银行从业资格（风险管理）模拟试卷66

银行从业资格（风险管理）模拟试卷66

一、单项选择题（本题共90题，每题7.0分，共90

分。）

1、下列关子客户风险外生变量的说法，不正确的是（）。

A、一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍

度

B、对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业

C、商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查

D、授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

2、下列关于客户信用评级的说法，不正确的是（）。

A、评价主体是商业银行

B、评价目标是客户违约风险

C、评价结果是信用等级和违约概率

D、评价内容是客户违约后特定债项损失大小

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

3、下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是（）。

A、资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过

匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制

B、缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段

C、20世纪60年代以前，商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段

D、1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系

基本形成

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

4、根据马柯维茨的资产组合管理理论，分散投资可以降低风险。如果投资于两种资

产，则以下情况中最理想的是（）。

A、两种资产收益率的相关系数为1

B、两种资产收益率的相关系数小于1

C、两种资产收益率的相关系数为-1

D、两种资产收益率的相关系数为0

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

5、已知有A,B,C三个项乱其中A项目投资的半年收益率为4%,B项目投资的年收

益率为6%,C项目投资的季度收益率为3%,那么三个项目的收益率排序为（）。

A、RC

B、RB

C、RA

D、RB

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

6、商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况

和商业银行业务相关的信息进行全面了解。申请授信的客户应向商业银行提交的基

本信息包括税务部门年检合格的税务登记证明和近（）年税务部门纳税证明资料复印

件。

A、1

B、2

C、3

D、4

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

7、在现金流量的分析中，首先分析的是（）。

A、融资活动的现金流

B、投资活动的现金流

C、经营性现金流

D、消费活动的现金流

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

8、根据中国人民银行《关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风

险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保,也肯定要造成较大损

失的贷款属于（）。

A、关注类贷款

B、次级类贷款

C、可疑类贷款

D、损失类贷款

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

9、下列业务中，包含了期权性风险的是（）。

A、活期存款业务

B、房地产按揭贷款业务

C、附有提前偿还选择权条款的长期贷款

D、托收业务

标准答案：C

知识点解析：哲无解析

10、资产流动性强的特征是（）。

A、变现能力强，所付成本低

13、变现能力强，所付成本高

C、变现能力低，所付成本低

D、变现能力低，所付成本高

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

11、（）描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实

践的主流方法。

A、均值一方差模型

B、ValueatRisk,VaR模型

C、相关性模型

D、资产投资组合模型

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

12、下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。

A、对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其

系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B、风险补偿是指事前（7员失发生以前）对风险承担的价格补偿

