银行从业资格（公司信贷）模拟试卷68

银行从业资格（公司信贷）模拟试卷68

一、单选题（本题共90题，每题1.0分，共90分。）

1、下列利率中，是由非政府部门的民间金融组织，如银行协会等确定的利率，并

对会员银行具有约束力的是（）

A^法定利率

B、行业公定利率

C、市场利率

D、浮动利率

标准答案：B

知识点解析：行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行协会等确定

的利率，该利率对会员银行具有约束力。

2、我国利率市场化进程正式启动是在（）

A、2006年

B、1996年

C、2000年

D、1994年

标准答案：B

知识点解析：自1996年我国利率市场化进程正式启动以来，经过多年的发展、利

率市场化改革稳步推进，并取得了阶段性进展。

3、公司信贷可分为固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款、项目融资和房地产

贷款，这种分类的依据是（）

A、贷款期限

B、贷款用途

C、贷款偿还方式

D、贷款担保方式

标准答案：B

知识点解析：按贷款用途，公司信贷可分为固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷

款、项目融资和房地产贷款。

4、山银行两个或两个以上同行级，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，向借

款人提供的本外币贷款和其他信用或服务的融资方式是（）

A、内部银团贷款

B、国际银团贷款

C、国内银团贷款

D、行业银团贷款

标准答案：A

知识点解析：内部银团贷款是指银行两个或两个以上的同行级，依据同一贷款协

议，按约定时间和比例，向借款人提供的本外币贷款和其他信用或服务的融资方

式。

5、借款人将其财产作为抵押，如果借款人不能按期归还贷款本息，银行将行使抵

押权，处理抵押物以收回贷款，这属于（）

A、质押贷款

8、抵押贷款

C、信用贷款

D、保证贷款

标准答案：B

知识点解析：抵押贷款是指以借款人或第三人财产财产作为抵押发放的贷款。如果

借款人不能按期归还贷款本息，银行将行使抵押权，处理抵押物以收回贷款。

6、关于信贷资金运动的特征，下列说法错误的是（）

A、与社会物质产品的生产和流通相结合

B、产生经济效益才能良性循环

C、信贷资金运动以客户为轴心

D、以偿还为前提的支出，有条件的让渡

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

7、监事会是我国商业银行所特有的监督部门，下列不是监事会的职责是（）

A、外部监督

B、财务监督

C、内部控制监督

D、内部尽职监督

标准答案：A

知识点解析：监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责，从事商

业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。

8、下列关于银行业金融机构开展绿色信贷的叙述错误的是（）

A、银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域

B、银行业金融机构不分差别的、采取一致的授信政策，实施风险敞口管理制度

C、银行业金融机构应建立健全绿色信贷标识和统计制度，完善相关信贷管理系统

D、银行业金融机构在授信流程中应强化环境风险和社会风险管理

标准答案：B

知识点解析：银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域，实行有差

别、动态的授信政策、实施风险敞口管理制度；建立健全绿色信贷标识和统计制

度，完善相关信贷管理系统；在授信流程中强化环境风险和社会风险管理。

9、公司信贷客户按规模细分时，对于大型房地产开发经营的企业需满足的条件是

()

A^营业收入Y入0000万元;资产总额ZN15000万元

B、营业收入Y2200000万元；资产总额Z215000万元

C、营业收入YN250000万元；资产总额ZN10000万元

D、营业收入YN200000万元；资产总额ZN10000万元

标准答案：D

知识点解析：国统字[2011]75号文件对我国大中小微型企业的划分作出具体规定，

对于房地产开"经营的大型企业需满足的条件是营业收入Y>200000万元；资产总

额Z>10000万元。

10、下列关于零售业微型企业需满足的条件之一是()

