银行从业资格《公司信贷》期末阶段练习卷含答案

银行从业资格《公司信贷》期末阶段练习卷含答案

一、单项选择题(共50题，每题1分)。

1、在下列哪种情况下，行业内竞争比较激烈？()

A、行业进入导入期

B、资本运作比较频繁期

C、行业退出市场成本高

【参考答案】：C

【解析】：行业退出市场的成本越高，竞争程度越大。例如，在固定资

产较多，并且很难用于生产其他产品的资本密集型行业，企业通常不会轻易

选择退出市场。在经济周期达到低点时，企业之间的竞争程度达到最大。在

营运杠杆较高的行业，这一情况更为严重。

2、评价信贷资产质量的指标不包括()o

A、信贷余额扩张系数

B、流动比率

C、加权平均期限

【参考答案】：B

【解析】：评价信贷资产质量的指标主要有：信贷平均损失比率、信贷

资产相对不良率、不良率变幅、信贷余额扩张系数、利息实收率、加权平均

期限。流动比率是衡量流动性的指标。

3、下列关于专项准备金的计提基数表述错误的是Oo

A、以某一特定贷款组合的全部贷款余额为基数

B、以各类不良贷款或“非正常类贷款”乘以相应的计提比例

C、对于其他不良贷款，按照该类贷款历史损失概率确定一个计提比例,

实行批量计提

【参考答案】：A

【解析】：专项准备金的计提基数有两种，分别为不良贷款或“非正常

类贷款”。在实际操作中，并不是简单以各类不良贷款或“非正常类贷款”

为基数，应乘以相应的计提比例来计提专项准备金。对于大额的不良贷款，

特别是大额的可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提;

对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，则按照该类贷款历史损失概

率确定一个计提比例，实行批量计提。

4、实务操作中，建议采用()方式进行现场调研，同时可通过其他调查

方法对考察结果加以证实。

A、多次检查

B、突击检查

C、约见检查

【参考答案】：B

【解析】：在实务操作中，建议信贷业务人员采用突击检查方式进行现

场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。只有将现场调研的

成果与其他渠道获取的信息有效地结合起来，才能为贷前调查工作提供一个

坚实的基础。故选C。

5、债权人占有债务人动产，债务人若不按合同约定期限履行债务时，债

权人即有权按规定留置该财产，以其折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先

受偿的贷款方式属于()o

A、抵押贷款

B、保证贷款

C、留置贷款

【参考答案】：C

【解析】：没有试题解析

6、下列不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是()

A、信贷资产质量(安全性)

B、流动性

C、灵活性

【参考答案】：C

【解析】：银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影

响。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动性。

7、三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是（）o

A、借款人的营业执照

B、担保人的开户情况

C、企业成立的批文、公司章程

【参考答案】：c

【解析】：客户档案主要包括：①借款人而担保人的营业执照、法人代

码证及税务登记证的复印件；②借款人和担保人的信用评级资料；③借款人

和担保人的开户情况；借款人和担保人的验资报告；④借款人和担保人近3

年的财务报表（资产负债表、损益表和现金流量表等），上市公司、三资企业

需要提供经过审计的年报；⑤借款人和担保人的法人及财务负责人的身份证

或护照的复印件；⑥反映借款人和担保人经营、资信及历次贷款等情况的其

他资料，

8、商业银行在取得抵债资产时，要冲减（）。

A、贷款本金

B、贷款本金与应收利息

C、抵押资产的价值

【参考答案】：B

【出处】2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】商业银行在取得抵债资产时，要冲减贷款本金与应妆利息。

9、2009年，PRS集团发布了年度风险评估指南（PRG）,其中某国的得分

为86分，则该国的国家风险（）。

A、非常高，无法投资

B、中等

C、非常低

【参考答案】：C

【解析】：PRS国别风险评估方法下的一国得分若在0〜50分之间，则代

表风险非常高；若在85〜100分则代表风险非常低。故选D。

10、关于破产重整，以下说法正确的是()。

A、破产重整是在法院的主导下，债权人与债务人进行协商，调整债务偿

还安排的行为

B、债权人与债务人无法达成一致意见时，以债权人的意见为主

C、债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，可以继续进行

【参考答案】：A

【解析】：B项破产重整，是指债务人不能清偿到期债务时，债务人、债

务人股东或债权人等向法院提出重组申请；C项债权人无法与债务人达成一致

意见时，法院会根据自己的判断作出裁决；D项法院裁定债务人进入破产重整

程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应立即

停止。

11、项目财务内部收益率是指项目在计算期内各年净现金流量累计净现

值()时的折现率，它反映项目所占用资金的盈利水平。

A、小于0

B、等于0

C、等于1

【参考答案】：B

【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】财务内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现