C、风险转移只能降低非系统性风险

D、风险规避可分为保险规避和非保险规避

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

13、影响期权价值的主要因素包括（）。

A、标的资产的市场价格

B、期权的执行价格

C、期权的到期期限

D、以上都是

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

14、操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（）,

A、公司治理结构

B、外部监督

C、合规文化

D、信息系统建设

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

15、商业银行财务比率中（）用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体

现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

A、盈利能力比率

B、营运能力比率

C、杠杆比率

D、流动比率

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

16、（）是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险。通过衍

生产品市场进行对冲。

A、系统性风险对冲

B、非系统性风险对冲

C、自我对冲

D、市场对冲

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

17、与单一法人客户相比，（）不是集团法人客户的信用风险具有的特征。

A、财务报表真实性较好

B、连环担保普遍

C、风险识别难度大

D、贷后监督难度大

标准答案:A

知识点解析：集团法人客户内部可以通过关联交易修改财务报表，因而其真实性较

差。

18、风险监测和报告能满足不同层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求。

因此，具有以下作用（）,

A、监测各种可量化的关键风险指标

B、报告商业银行所有风险的定量/定性评估结果

C、提高商业银行风险管理效率和质量

D、间接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

19、小王投资1年期国债100万元人民币，国债利率为10%；小李将20万元人民

币投资于股票市场，1年后再卖出全部股票，收回资金总额为30万元人民币，则

比较小王与小李的绝对收益，下列说法正确的是（），

A、小王的绝对收益大于小李

B、小王的绝对收益小于小李

C、小王的绝对收益等于小李

D、两者无法比较

标准答案：C

知识点解析：绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映的是投资行为得到的增值部

分的绝对量，小王投资1年期的国债，利率为10%,贝IJ1年到期后，小王会得到：

100x（1+10%）=1。万元,则小王投资的绝对收益为：110-100=10万元;小李1年后

卖出股票得到的是30万元人民币，绝对收益直接可以为30-20=10万元，两者相

等。注意区别绝对收益与百分比收益率以及对数收益率的不同计算方法。

20、情景分析用于（）。

A、测试单个风险因素或一小组密切相关的风险因素的假定运动对组合价值的影响

B、一组风险因素的多种情景对组合价值的影响

C、着重分析特定风险因素刈组合或业务单元的影响

D、A和C

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

21、一般认为，商业银行在经营中要遵从“三性原则、以下各项不属于此列的是

（）。

A、盈利性

B、安全性

C、流动性

D、全而忤

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

22、《巴塞尔协议》中规定，签署国银行的最低资本限额，即银行的整体资本充足

率不得低于（）。

A、8%.

B、7%.

C、10%.

D、12%.

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

23、交易账户中的项目通常按（）计价。

A、账面价格

B、市场价格

C、历史成本

D、市场价格与历史成本孰低

标准答案：B

知识点解析：交易账户中的项目通常按市场价格计价（盯市），当缺乏可参考的场

价格时，可以按模型定，介（盯模）。银行账户中的项目则通常按历史成本计价。故B

选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。

24、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违

约概率与（）中的较高者C

A、0.1%

B、0.01%

C、0.3%

D、0.03%

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

25、关于单一法人客户财务状况分析，下列选项分析正确的是（）。

A、财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析

B、识别和评价财务报表风险可以识别和评价公司的销售情况、成本控制情况以及

盈利情况

C、识别和评价经营管理状况，具体体现在有无随意变更会计处理办法，报表编制

基础是否一致等

D、识别和评价资产管理状况，主要包括资产质量分析、资产流动性以及盈利能力

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

26、下列属于流动性风险预警的融资指标的是（）。

A、融资成本上升

B、资产质量下降

C、外部评级下降

D、所发行的股票价格上升

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

27、监管资本分为核心资本和附属资本，下列选项不属于附属资本的是（）。

A、未公开储备

B、未分配利润

C、重估储备

D、普通贷款储备

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

28、根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中操作风险损失率

的计算公式为（）。

A、操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前一期净利息收入与非利息收入之

和的平均值

B、操作风险损失率二操作风险损失当期发生额/前三期净利息收入与非利息收入之

和的平均值

C、操作风险损失率二操作风险损失当期发生额/前一期净利息收入与非利息收入之

和

D、操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期净利息收入与非利息收入之

和

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

29、下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是（）。

A、构造方式多种多样

B、交易灵活便捷

C、通常只能消除部分市场风险

D、不会产生新的交易对方信用风险

标准答案：D

知识点解析：衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。

30、担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括（）。

A、以外币计值

B、可能被动使用

C、数额较大

D、不可撤销

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

31、（）业务不属于支付与结算业务产品线。

A、支付和托收

B、发行和支付代理

C、资金转账

D、清算和结算

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

32、下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（）。

A、债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项

可能的损失率

B、客户评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户评级

C、在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D、在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

33、投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融

衍生品的风险管理策略是（）。

A、风险规避

B、风险对冲

C、风险分散

D、风险转移

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

34、下列关于经济增加值（EVA）的表达式，不正确的是（）。

A、EVA=税后净利润.资本成本

B、EVA二税后净利润-经济资本X资木预期收益率

C、EVA=（资本金收益率.资本预期收益率）X经济资本

D、EVA=（经风险调整的收益率-资本预期收益率）X经济资本

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

35、下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是（）。

A、行业盈亏系数

B、行业产品产销率

C、行业销售利润率

D、行业资本积累率

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

36、收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制出来的利率曲线，这些

具有代表性的品种称为（），因此具有可操作性。

A、指标债券

指标利率

C、指标汇率

D、指标股票

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

37、下列关于商业银行流动性监管辅助指标的说法，不正确的是（）。

A、经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额调整后流动性负债余额xlOO%.