A、从业人员XV5人

B、从业人员XV10人

C、营业收入YV200万元

D、营业收入YV50万元

标准答案：B

知识点解析：公司信贷客户按规模细分时零售业微型企业需满足的条件为：从业人

员XV10人；营业收入YV100万元。

11、选择适合自身的目标市场是()的目的。

A、市场细分

B、市场定位

C、市场分析

D、市场评估

标准答案：A

知识点解析：在目标市场中，银行营销活动的目的是要满足特定的需求。它可以是

一个细分市场，也可以是多个细分市场。可以说，市场细分是目标市场确定的前提

和基础，而选择适合自身的目标市场则是市场细分的目的。

12、中信银行在经营中提出微笑服务、站立服务，并为客户提供咖啡、牛奶，此种

行为属于()

A、产品定位

B、形象定位

C、利益定位

D、竞争对手定位

标准答案：B

知识点解析：银行市场定位主要包括产品定位和银仃形象定位两个方面。产品定位

是指根据客户的需要和客户对产品某种属性的重视程度，设计出区别于竞争对手的

具有鲜明个性的产品，让产品在未来客户的心目中找到一个恰当的位置。银行形象

定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外

观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形

象。中信银行此举提高了为客户服务的质量，属于形象定位。

13、扩展产品是指在（）的基础上，为客户提供的系列化服务。

A、核心产品

B、利益产品

C、基础产品

D、附加产品

标准答案：C

知识点解析：力、展产品也称为附加产品，是指在基础产品的基础上，为客户提供的

系列化服务。

14、在产品生命周期中，（）是指银行产品通过试销打开销路，转入成批生产和扩大

销售的阶段。

A、介绍期

B、成长期

C、成熟期

D、衰退期

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

15、银行在产品衰退期阶段采取的措施不包括（）

A、持续策略

B、扩张策略

C、转移策略

D、淘汰策略

标准答案：B

知识点解析：银行在产品衰退期阶段可以采取的措施有：（1）持续策略。（2）转移策

略。（3）收缩策略。（4）淘汰策略。

16、贷款的风险费用和贷款价格的关系正确的是（）

A、贷款风险费用越大，贷款定价越低

B、贷款风险费用越小，贷款定价越高

C、贷款风险费用越大，贷款定价越高

D、贷款风险程度和贷款价格无关

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

17、贷款占用的经济资本是指在一定置信水平上，在一定时间内，为弥补银行非预

期损失所需的资本，其大小决定于（）

A、银行资产的实际风险程度

B、实际净资本率

c、利率水平

D、实际资产负债率

标准答案：A

知识点解析：为了弥补非预期损失，贷款要占用一定的经济资本。经济资本：是指

在一定置信度水平上，在一定时间内，为弥补银行非预期损失所需的资本，其大小

根据银行资产的实际风险程度计算而得到。从银行所有者和管理者角度讲，经济资

本是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的成本。

18、在价格领导模型中，贷款利率的构成不包括（）

A、优惠利率

B、借款人支付的违约风险溢价

C、长期贷款借款人支付的期限风险溢价

D、小额贷款借款人支付的沟通成本溢价

标准答案：D

知识点解析•：价格领导模型贷款利率通常由三部分构成：（1）优惠利率。（2）借款人

支付的违约风险溢价。（3）长期贷款借款人支付的期限风险溢价。

19、关系定价策略是指（）

A、在产品投放市场时将初始价格定得较高，从市场需求中吸引精华客户的策略

B、采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象

后，再相应地提高产品价格，从而保持一定的利润率

C、把一揽子服务打包定价，对很多服务项目给予价格优惠，从而吸引客户，从客

户其他的业务中获得补贴

D、以上都错

标准答案：C

知识点解析：关系定价策略就是把一揽子服务打包定价，对很多服务项目给予价格

优惠，从而吸引客户，从客户其他的业务中获得补贴。

20、公司信贷的借款人应当是经过核准登记的企（事）业法人，核准部门为（）

A、司法机关

B、财政部

C、商务部

D、工商行政管理机关

标准答案：D

知识点解析：公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记

的企（事）业法人。

21、流动资金贷款的借款人应具备的条件不包拈（）

A、借款人依法成立

B、借款人信用状况良好

C、符合国家有关投资项目资本金制度的规定

D、借款用途合法

标准答案：c

知识点.析：根据《流动资金贷款管理暂行办法》的规定，流动资金贷款借款人应

具备以下条件：借款人依法成立；借款用途明确、合法；借款人生产经营合法、合

规；借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；借款人信用状况良好，无重大

不良信用记录；贷款人要求的其他条件。

22、借款人应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，使银行可以

真实掌握借款人资金运行情况。银行通过调杳、审杳、检杳了解借款人的生产经营

情况，确保贷款的（）

A、安全性

B、流动性

C、收益性

D、稳定性

标准答案：A

知识点解析：根据《贷款通则》规定，借款人应如实提供银行所要求的资料，应当

向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况。银行的调查、审查、检查贯