值等于零时的折现率，它反映项目所占用资金的盈利水平，是反映项目获利

能力的动态指标。

12、下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的说法错误的是()o

A、项目可行性报告主要用于项目报批和贷款申请

B、两者都可以委托中介咨询机构进行

C、可行性研究处于比项目评估更高级的阶段，可行性研究比项目评估更

具有权威性

【参考答案】：C

【解析】：项目评估处于比可行性研究更高级的阶段，项目评估比可行

怛研究更具有权威性。

13、下列关于行业风险分析框架中盈亏平衡点的说法，错误的是()o

A、指某一企业销售收入与成本费用相等的那一点

B、一般低经营杠杆企业的盈亏平衡点较高

C、盈亏平衡点越高，(行业)盈利风险越大

【参考答案】：B

【解析】：盈亏平衡点是指某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。

C项一般高经营杠杆企业的盈亏平衡点较高。由于高杠杆经营行业中的企业固

定成本高，因而需要达到较高的产量才能弥补其固定成本，因而盈亏平衡点

较高。

14、公司信货产品日最基本最重要的组成部分是()o

A、核心产品

B、扩展产品

C、附加产品

【参考答案】：A

【解析】：解析：核心产品是指客户从产品中可得到的基本利益或效用，

它是公司信贷产品中最基本最重要的组成部分。

15、商业银行贷款亘组方式不包括()o

A、调整利率

B、破产清算

C、债务转为资本

【参考答案】：B

【解析】：目前商业银行的贷款重组方式主要有七种，即变更担保条件、

调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和

以资抵债。但在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，

也可以结合使用。

16、某商业银行的贷款业务发生呆账贷款，经审核批准核销后，应首先

OO

A、冲减税前利润

B、冲减贷款呆账准备金

C、冲减税后利润

【参考答案】：B

【解析】：解析：某商业银行的贷款业务发生呆账贷款，经审核批准核

销后，应首先冲减贷款呆账准备金

17、对项目所采用设备的先进性、经济合理性和适用性等的综合分析论

正是指()。

A、工艺技术评估

B、经济效益的评估

C、银行效益评估

【参考答案】：A

【解析】：工艺技术评估是对建设项目所采用的工艺技术设备的先进性、

经济合理性和适用性所进行的综合论证分析。

18、项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所

需要的物资条件和()条件进行的分析。

A、销售

B、经济

C、供应

【参考答案】：c

【解析】：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过

程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。故选D。

19、以下不属于杠杆比率的是()o

A、资产负债率

B、速动比率

C、利息保障倍数

【参考答案】：B

【解析】：C属于效率比率。

20、银行在收取承担费时，不可以进行的行为是()o

A、借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费

B、在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应

该对未提部分在提款期结束时自动注销

C、对于允许变更提款计划的，银行可以对借款人不收取贷款额度承担费

【参考答案】：C

【解析】：根据国际惯例，若在借款合同中规定，变更提款应收取承担

费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改

变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。故选D。

21、()预警法侧直定量分析。

A、黑色

B、黄色

C、蓝色

【参考答案】：C

【解析】：

【正确答案】：D黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的时间

序列变化规律，即循环波动特征，A项不符合题意。红色预警法重视定量分析

与定性分析相结合，B项不符合题意。银行业的风险预警法中不存在黄色预警

法，C项不符合题意。蓝色预警法侧重定量分析。故选D。

22、下列不属于流动资金估算方法的是()o

A、比例系数法

B、趋势分析法

C、分项详细估算法

【参考答案】：B

【解析】：流动资金估计一般不采用趋势分析法，该法常用于企业财务

报表分析。

23、下列各项中，能够衡量目标区域信贷资产的收益实现情况的是()o

A、贷款实际收益率

B、利息实收率

C、信贷资产相对不良率

【参考答案】：B

【出处】2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】利息实收室用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。