B、最大十户存款比例：最大十户存款总额各项存款xlOO%.

C、存贷款比例不得超过75%.

D、存贷款比例=各项存款余额各项贷款余额

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

38、根据ERM框架。其中企业目标的内容包括（）。

A、战略目标、经营目标、报告目标和合规目标

B、战略目标、经营目标、风险目标和盈利目标

C、战略目标、经营目标、报告目标和盈利目标

D、战略目标、经营目标、报告目标和风险目标

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

39、（）需了解公司操作风险的主要方面，对操作风险管理框架进行审批和定

期检查。

A、监事会

B、股东大会

C、高级管理层

D、董事会

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

40、通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头

寸等于（）加总。（1）新贷款净增值的预测值⑵存款净流量的预测值（3）其他资产净

流量预测值（4）其他负债净流量预测值（5）期初的“剩余”或“赤字”

A、⑴、（2）

B、⑴、⑵、⑶

C、（1）、（2）、⑸

D、⑴、（2）、（3）、（4）、（5）

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

41、我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过

（）。

A、25%.

B、50%.

C、60%.

D、75%.

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

42、假设外汇交易部门半收益/损火如下，则该交易部门的经济增加值（EVA）为（）

税后净利相经济货小乘数VAK(250,99%)资本长期收益率

2000万元12.51000万兀20%

A、1000

B、500

C、-500

D、-1000

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

43、（）,标志着金融期货交易的开始。

A、1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易

B、1972年，美国芝加哥商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易

C、1970年，美国纽约证券交易所开始黄金期货交易

D、1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

44、参照国际最佳实践，日常风险管理/控制措施适合采取（）o

A、从基层业务单位直接到高级管理层的二级管理方式

B、从基层业务单位直接到业务领域风险管理委员会，重要风险事项到高级管理层

C、从基层业务单位直接到业务领域风险管理委员会的二级管理方式

D、从基层业务单位直接到高级管理层，然后通报业务领域风险管理委员会

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

45、（）是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍

生产品市场进行对冲。

A、系统性风险对冲

B、非系统性风险对冲

C、自我对冲

D、市场对冲

标准答案：D

知识点解析：本题考查市场对冲的定义，考生须记住衍生品市场是关键。

46、下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。

A、必须具备高度独立性

B、具有完全的风险管理策略执行权

C、风险管理部门又称风险管理委员会

D、核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施

标准答案：A

知识点解析：风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权，且

它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构，核心职能是作出风险的识别、分析

等决策。

47、根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价

值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是（）。

A、持有待售类资产

B、持有到期的投资

C、贷款

D、应收款

标准答案：A

知识点解析：略

48、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为

（）。

A、（现金头寸+应收存款）/总资产

B、现金头寸/总资产

C、现金头寸/总负债

D、（现金头寸+应收存款）/总负债

标准答案：A

知识点解析：应收存款的流动性与现金相当，两者之和占总资产的比例可衡量资产

的流动性。

49、信用风险监管指标不包括（）。

A、不良资产率

B、不良贷款率

C、单一客户授信集中度

D、存贷款比例

标准答案：D

知识点解析：D是流动性风险监管指标。

50、银行对某头寸设定了50万元的限额，当该头寸累计损失达到或接近该限额时

就减小规模或立即平仓，这种限额被称为（）。

A、交易限额

风险限额

C、止损限额

D、最人限额

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

51、下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是（）。

A、合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本

B、商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商