穿于贷款审批、发放、执行的各个环节中，银行可以借此了解借款人的生产经营情

况，确保贷款的安全。

23、初次面谈中了解客户的贷款需求状况不包括（）

A、贷款目的

B、经济效益

C、贷款金额

D、贷款用途

标准答案：B

知识点解析：面谈中应了解客户的货款需求状况，包括贷款目的、借款用途、贷款

金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等。

24、借款人的权利不包括（）

A、可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款

B、有权按合同约定提取和使用全部贷款

C、不能拒绝借款合同以外的附加条件

D、在征得银行同意后，有权向第三方转让债务

标准答案：C

知识点解析：根据《贷款通则》第十八条的规定，贷款人有权拒绝贷款合同以外的

附加条件。

25、下列关于贷款意向书和贷款承诺的叙述不正确的是（）

A、贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，常见于中长期贷款

B、每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺

C、贷款意向书表明该文件是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性

的书面声明，但该声明不具备法律效力

D、贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时

间内向借款人提供融资的书面承诺，贷款承诺具有法律效力

标准答案：B

知识点解析：贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，常见于中长

期贷款。但并非第一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺，有的贷款操作过

程中既不需要贷款意向书也不需要贷款承诺。

26、根据《贷款通则》的规定，银行出具贷款意向书和贷款承诺的具体要求和格式

版本可参见（）

A、央行统一制定的标准

银监会制定的标准

C、银行业协会制定的标准

D、各商业银行内部标准

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

27、下列关于项目贷前调查的说法错误的是（）

A、贷前调查是贷款决策的基本组成部分

B、客户经理只需花费较少的时间和精力进行贷前调查

C、贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回

的关键

D、贷前调查的主要对象是借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押物等

标准答案：B

知识点解析：贷前调查是贷款决策的基本组成部分，客户经理必须花费相当的时间

和精力，通过现场调研和其他渠道进行严格而详细的贷前调查，获取、核实、研究

与贷款有关的经济信息，以确保贷款具有必要的基础和条件。

28、在贷款材料中，（）贷款，借款人应出具进口方银行开立的信用证。

A、出口

B、出口打包

C、进口打包

D、外贸打包

标准答案：B

知识点解析：对于出口打包贷款，银行确立贷款意向后，除提供一般资料外，还应

出具进口方银行开立的信用证。

29、能综合反映商业银行经营管理水平的是（）

A、贷款安全性

B、贷款发放额

C、存款吸收额

D、贷款的盈利水平

标准答案：D

知识点解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利状况，是商业银行经营管理活动的

主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环

境众多因素的影响。

30、银行信贷业务人员将贷前调查与信用风险分析结果形成()

A、倾向性意见

B、综合性诊断结果

C、贷前调查报告

D、纪要文件

标准答案：C

知识点解析：信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告供

风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。在贷前调查阶段就应参照各商业银行

要求安排调查提纲和计划。

31、下列各项中能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是()

A、贷款实际收益率

B、银行收益率

C、利息实收率

D、信贷资产相对不良率

标准答案：C

知识点诵析：利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。

32、关于银行内部因素分析中的盈利性说法正确的是()

A、是区域管理能力和区域风险高低的最终体现

B、只需通过总资产收益率来衡量

C、只需通过贷款实际收益率来衡量

D、盈利性较高，通常区域风险相对较高

标准答案：A

知识点解析：盈利性是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。通过总资产收益

率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的盈利性。总资产收益率反映

了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能

力。这两项指标高时，通常区域风险相对较低。

33、某银行2012年初对国内整个房地产行业贷款8000万元，后由于我国房市震

荡，造成银行无法按期收回贷款，该风险属于()