24、《银团贷款业务指引》规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或

代理行负责定期召开银团会议，也可由()以上的银团贷款成员共同提议召

开。

A、1/5

B、1/3

C、1/2

【参考答案】：B

【解析】：《银团贷款业务指引》规定，银团贷款存续期间，通常由牵

头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由1/3以上的银团贷款成员共同

提议召开°

25、某银行在对房地产市场授信前，对其各子市场的经营风险、政策风

险、市场风险分别进行分析，此种分析方式属于（）。

A、结构吸引力分析

B、市场机会分析

C、风险分析

【参考答案】：C

【解析】：没有试题解析

26、对外劳务承包二程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以

是（）。

A、短期贷款

B、无息贷款

C、短期贷款，也可以是一年以上的中长期贷款

【参考答案】：C

【解析】：对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定,

可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款。故选D。

27、贷款质押的最三要风险因素是（）。

A、虚假质押风险

B、汇率风险

C、操作风险

【参考答案】：A

【解析】：目前银行办理的质押贷款在业务中主要的风险有：虚假质押

风险、司法风险、汇率风险和操作风险。其中，虚假质押风险是贷款质押的

最主要风险因素。

28、关于贷款分类的意义，下列说法错误的是()o

A、贷款分类是银行稳健经营的需要

B、贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要

C、一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时财产需要对贷

款分类

【参考答案】：C

【解析】：无论是处置不良资产，还是重组，其投资者都需要评估银行

资产的质量和净值，此时要用到贷款分类的理念、标准和方法。因而说以风

险为基础的贷款分类方法，为不良资产评估提供了有用的理论基础和方法。

29、根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括()o

A、保证

B、票据承兑

C、保理

【参考答案】：C

【解析】：根据我国《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信包括贷

款承诺、保证、信用证、票据承兑等，保理属于表内授信。故选D。

30、下列关于抵押物估价的正确说法是()o

A、可以由抵押人自行评估

B、可委托具有评估资格的中介机构给予评估

C、可以由抵押人委托给政府物价部门进行估价

【参考答案】：B

【解析】：由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般

的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的

中介机构给予评估或银行自行评估。故本题选C。

31、整顿是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由（）负责

主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。

A、债务人的上级主管部门

B、债权人

C、银行

【参考答案】：A

【解析】：所谓整顿是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，

由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏

并能够执行和解协议的制度。

32、贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）后的第2年起计算。其中，5

年期，一般适用于短期贷款，结清后原则上再保管（）O

A、1年

B、5年

C、6年

【参考答案】：B

【解析】：贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）后的第2年起计算。

其中，5年期，一般适用于短期贷款，结清后原则上再保管5年。

33、借款企业预提银行借款利息属于（）o

A、流动资产

B、流动负债

C、长期负债

【参考答案】：B

【解析】：由于银行借款利息一般按季结算，为正确核算费用支出和财

务成果，按规定，企业应于每个季度前2个月预提银行借款利息，季末再将

此笔费用支付给银行，由此可见，预提银行借款利息属于流动负债。

34、有形净资产的公式正确的是()o

A、有形净资产：所有者权益一无形资产一递延资产

B、有形净资产：非流动资产一无形资产一递延资产一长期应收款

C、有形净资产：流动资产一存货应收账款

【参考答案】：A

【解析】：有形净资产二所有者权益一无形资产一递延资产。

35、省级财政部门和银监局于每年()前分别将辖区内金融企业上年度

批量转让不良资产汇总情况报财政部和银监会。

A、1月31日

B、3月30日

C、6月30日

【参考答案】：B

【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】省级财政部门和银监局于每年3月30日前分别将辖区内金融企