C、业务外包必须有严谨的合同或服务协议

D、一些关键过程和核心业务不应外包出去

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

52、能够估算利率变动对所有头寸的末来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率

变动的长期影响进行评估的分析方法不包括（）。

A、持续期分析

B、期限弹性分析

C、敏感分析

D、久期分析

标准答案：C

知识点解析•：久期分析乂称持续期分析或期限弹性分析，能计量利率风险对银行经

济价值的影响，即估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能

够对利率变动的长期影响进行评估，更为准确地估算利率风险对银行的影响。

53、借人流动性是商业策行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借人

资金时，商业银行不得不在资金成本和（）之间作出艰难选择。

A、流动性风险

B、可获性

C、不可获性

D、最终收益

标准答案：B

知识点解析：商业银行可以根据资金需求及外部融资成本来决定实际借入资金的数

量，但必须清醒地认识到，借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险''的

方法.原因在于,借入资金时商'll，银行不得不在资金成本和可获件之间作出艰难选

择。

54、下列关于信用风险经济资本管理的说法，不正确的是（）。

A、信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产己造成的损失

B、经济资本计量对象包括表外业务

C、内部评级法下经济资本计量的基础是违约概率、违约损失率等风险因子的计量

D、内部评级法下经济资本计量时需考虑信用资产的相关性

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

55、下列属于外资银行流动性监管指标的是（）。

A、单一客户授信集中度

B、不良贷款拨备覆盖率

C、营运资金作为生息资产的比例

D、贷款损失准备金率

标准答案：C

知识点解析：流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资产”

就是流动性的表现指标。

56、在用标准法计算操作风险监管资本时，表示商业银行各业务条线的操作风险资

本要求系数的。值代表()。

A、特定业务条线的潜在操作风险盈利与所有业务条线总收入之间的关系

B、特定业务条线的潜在操作风险损失与该业务条线总收入之间的关系

C、特定业务条线的潜七操作风险盈利与该业务条线总收入之间的关系

D、特定业务条线的潜在操作风险损失与所有业务条线总收入之间的关系

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

57、在商业银行的经营过程中，()决定其风险承担能力。

A、资产规模和商业银行的风险管理水平

B、资本金规模和商业银行的盈利水平

C、资产规模和商业银行的盈利水平

D、资木金规模和商业银行的风险管理水平

标准答案：D

知识点解析：资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响

着风险发生的概率和承祖风险的能力。资木金是银行的自有资本，反映在资产负债

表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的

真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理

水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。

58、风险评级的程序是()。

A、制定监管措施一收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果一整理评级档案

B、收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果一制定监管措施一整理评级当案

C、制定监管措施一整理评级档案一收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果

D、整理评级档案一收集评级信息一制定监管措施一分析评级信息一得出评级结果

标准答案：B

知识点解析：风险评级的程序是收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果一制

定监管措施一整理评级档案。

59、下列关于中国银监会对《巴塞尔新资本协议》实施范围的说法，不正确的是

()。

A、新资本协议银行从2010年年底起开始实施《巴塞尔新资本协议》

B、银监会允许银行分阶段实施内部评级法，获得许可使用内部评级法时，采用内

部评级法的资产覆盖率不得低于50%

C、获得银监会许可使用内部评级法的银行须制定分阶段实施规划，保证3年内资

产覆盖率达到90%

D、新资本协议银行是指在其他国家或地区设有业务活跃的经营性机构、国际业务

占相当比重的大型商业策行

标准答案：C

知识点解析：由于数据的局限性，银监会允许银行分阶段实施内部评级法，但在获

得许可使用内部评级法时，需制定分阶段实施内部评级规划，以保证3年内资产覆

盖率达到80%o

60、下列关于风险监管的说法，不正确的是（）。

A、监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行

建立全面涵盖各类风险的内部管理体系

B、内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线

C、建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D、管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作