A、经营风险

B、国家风险

C、区域风险

D、行业风险

标准答案：D

知识点解析：行业风险是指由于一些不确定因素的存在，导致对某行业生产、经

营、投资或授信后偏离预期结果而造成损失的可能性。此银行面临的风险是整个房

地产行业震荡，导致银行无法收回贷款，属于行业风险。

34、在行业风险分析中，波特五力模型与行业风险分析框架均要考虑的因素是（）

A、行业成熟度

B、成木结构

C、替代品威胁

D、买方讨价还价能力

标准答案：C

知识点解析：波特五力模型考虑的因素有：（1）新进入者进入壁垒。（2）替代品的威

胁。（3）买方议价能力。（4）卖方议价能力。（5）现存竞争者的竞争能力。行业风险分

析框架从七个方面来评为一个行业的潜在风险，这七个方面分别是：（1）行业成熟

度。（2）行业内竞争程度。（3）替代品潜在威胁。（4）成本结构。（5）经济周期。（6）行业

进入壁垒。（7）行业政策法规。

35、处于成长阶段的行业通常年增长率会（）

A、达到200%以上

B、超过20%

C、5%〜10%之间

D、下降

标准答案：B

知识点解析：处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上；处于成长阶段的

行业通常年增长率会超过20%；处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长

率在5%〜10%之间；处于衰退阶段的行'上的共同点是销售额在很长时间内都是处

于下降阶段。

36、目前我国家电行业产品成熟、产品差异化很小、产品质量与技术提升的空间都

非常有限，由于产品的同质化使得消费者可选择的空间扩大，从而导致各家电厂家

竞争激烈，大打“价格战”，根据行业成熟度四阶段模型判断，该行业处于（）

A、启动阶段

B、成长阶段

C、成熟阶段

D、衰退阶段

标准答案：C

知识点解析：处于成熟阶段的行业增长较为稳定，成熟期的产品和服务已经非常标

准化，行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。题中描述的现

象符合成熟阶段的特征。

37、下列关于成本结构的说法错误的是（）

A、经营杠杆越高，销售量时营业利润的影响就越大

B、高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平

C、低经营杠杆行业的变动成本占较高比例

D、在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高杠杆行业的增长

速度缓慢得多

标准答案：B

知识点解析：B项的正确表述是低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，在经济恶

化或者销售量降低的情况下，这些行业可以较快和较容易地减少变动成本，以保证

盈利水平，其他三项均表述正确。

38、以下属于固定成本的是（）

A、利息

B、广告及推广的费用

C、销售费用

D、原材料费用

标准答案：A

知识点解析•：固定成木通常不随销售量的变化而变化，它一般包括固定资产的折

旧、企业日常开支（水、电等）、利息、租赁费用、管理人员工资等花费。B、C、D

项属于变动成本。

39、自20世纪90年代以来，I随着我国股市在熊市与牛市之间的周期性震荡，我国

券商行业的盈利也随之大幅震荡；在2007年牛市末期，中国券商全线盈利，之后

随着我国股市步入熊市，券商的损失又逐步加重，此种风险属于（）

A、成长性风险

B、市场集中度风险

C、周期性风险

D、行业壁垒风险

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

40、在经济周期经过顶峰后，企业出现突如其来的销售增长下滑，这时（）

A、企业需要增加存货来增加资产持有

B、即使出现了经济衰退，企业的信用度也不会下滑

C、离最终的经济停滞甚至经济下滑还有很长一段时间

D、信贷人员应等到经济出现负增长时开始应对信贷风险

标准答案：C

知识点解析：A项在经济周期经过顶峰后，突如其来的销售增长下滑将会导致企业

存货上升和价格下降，这时企业需要降低多余的存货来增加现金流入；B项即使在

经济周期中，经济衰退的幅度较小，不会出现经济萧条，企业的信用度也会大幅下