业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部知银监会。

36、具有较强竞争刀产品的特点不包括()o

A、性能先进

B、性价比高

C、无品牌优势

【参考答案】：C

【解析】：一般来说，那些性能先进、质量稳定、性价比高和具有明显

品牌优势的产品市场竞争力较强。

37、要使银企合作协议具有法律效力，应以()来对待其中的贷款安排。

A、借款合同

B、附加条款

C、独立合同

【参考答案】：A

【解析】：由于银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质，

如果要求此协议具有法律效力，对其中的贷款安排应以借款合同来对待。

38、因债务人(包括借款人和保证人)不能以货币资产足额偿付贷款本

息时，银行根据有关法律、法规或与债务人签订协议，取得债务人各种有效

姿产的处置权，以抵偿贷款本息的方式是OO

A、重组

B、清收

C、以资抵债

【参考答案】：C

【解析】：以资抵债是指因债务人(包括借款人和保证人)不能以货币

资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律、法规或与债务人签订以资抵

债协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式。它是

依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。

39、()形成的质权称为典型质权。

A、动产质押

B、财产质押

C、权利质押

【参考答案】：A

【解析】：质权的标的物包含动产与动产权利，其中动产质押形成的质

权称为典型质权。

40、下列关于长期偿债能力指标说法错误的是()o

A、资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重

B、有形净资产债务率反映了企业可以随时还债的能力

C、利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度

【参考答案】：B

【出处】2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】长期偿债能力指标包括：①资产负债率。资产负债率又称负债

比率，是客户负债总额与资产总额的比率。它说明客户总资产中债权人提供

资金所占的比重，以及客户资产对债权人权益的保障程度。②负债与所有者

权益比率。负债与所有者权益比率指负债总额与所有者权益总额的比例关系，

用于表示所有者权益对债权人权益的保障程度。该比率越低，表明客户的长

期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高。③负债与有形净资产比率。负

债与有形净资产比率是指负债与

41、在进行客户品质分析时，客户历史分析主要关注的内容不包括()o

A、成立动机

B、地址变更

C、以往重组情况

【参考答案】：B

【解析】：在进行客户品质分析时，客户历史分析主要关注的内容有成

立动机、经营范围、名称变更和以往重组情况。

42、关于生产阶段n环保情况的分析，下列说法正确的是()o

A、随着社会环保意识的增强和环保法律体系的完善，环保问题交银行客

户(主要是商业客户)所造成的影响属重要影响

B、在分析客户环保情况时，信贷人员还要了解环境影响评价报告制度、

排污收费制度、限期治理制度、行政处罚制度等法律法规

C、信贷人员要详细分析客户生产导致的环境污染是否在国家法律、法规

标准以内，以防范客户的环保合规风险

【参考答案】：c

【解析】：随着社会环保意识的增强和环保法律体系完善，环保问题直

接影响生存发展的主要是工业客户，不是商业客户。信贷人员在分析客户环

保状况时，应主要了解两方面：①客户的生产工艺及原材料消耗情况，特别要

关注那些生产工艺落后、能耗高、废水及废渣废气排放严重的企业；②要了

解国家有关环保的法律法规，主要包括环境影响评价报告制度、排污收费制

度、限期治理制度和经济刺激制度，一般不包括行政处罚制度。

43、当行业发展处亍成熟阶段，一般年增长率在()

A、5%-10%

B、70%〜80%

C、75%〜100%

【参考答案】：A

【解析】：当行业发展成熟阶段，行业增长较为稳定，根据宏观经济增

长速度的不同，一般年增长率在5%〜10%之间。

44、关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法.错误的

是()。

A、损失类的贷款.应按贷款余额的100%计提专项准备金

B、如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应

该区别出来逐笔计提

C、对于单笔贷款计提准备金时.不需要扣除该笔贷款抵押品的价值

【参考答案】：C

【解析】：对于单笔贷款计提准备金时，应当扣除该笔贷款抵押品的价

值；对批量贷款计提准备金时，则不需要扣除。

45、红利支付导致公司借款需求的原因在于()o

A、公司利润收入在红利支付与其他方面使用之间存在矛盾

B、公司发展速度过快

C、公司股本过大

【参考答案】：A

【解析】：公司的利润收入在红利支付与其他方面使用(资本支出、营

运资本增长)之间存在着矛盾。一方面，公司想用其增加投资，保持企业增

长，这就要求少发红利；另一方面，投资者往往要求多发红利，为了维持在

资本市场的地位，公司又不得不发红利。因而要实现两方兼顾，公司利涧往

往不够分配，此时只有通过借款来补充资金。

46、下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况选项是()