系统和管理报告制度相吻合

标准答案：B

知识点解析：考生可以?巴内部控制形象化地理解为从自我做起，因此内部控制是第

一道防线，是风险管理的开始，而不是最后。

61,下列（）不属于商业银行获取资金、满足流动性需求的快捷通道°

A、公开市场

B、期货市场

C、债券市场

D、货币市场

标准答案：B

知识点解析：公开市场.货币市场和债券市场是商业银行获取资金、满足流动性需

求的快捷通道

62、现代商业银行的财务控制部门通常采取（）的方法，及时捕捉市场价格/价值的

变化。

A、每月参照市场定价

B、每日参照市场定价

C、每日财务报表定价

D、每月财务报表定价

标准答案：B

知识点解析：题干中说明了是市场价格/价值的变化，市场价格每天都有变动，如

果每月参照，就不能有“及时”的效果。财务报表定价是根据财务报表上的历史价格

估计出来的价格，有很强的滞后性。

63、（）是现代商业银行控制操作风险的基石。

A、健全的内部控制体系

B、合规文化

C、完善的公司治理结构

D、信息系统

标准答案：C

知识点解析：完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。

64、某公司2008年流动资产合计2000万元，其中存货500万元，应收账款500万

元，流动负债合计1600万元，则该公司2008年速动比率为（）。

A、1.25

B、0.94

C、0.63

D、1

标准答案：B

知识点解析：速动比率=速动资产+流动负债合计，速动资产=流动资产-存货。

65、下列关于内部评级法的说法不正确的是（）。

A、可以分为初级法和高级法两种

B、初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险

要素采用监管当局的估计值

C、战法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、

违约风险暴露、期限

D、商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用

监管当局的估计值

标准答案：D

知识点解析：对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计

违约概率和违约损失率。

66、在自我评估法中，下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段，按照先后

顺序排序结果是（）。①全员风险识别与报告；②控制活动识别与评估；③制订

与实施控制优化方案；④报告自我评估工作与日常监控；⑤作业流程分析和风险

识别与评估。

A、①②③④⑤

B、④①⑤③②

C、④②③①⑤

D、①⑤②③④

标准答案：D

知识点解析：整个过程描述的是自我评估法，所以④报告自我评估工作与日常监

督应该是整个自我评估的最后一步，仅此就可以考虑D为正确选项；然后我们可

以从第一步开始验证，①比④更贴近第一步，而第二步就进行研究控制活动时间

显得过早，应该是先进行⑤，然后通过②的评估来进行③。所以整个过程就是

①、⑤、②、③、④。确保D的准确性。

67、计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除（）。

A、商誉

B、商业银行对未并表金融机构的资本投资的80%

C、附属资本

D、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资的80%

标准答案：A

知识点解析：计算资本充足率时，耍扣除商誉、商业银行对未并表金融机构的资本

投资和商业银行对非自用不动产和企业的资本投资；计算核心资本充足率时，要扣

除商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资50%、商业银行对非自用不动产

和企业的资本投资50%,因此，计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣

除的是商誉。

68、假设目前外汇市场上英镑兑美元的汇率为1英镑=1.9000美元，汇率波动的年

标准差是250基点，目前汇率波动基本符合正态分布，则未来3个月英镑兑美元的

汇率有95%的可能处于()区间。

A、(1.8750,1.9250)

B、(1.8000,2.0000)

C、(1.8500,1.9500)

D、(1.8250,1.9750)