滑；D项在经济增长停滞甚至出现负增长的时候，信贷人员才开始重视信贷风险，

通常难以挽回信贷损失。

41、下列关于借款需求的说法正确的是（）

A、借款需求与借款目的无联系

B、借款需求指借款用途

C、借款需求与还款能力和风险评估无联系

D、借款需求指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

42、银行为了作出合理的贷款决策，通常需要对借款公司的借款需求进行分析。银

行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的（）

A、借款目的和信誉

8、借款目的和财务状况

C、借款的用途和还款来源

D、借款的用途和经营状况

标准答案：C

知识点解析：银行为了作出合理的贷款决策，通常需要对借款公司的借款需求进行

分析。银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原因，即所借款

的用途，同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度。

43、银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的快速简单方法是（）

A、资产效率相对稳定

B、经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长

C、销售收入保持稳定、快速增长

D、判断持续的销售增长是否足够高

标准答案：D

知识点解析：D项属于银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的快速简

单的方法。A、B、C项都属于银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求

的更为准确的方法。

44、营运资本投资等于（）

A、季节性负债数量

B、季节性资产数量

C、季节性资产数量和季节性负债数量的总和

D、季节性资产数量超出季节性负债数量部分

标准答案：D

知识点解析：当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部

融资或银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。

45、以下关于公司可持续增长率的描述错误的是（）

A、利润率越高，销售增长越快

B、用于分红的利润越多，销售增长越快

C、资产使用效率越高，销售增长越快

D、财务杠杆越高，销售增长越快

标准答案：B

知识点解析：一个公司的可持续增长率取决于以下4个变量：（1）利润率。利率越

高，销售增长越快。（2）留存利润。用于分红的利润越少，销售增长越快。（3）资产

使用效率效率越高，绡售增长越快。（4）财务杠杆。财务杠杆越高，销售增长越

快。

46、一家公司的财务信息如下：总资产21678万元，总负债11946万元，所有者

权益9732万元，销售额29962万元，净利润1572万元，股息分红608万元。则

本公司的可持续增长率为（）

A、0.35

B、0.5

C、0.11

D、1

标准答案：C

知识点解析：根据以上信息可知：资本回报率ROE=净利润/所有者权益=1572/9

732=0.16；红利支付率一股息分红/净利润=608/1572=0.39；留存比率RR=1

一红利支付率=1-0.39=0.61；所以本公司可持续增长率SGR二

ROEXRR_O.16XO.6I0

1-ROEXRK-1-0,16X0.61**

47、资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因，一般是在公司（）

A、现金需求低于现金供给时

B、现金需求高于现金供给时

C、现金需求增加时

D、现金供给减少时

标准答案：B

知识点解析：当公司现金需求高于现金供给时，资产效率下降和商业信用减少，引

起公司贷款。

48、在债务重构中，普弋债务的期限不取决于（）

A、财务不匹配

B、公司产生现金流的能力

C、付款期缩短

D、融资利率降低

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