A、贷款实际收益率

B、利息实收率

C、信贷资产相对不良率

【参考答案】：B

【解析】：略。

47、根据《商业银行服务价格管理办法》有关费率的规定，下列不属于

人民币基本结算类业务的是()。

A、银行汇票和银行承兑汇票

B、汇兑

C、代收水电费

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行服务价格管理办法》有关费率的规定，人民

币基本结算类业务包括：银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇兑、委

托收款等。

48、某公司欲转让其拥有的某项固定资产，该资产原账面价值1000万元,

经过重新评估，该项资产的价值为1050万元，假设无折旧，则()o

A、该公司的收入将增加50万元

B、该公司资本公积金将增加50万元

C、该公司盈余公积金将增加50万元

【参考答案】：B

【解析】：该公司资产重估发生的50万元的增值属于法定财产重估增值,

应计入资本公积金。

49、强调产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小的产品组

合策略的形式是OO

A、全线全面型

B、产品线专业型

C、特殊产品专业型

【参考答案】：B

【解析】：解析：产品线专业型是指商业很行根据自己的专长，专注于

某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。这种策略强调的是产

品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。

50、以下关于对外劳务承包工程贷款的贷款期限的说法，正确的是()o

A、只能是短期贷款

B、只能是长期贷款

C、可以是短期贷款或一年以上的中长期贷款

【参考答案】：C

【解析】：对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定,

可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款。

二、多项选择题(共15题，每题2分)

1、银行对某企业提供的抵押物评估价值额为1000万元，拟向该企业贷

款本息总额为800万元，其中利息300万元，则该企业的抵押率为()o

A、80%

B、110%

C、125%

【参考答案】：A

【解析】：抵押率二担保债权本息总额/抵押物价值评估价值额

X100%=800/1000X100%=80%o

2、贷款质押的最主要风险因素是()o

A、虚假质押风险

B、汇率风险

C、操作风险

【参考答案】：A

【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】目前银行办理的质押贷款在业务中主要的风险有：虚假质押风