标准答案：C

知识点解析：有95%的可能落在均值左右两个标准差之间。68%的可能落在均值左

右一个标准差之间，99%的可能落在均值左右三个标准差之间。

69、客户信用评级是商业银行对客户()的计量和评价，反映客户()的大小。

A、偿债能力和偿债意愿，违约风险

B、盈利能力和偿债能力，违约风险

C、收入水平和资产质量，流动风险

D、偿债能力和偿债意愿，流动风险

标准答案：A

知识点解析：首先,客户信用评级是信用风险管理办法.反映的不是流动风险°其

次，对客户信用评级就是要反映客户的偿债能力和偿债意愿，如果客户盈利能力很

强，但偿债意愿很弱，信用风险依然很大。所以偿债意愿是个很重要的考查因素。

70、在信用价差衍生产品的交易过程中，对于绝对差额而言。如果指定证券和无风

险证券的差额减少时，交易方就()。

A、获得盈利

B、承受一定损失

C、不受影响

D、以上均不对

标准答案：A

知识点解析：差额减少，说明贷款信用状况提高，交易方获得盈利。

71、关于操作风险报告的说法，正确的是()。

A、不能使用外部人员撰写的报告

B、除高级管理层外，报告不应发送给相应的各级管理层

C、国际先进银行采用的操作风险报告路径是操作风险管理部门一业务部门一管理

层

D、业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要经过风险管理部门

标准答案：D

知识点解析：为了确保风险报告的有效性和可靠性，建议结合监管机构或外部审计

师撰写的风险报告；除高级管理层外，操作风险报告还应发送给相应的各级管理层

以及可能受到影响的有关单位；国际先进银行采用的操作风险报告路径是业务部门

一操作风险管理部门一管理层。

72、假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下

概率0.050.200.150.250.35

收益率50%15%-10%-25%40%

年后投资股票市场的预期收益率为（）。

A、18.25%

B、27.25%

C、11.25%

D、11.75%

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

73、在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括（）。

A、资产负债风险管理模式

B、负债风险管理模式

C、资产风险管理模式

D、内部管理模式

标准答案：D

知识点解析：风险管理模式的发展经历了资产风险管理模式阶段、负债风险管理模

式阶段、资产负债风险管理模式阶段和全面风险管理模式阶段。

74、商业银行的风险管理部门必须遵循的一个最重要原则是（）。

A、审慎性

B、全面性

C、盈利性

D、独立性

标准答案：D

知识点解析：商业银行的风险管理部门必须的一个最重要原则是独立性。

75、与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。

A、特殊性、非营利性和可转化性

B、普遍性、非营利性和可转化性

C、普遍性、营利性和不可转化性

D、普遍性、非营利性和不可转化性

标准答案：B

知识点解析：操作风险具有普遍性，与市场风险主要存在于交易类业务和信用风险

主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。

操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利，商业银行之所以承担它是

因为其不可避免，对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。此外，

操作风险还可能引发市场风险和信用风险，具有可转化性。所以，与市场风险和信

用风险相比，商业银行的操作风险具有普遍性、非营利性和可转化性。因此，选项

B符合题意。

76、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作为贷款的主要融资来源。

A、现金流入

B、最低存款

C、平均存款

D、最高存款

标准答案：c

知识点诵析：商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资

金，为贷款提供融资来源。虽然活期存款持有者在理论上可以随时提取存款，但统

”分析表明，绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全部支取，而且平均存放时

间在两年以上。

77、一般地说，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对

较低。

A、发行债券

B、公司存款

C、同业拆借

D、居民储蓄

标准答案：D

知识点解析：负债流动性是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市

场获得需要的资金，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能

力。零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，零售存款相对稳定，

通常被看作是核心存款的重要组成部分；公司/机构存款对商业银行的风险状况和

利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。

78、风险管理的最基本要求是（）。

A、适时、准确地识别风险

B、准确、详细地计量风险

C、适时、完整地监测风险

D、迅速、有效地控制风险

标准答案:A

知识点解析：适时、准确地识别风险是风险管理的最基木要求，对商业银行的风险

管理水平提出了严峻的挑战。

79、下列关于违约概率的说法，正确的是（）。

A、违约概率是事后检验的结果

B、违约频率可作为内部评级的直接依据

C、违约概率和违约频率通常情况下是相等的

D、违约概率和违约频率不是同一个概念

标准答案：D

知识点解析：违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预

测，两者存在本质的区别。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间

的对比分析是事后检验的一项重要内容。所以选项A和选项C是错误的。违约频

率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。所以

选项B是错误的。四个选项中，只有选项D是正确的，即违约概率和违约频率不

是同一个概念。

80、操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括（）。

A、流程分析法

B、德尔菲法

C、引导会议法

D、随机法

标准答案：D

知识点解析：通常操作风险与内部控制自我评估运用的方法有：流程分析法、情景

模拟法、引导会议法、德尔菲法以及调查问卷法等。不包括随机法。

81、（）对战略风险管理的结果负有最终责任。

A、监事会

B、股东大会

C、公司治理层

D、董事会

标准答案：D

知识点解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行的战略风险管理原则和操作流

程，并在其直接领导下，设置战略管理/规划部门，负责识别、评估、监测和控制

战略风险。董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。所以，选项

D符合题意。

82、下列关于银行监管原则的说法，不正确的是（），

A、公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

B、公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动

时应当平等对待所有参与者

C、对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D、效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