49、固定资产使用率代表着（）

A、累计折旧与总折旧固定资产的比率

B、折旧资产净额

C、净折旧固定资产与折旧支出的比率

D、净固定资产中折旧资产所占的比例

标准答案：A

知识点解析：固定资产使用率=累计折旧/总折旧固定资产，它反映了固定资产的

折旧程度。

50、与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于（）

A、公司管理层

B、固定资产使用率

C、固定资产折旧率

D、固定资产剩余寿命

标准答案：A

知识点解析：与固定资产力,张相关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理

层。管理层可以推迟固定资产扩张的时间，直到固定资产生产能力受限，或者好机

会出现以及融资成本降低时再进行投资。银行必须与公司管理层进行详细讨论，了

解公司的资本投资计划，进而评估固定资产扩张是否可以成为合理的借款原因。

51、公司的应付账款周转天数下降时，不可能导致（）

A、公司经营的风险降低

B、公司的商业信用降低

C、公司需要额外的现金及时支付供货商

D、公司可能产生借款需求

标准答案：A

知识点解析：公司的应讨账款周转天数下降时，意味着公司需要额外的现金及时支

付给供货商。如果现金需求超过了公司的现金储备，那么应付账款周转天数的下降

就可能会引起借款需求，公司的经营风险将加大。

52、某地区拥有丰富的淡水资源，因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要渠

道。随着鱼产量增加，为解决乡亲们卖鱼难的问题，该地区政府筹资组建起一家股

份制成品鱼供销公司，利用企业做风帆引领农民闯市场，则该企业成立的动机是基

于（）

A、人力资源

B、产销分工

C、产品分工

D、客户资源

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

53、杠杆比率不包括（）

A、资产负债率

B、负债与有形净资产比率

C、固定资产周转率

D、利息保障倍数

标准答案：C

知识点解析：杠杆比率一般包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形

净资产比率、利息保障倍数等。

54、以下属于企业的非流动资产的是()

A、预付账款

B、存货

C、无形及递延资产

D、应收账款

标准答案：C

知识点解析：非流动资产包括长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资

产等。

55、某超市拥有总资产1000万元，其中现金30万元，存货200万元，固定资产

400万元，应收账款150万元，该超市的资产结构()

A、与同行业相当，提供贷款

B、优于同行业，提供贷款

C、劣于同行业，拒绝贷款

D、与同行业比例有较大差异，应进一步分析差异原因

标准答案：D

知识点解析：资产结构是一个相对指标，只能通过比较来得出优劣。在实践中，

般将借款人的资产结构与同行业比例进行比较，判断借款人资产结构的优劣。超市

属于零售业，根据资产结构参考指标，零售业的现金占总资产比例为5%〜8%、

存货为50%〜60%、固定资产为10%〜20%、应收账款为0%〜10%；而该超市

的现金占总资产比例为3%(30/1000)、存货为20%(200/1000)、固定资产为

40%(400/1000)＞应收账款为15%(150/1000),对比可见,该超市与行业比例

差异较大，因而应进一步分析差异原因。

56、下列关于借款人资金结构表述正确的是()

A、资金结构不合理，佶款人的经济基础就较薄弱，抵御风险的能力就较差，偿债

能力也就会低下

B、季节性生产企业或贸易企业的资产转换周期变化较大，对长期资金有很大的需

求

C、稳定型生产制造企业的资产转换周期较长且稳定，需要更多的是短期资金

D、企业总资产利润率高于长期债务成本时，应该降低长期债务比重

标准答案：A

知识点解析：资金结构合理，借款人的经济基础就牢固，就能承担较大的风险，就

有较强的偿债能力，尤其是长期偿债能力。反之，如果资金结构不合理，借款人的

经济基础就较薄弱，抵御风险的能力就较差，其偿债能力也就会低下。

57、下列不能反映借款人盈利能力的比率是()

