷款人主体范围

B、减少了贷款购车的品种

C、扩大了贷款购车的品种

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】《汽车贷款管理办法》与《汽车消费贷款管理办法（试点

办法）》有很大不同，主要有以下几点：首先.调整了贷款人主体范围；

其次，细化了借款人类型；最后，扩大了贷款购车的品种。另外《汽车

贷款管理办法》还明确规定，购车人在购买二手车时也可以申请贷款。

17、市场细分是银行营销战略的重要组成部分，其作用不包括（）o

A、有利于选择目标市场和制定营销策略

B、有利于提高银行的经济效益

C、有利于规避风险

【参考答案】：C

【解析】：市场细分的作用主要表现在三个方面：①有利于选择目

标市场和制定营销策略；②有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地

满足不同客户对金融产品的需求；③有利于集中人力、物力投入目标市

场，提高银行的经济效益。但是，无论如何，对银行或企业来说，市场

营销都只是一种开拓、挖掘市场的方法，而不是一种规避风险的方法。

18、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部

数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备()的

内部损失数据。

A、至少5年

B、至多5年

C、至多3年

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于

内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证.商业银行必须具备至

少5年的内部损失数据。初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年

期的内部损失数据。

19、一般情况下，市场利率上升的影响是()o[2014年6月真

题]

A、房地产价格下降

B、储蓄产品利率下降

C、债券价格上升

【参考答案】：A

【解析】：利率上升不仅带来房地产开发成本的提高，也将提高房

地产投资者的机会成本，因此会降低房地产的社会需求，导致房地产价

格的下降。BD两项，股票、债券的市场交易价格同市场利率成反比，

市场利率上升，股票、债券持有人变现其资产的市场交易价格下降；C

项，储蓄产品利率与市场利率同方向变动。

20、根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律行为的表述错误

的是()O

A、无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力

B、民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有

效

C、显失公平的民事行为无效

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】《民法通则》规定，下列民事行为，一方有权请求人民法

院或者仲裁机关予以变更或者撤销：（1）行为人对行为内容有重大误

解的；（2）显失公平的。被撤销的民事行为从行为开始起无效。显失

公平的民事行为是可撤销的民事行为。可撤销与无效不是同一概念。

三、判断题（共20题，每题1分）

1、按是否向发卡银行交存备用金，银行卡分为白金卡、金卡、普

通卡等不同等级。（）［2015年5月真题］

【参考答案】：错误

【解析】：按是否向发卡银行交存备用金，信用卡分为贷记卡和准

贷记卡两类，而按照信用和资产等级的提高，发卡机构对信用卡和借记

卡均逐步推出了普卡、金卡、白金卡、钻石卡等银行卡产品。

2、信贷资金的运动是一种“二收二支”的资金运动。（）

【参考答案】：正确

【解析】：信贷资金首先由银行支付给使用者，此为第一重支付；

由使用者转换为经营资金，投入再生产，此为第二重支付；经社会再生

产过程，信贷资金完成生产流通后又回到使用者手中，此为第一重回流;

使用者将贷款本息偿还给银行，此为第二重回流，因而称信贷资金的运

动是一种“二收二支”的资金运动。

3、个人汽车贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款利率规定

执行，并允许贷款银行按照中国人民银行利率规定实行上下浮动。O

【参考答案】：正确

【解析】：本题考查个人汽车贷款的贷款利率。题干表述正确。

4、我国银行金融机构的基层经营单位，尽管信贷规模较小，也往

往由独立的部门来履行信贷审查职能。()

【参考答案】：错误

【解析】：根据审贷分离中的岗位分离形式，在基层经营单位，如

信贷规模较小的支行，由于人员限制，无法设立独立的部门履行信贷审

查的职能，一般设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行信贷

审查的职能。

5、个人在任何合法经营的商店购买的耐用消费品，在提供完整的

票据凭证以后，可以向银行申请个人耐用消费品贷款。()

【参考答案】：错误

【解析】：个人耐用消费品贷款通常由银行与特约商户合作开展，

即借款人需在银行指定的商品处购买。

6、收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率

则是使货币购买力缩水的反向因素。O

【参考答案】：正确

【解析】：货币时间价值的影响因素包括收益率或通货膨胀率，收

益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币

购买力缩水的反向因素。

7、如果内部数据很翔实，使用高级计量法的操作风险计量系统可

以不必利用相关的外部数据。()

【参考答案】：错误

【解析】：必须利用相关的外部数据。另外如果对知识点不够了解,

通过分析题干语气，过于绝对或者使用了“如果……就