标准答案：D

知识点解析：本题考查果行监管的原则。D选项应改为：效率原则是指银监会在进

行监管活动中要合理配置和利用监管资源。

83、某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%,2008年初所有

者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2（X）8

年净资产收益率为（）。

A、3.00%

B、3.11%

C、3.33%

D、3.58%

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

84、风险文化的精神核心是（）。

A、风险管理策略

B、风险管理理念

C、公司治理结构

D、内部控制系统

标准答案：B

知识点解析：风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险

管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。

85、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违

约概率与（）中的较高者c

A、0.03%

B、0.05%

C、0.3%

D、0.5%

标准答案：A

知识点解析：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。在《巴塞

尔新资本协议》中,违约概率被具体定义为借款人内部评级I年期违约概率与

0.03%中的较高者。

86、与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。

A、特殊性、非盈利性和可转化性

B、普遍性、非盈利性和可转化性

C、普通性、盈利性和不可转化性

D、普遍性、非盈利性和不可转化性

标准答案：B

知识点解析：本题考核的是商业银行的操作风险特征。操作风险具有普遍性；操作

风险具有非盈利性；操作风险还可能引发市场风险和信用风险，即可转化性。

87、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指（）。

A、文件档案的制订、管理不善

B、结算支付系统失灵或延迟

C、银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价

D、未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

标准答案：D

知识点解析：本题考查的是对交易/定价错误的理解。交易/定价错误是指在交易过

程中，因未遵循操作规定，交易和定价产生错误。

88、张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及

办理其他项权证的情况下，便提前向其发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔

贷款处于高风险状态。此情况系由（）引起的操作风险。

A、内部欺诈

B、未授权交易

C、贷款流程执行不严

D、信贷人员技能匮乏

标准答案：C

知识点解析：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行'业务流程缺失、设计

不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同

缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。

本题中的操作风险正是由于业务流程没有被严格执行而造成的。

89、银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类。以下关于交易账户的

说法中，错误的是（）。

A、计入该账户的头寸必须交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身的

风险

B、银行应对该账户的头寸进行准确估值

C、该账户中的项目通常按市场价格计价

D、银行的存贷款业务归入交易账户

标准答案：D

知识点解析：与交易账户相对应.银行的其他业务归入银行账户,最典型的是存贷

款业务。

90、以下关于公允价值、名义价值、市场价值的说法，不恰当的是（）。

A、在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值

B、市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值

C、与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D、在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

标准答案：B

知识点解析：市场价值是在评估基准H,资源的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的

情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。

二、多项选择题（本题共40题，每题1.0分，共40

分。）

91、CreditMonitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函

数，这些变量包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

92、下列关于市场风险计量的说法中，正确的有（）。

标准答案：A,D,E

知识点解析：暂无解析

93、银行监管的“公开原则”的“公开”包含（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

94、下列各项中，属于我国商业银行流动性监管核心指标的有（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：暂无解析

95、商业银行高级管理层风险管理的主要职责是（），

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

96、中国银监会《商业策行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报

告应包括以下哪些内容。（）

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

97、商业银行风险管理部门必须是一个楣对独立的部门，通常其结构有（）类型。

标准答案：A,C

知识点解析：暂无解析

98、2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。

下列定义正确的有（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：暂无解析

99、授信权限管理通常遵循以下原则：（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：暂无解析

100、柜员风险的成因主要包括（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：暂无解析

101、下列关于国家风险评估指标中比例指标的说法，错误的有（）。

标准答案：A,C

知识点解析：外债总额与国民生产总值之比反映一国长期的外债负担情况，一般的

限度是20%〜25%。该比例越高（而不是越低），表明外债负担越重。故A选项说

法错误。偿债比例是一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比，它衡量一国短

期的外债偿还能力，这个指标的限度是15%〜25%。故B选项说法正确。应付未

付外债总额与当年出口收入（而不是进口支出）之比衡量一国长期资金的流动性，

般的限度为100%。故C选项说法错误。国际储备与应付未付外债总额之比衡量一

国国际储备偿付债务的能力，一般限度为20%。故D选项说法正确。国际收又逆

差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是

150%。，故E选项说法正确。

102、下列关于资本作用的说法，正确的有（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：暂无解析

103、个人客户评分方法中，信用局评分常用的风险评分是预测消费者（）。

标准答案：A,D

知识点解析：暂无解析

104、贷款定价通常由（）等因素决定。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

105、设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

106、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风

险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略

风险八大类。

107、下列关于流动性风险错误的说法是（）o

标准答案：A,C,D

知识点解析：暂无解析

108、以下关于商业银行声誉风险管理的方法中正确的有（

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

109、中国银行监管应当遵循的基本原则包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

110、信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（K

标准答案：A,D

知识点解析：暂无解析

111、下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

112、操作风险的成因主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：以上四个为操作风险的主要原因，考生注意不要被E选项迷惑。