险、司法风险、汇率风险和操作风险。其中，虚假质押风险是贷款质押的最

主要风险因素。

3、下列公式中，不能反映存货周转速度的是()o

A、销货成本/平均存货余额X100%

B、计算期天数/存货周转次数

C、(期初存货余额+期末存货余额)/2

【参考答案】：C

【解析】：【正确答案】：D存货周转率二销货成本/平均存货余额X100%,

存货持有天数二计算期天数/存货周转次数二存货平均余额计算期天数/销货

成本，这两个指标都可以反映存货周转速度。平均存货余额=(期初存货余额+

期末存货余额)/2,这是存量指标，不能反映存货周转速度。故选D。

4、相对于大型和特大型企业来说，中小微型企业的资金运行特点是()o

A、额度大

B、信誉好

C、需求急

【参考答案】：c

【解析】：相对于大型和特大型企业而言，中小微型企业的资金运行特

点是额度小、需求急、周转快。故本题选D。

5、()是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍

然无法收回，或只能收回极少部分。

A、损失类贷款

B、次级类贷款

C、可疑类贷款

【参考答案】：A

【解析】：损失类贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程

序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

6、下面几项不属于抵债资产的保管方式的是()o

A、亲自保管

B、就地保管

C、委托保管

【参考答案】：A

【解析】：抵债资产的保管方式包括上收保管、就地保管、委托呆管。

7、下列关于商业银行放款执行部门职责的表述，错误的是()o

A、审核贷款定价水平

B、审核放款条件的落实情况

C、审核银行授信业务审批文书是否在有效期内

【参考答案】：A

【解析】：放款执行部门的核心职责是贷款发放和支付的审核，集中统

一办理授信业务发放，专门负责对已获批准的授信业务在实际发放过程中操

作风险的监控和管理工作。其主要职能包括：①审核银行内部授信流程的合

法性、合规性、完整性和有效性。包括：银行内部授信业务流程是否合规，

批准手续是否合法、齐备；银行授信业务审批文书是否在有效期内；银行授

信文件及其内容是否完善；银行授信档案中各类文件要素是否一致；是否经

有权签批人签署意见；等等。②核准放款前提条件。主要审核贷款审批书中

提出的前提条件是

8、统计预警法是()o

A、对警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和强度，再根

据警素变动确定警级、警度的方法

B、对警兆和警素之间相关关系进行相关分析，确定其先导长度和强度，

再根据警兆变动确定警级、警度的方法

C、对警兆自变量与警度进行回归分析，再根据警兆变动确定警度的方法

【参考答案】：B

【解析】：统计预警法是蓝色预警法的一种，它是对警兆和警素之间的

关系进行相关性分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况确

定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度的一种方

法。

9、抵押物价值的变动趋势不包括()o

A、实体性贬值

B、技术性贬值

C、经济性贬值

【参考答案】：B

【解析】：抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：

(1)实体性贬值.即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。

(2)功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值。

(3)经济性贬值。即由于外部环境变化引起的贬值或增值。

10、下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是()O

A、银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务时，银

行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺

B、担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意

为一项贷款提供支持的基础之上

C、银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索

债权

【参考答案】：C

【解析】：【正确答案】：D银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿

还贷款，银行可以依据抵押权或保证权追索债权。这是银行为保证贷款足够

安全，在贷出资金周围设立的众多安全防护措施。故选D。

11、对于银行和企业，决定资产价值的主要是OO

A、资产账面价值

B、当前的市场价格

C、资产历史成本

【参考答案】：B

【解析】：对于银行和企业来说，决定资产价值的主要是当前的市场价

格。故本题选C。

12、对银行转贷款而言，国内借款人向银行提前还款是以银行向国外贷

款行提前还款为前提的业务模式称为()o

A、脱钩

B、挂钩

C、间接还款

【参考答案】：B

【解析】：对于银行转贷款而言，国内借款人向银行的提前还款与银行

作为借款人向国外银行的提前还款，通常有“挂钩”和“脱钩”两种业务模

式：前者即国内借款人向银行的提前还款，是以银行向国外贷款行提前还款

为前提，同步进行；后者即或者国内借款人向银行提前还款，或者银行向国

外贷款行提前还款，二者不同步。

13、风险预警程序式包括()o

A、信用信息的收集和传递

B、风险处置

C、信用卡查询

【参考答案】：C

【解析】：风险预警程序包括：①信用信息的收集和传递；②风险分析;

③风险处置；④事后评侪。

14、客户经理制是一种()的业务组织架构。

以产品为导向

B、以方便银行为目标

C、以市场和客户为中心

【参考答案】：C

【解析】：客户经理制是现代商业银行在开拓业务经营中建立的次客户

为中心，集推销金融产品、传递市场信息、拓展管理客户于一体，为客户提

供全方位服务的一种金融服务方式。推行客户经理制势必打破传统的以产品

为导向的组织形式，向以市场和客户为中心的业务组织管理架构转变。

15、()是指由非政府部门的民间金融组织确定的利率。［2009年10月

真题］

A、法定利率

B、行业公定利率

C、市场利率

【参考答案】：B

【解析】：行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行协

会等确定的利率，该利率对会员银行具有约束力。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其

他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令。()

【参考答案】：正确

2、商业银行在对影响借款人还款能力的财务因素分析后，可直接向其发

放贷款。()

【参考答案】：错误

【解析】：财务因素和非财务因素都要进行分析。

3、商业银行的信贷风险处置按照阶段划分，可以分为预控性处置与实质

性处置。()

【参考答案】：错误

【解析】：风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消

除商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为

颈控性处置与全面性处置。

4、银行业金融机构在实行转授权时，在贷款金额上不可以大于原授权，

但在范围上可根据自身需求有所突破。()

【参考答案】：错误

【解析】：根据授权适度原则，银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和

提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与

分权的平衡。实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。

5、符合项目融资的贷款，还款资金来源除了该项目的销售收入、补贴收

入或其他收入外，还具备其他还款来源。()

【参考答案】:错误

【解析】：中国银行业监督管理委员会《项目融资业务指引》第三条规

定，项目贷款还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收人或其

他收入，一般不具备其他还款来源。

6、借款人在银行的存款有较大幅度下降属于企业财务状况风险。()

【参考答案】：错误

【解析】：借款人在银行的存款有较大幅度下降属于与银行往来的异常

现象，不属于企业财务状况风险。