113、操作风险可以分为七种表现形式，其中包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

114、下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：风险和损失是不能被完全避免的。

115、2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规

向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，

客户负担逐步达到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债

危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致

使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，

使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（）等风

险。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规”是操作风险；'、信用分

数”是信用风险；“房地产市场”是市场风险；“资金吃紧’'是流动性风险；“形象”是

声誉风险。

116、市场风险中的期权性风险包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：期权性风险可以是存在于单独的金融工具中，如场内交易的期权、场

外的期权合同，另外也可以隐含在其他的标准化金融工具中，如债券或存款的提前

兑付，贷款的提前偿还等。如，若利率变动对借款人有利，借款人可能会选择重新

安排贷款。

117、商业银行市场约束参与方包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行市场约束参与方包括监管部门、公众存款人、股东、其他债

权人、外部中介机构、其他参与方。

118、内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或

者没有被严格执行而造成的损失，主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：内部流程引起的操作风险主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、

产品设计缺陷、交易/定价错误、错误监控/报告、结算/支付错误。

119、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说

法，正确的有（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：A中与归还贷款有关，应为信用风险，C中应为流动性风险。B、

D、E都是正确的，也都有各自典型的风险特征。本题考查各种风险定义及表现形

式，考生要理解记忆。

120、全面风险管理要素包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：全面风险管理要素有8个，即内部环境、目标设定、事件识别、风险

评估、风险对策、控制活动、信息和交流、监控。

121、商业银行的经营原则是（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：本题属于汜忆性的知识点。

122、以下论述正确的是（）-

标准答案：A,D

知识点解析：暂无解析

123、商业银行通常采用（）来控制信用风险。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行控制信用风险的方法主要包括：①限额管理；②信用风险

缓释，指银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移

或降低信用风险；③关键业务流程/环节控制，如对授信权限管理、贷款定价、信

贷审批以及贷款转让和贷款重组等与信用风险管理密切相关的关键流程/环节进行

控制；④资产证券化和信用衍生产品。

124、商业银行对单一法人客户的财务分析主要包括（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：商业银行对单一法人客户财务状况分析是通过对企业的经营成果、财

务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进

而识别企业信用风险的目的。

125、对小企业进行信用风险分析时，应关注（）等风险点。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：由于小企业和微小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较

少、财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问题，因此在对小企

业进行信用风险分析时，除了应当关注与企业客户信用风险识别的共性外，还应关

注以下主要风险点：（1）经营风险。主要表现在：自有资金匮乏，产业层次较低，

生产技术水平不高，产品开发能力较低，产品结构单一，经不起原材料和产品价格

的波动等。（2）财务风险。小企业出于避税的目的，经营过程中大多采用现金交

易，而且很少开具发票，因此商业银行进行信用调查时，难以深入了解其真实情

况，给贷款决策和贷后管理带来很大难度。（3）信誉风险。当小企业面临经营效益

下降，资金周转困难等问题时，容易出现逃废债现象。选项D中，很少开具发票

说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而选项A中，产品多样化

是一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。所以，本题

的正确答案为B、C、D、Eo

126、保持良好的流动性状况将会对商业银行运营产生积极的作用，表现为（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：商业银行的流动性状况直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营

状况及市场声誉。保持曳好的流动性状况对商业银行运营将产生积极的作用，包

括：（1）增进市场信心，向市场表明商业银行是安全的并有能力偿还借款；（2）确保

银行有能力实现贷款承诺，稳固客户关系；（3）避免商业银行的资产廉价出售；（4）

降低商业银行借入资金所需支付的风险溢价。所以，本题的正确答案为A、B、

C、Do

127、下列各项属于商业银行市场风险限额管理中的风险限额的有（）。

标准答案:A,E

知识点解析：常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。其中，

风险限额包括风险价值限额、期权性头寸限额等。期权性头寸限额是指对反映期权

价值的敏感性参数设定的限额，包括Delta、GammasVega>Theta和Rho等。净

头寸限额是交易限额的一种，