A、资产收益率

B、所有者权益收益率

C、固定资产周转率

D、税前利润率

标准答案：C

知识点解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：销售利润率、营业利润率、税前

利润率和净利润率、成本费用利润率、资产收益率、所有者权益收益率，这些统称

为盈利比率。

58、客户的税前净利润与资产平均总额的比率为（）

A、资产收益率

8、所有者权益收益率

C、存款周转率

D、现金比率

标准答案：A

知识点解析：资产收益率是客户税前净利润与资产平均总额的比率，其计算公式

为：资产收益率=税前净利润/资产平均总额xlOO%。

59、以下不属于效率比率的是（）

A、流动比率

B、存货周转率

C、总资产周转率

D、应收账款周转率

标准答案：A

知识点解析：效率比率主要包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转

率、存货周转率等。选项A属于偿债能力比率。

60、客户信用评级的评，'介目标是（）

A、客户违约风险

B、信用等级

C、偿债能力

D、偿债意愿

标准答案:A

知识点解析：客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结

果是信用等级。

61、银行在对项目进行技术及工艺流程分析时做法不正确的是（）

A、产品技术方案分析无须考虑市场的需求状况

B、分析产品的质量标准时.，应将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比

C、对生产工艺进行评估，首先要熟悉项目产品国内外有关资料，分析各种生产方

法的优缺点

D、分析工艺技术方案的选择是否与社会发展目标符合

标准答案：A

知识点解析：产品技术方案分析，就是分析项目产品的规格、品种、技术性能以及

产品的质量。产品技术方案分析一方面要分析产品方案和市场需求状况，另一方面

要分析拟建项目的主要产品和副产品所采用的质量标准是否符合要求。所以A选

项错误。

62、用以反映专业职称、技术等级考察的人力资源组合情况的是（）

A、人力资源自然结构

B、人力资源文化结构

C、人力资源专业技能结构

D、人力资源业务或工种结构

标准答案：C

知识点解析：人力资源专业技能结构是以专业职称、技术等级考察的人力资源组合

情况。

63、项目财务分析的基础性工作是（）

A、财务预测的审查

B、现金流量分析

C、盈利能力分析

D、清偿能力分析

标准答案：A

知识点解析：财务预测的审查是对项目可行性研究报告财务评价的基础数据的审

查，是项目财务分析的基础性工作。

64、贷款项目分析的核心内容是（）

A、项目财务分析

B、项目背景分析

C、项目环境条件分析

D、项目组织与人力资源分析

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

65、某企业采用双倍余额递减法进行固定资产折旧，某固定资产原值为100万，残

值率为3%,预计使用年限为10年，该固定资产第二年的年折旧额为（）万元。

A、9.7

B、10

C、16

D、20

标准答案：C

知识点解析：双倍余额递减法：年折旧率=2/折旧年限，年折旧额=固定资产账面

净值x年折旧率。第一年年折旧额=100x2/10=20万元；第二年年折旧额=（100—

20）x2/10=16万元。

66、在对贷款项目进行成本审查时，属于经营成本的是（）

A、广告费、销售服务费

B、差旅费、办公费

C、运输、装卸包装费

D、维简费

标准答案：D

知识点解析：销售费用二运输、装卸包装费+广告费、销售服务费+差旅费、办公费

+其他；经营成本二总成本一折旧费一维简费一无形资产、递延资产摊销费一利息

支出。

67、主要用于选择资金筹措方案的报表为（）

A、全部投资现金流量表

B、自有资金现金流量表

C、资金来源与运用表

D、利润表

标准答案：c

知识点解析：资金来源与运用表主要反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情

况，用于选择资金筹措方案，制定适宜的借款及还款计划为编制资产负债表提供依

据。

68、反映项目计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润的分配情况，用于计算

投资利润率.、投资利税率、资本金利润率等指标的财务报表是（）

A、资产负债表

B、资金来源和运用表

C、现金流量表

D、利润表

标准答案：D

知识点解析：利润表由利润表和利润分配表合并而成，反映项目计算期内各年的利

润总额、所得税及税后利润的分配情况，用于计算投资利润率、投资利税率、资本

金利润率等指标。

69、（）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移

转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，

债权人有权以该财产价款优先受偿。

A、抵押

B、质押

C、保证

D、留置

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

70、由于外部环境变化引起的贬值或增值是（）

A、实体性贬值

B、功能性贬值

C、经济性贬值

D、科技性贬值

标准答案：c

知识点解析：经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。

71、在设立质权时，一物（）

A、只能设立一个质押权

8、不得设立质押权

C、可以设立多个质押权

D、以上都不对

标准答案：A

知识点解析：在设立质权时，一物只能设立一个质押权。

72、以海关监管期内的动产申请质押贷款的，须由相关部门出具同意质押的证明文

件，此部门为（）

A、资产评估机构

B、股东会

C、董事会

D、负责监管的海关

标准答案：D

知识点解析：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合法，以海关监

管期内的动产作质押的，须由负责监管的海关出具同意质押的证明文件，否则不允

许质押。

73、金融企业和资产管理公司负责不良资产批量转让或收购的有关部门应遵循的原

则不包括的内容有（）

A、岗位分离

B、职能制衡

C、人员独立

D、利益最大化

标准答案：D

知识点解析：金融企业和资产管理公司负责不良资产批量转让或收购的有关部门应

遵循岗位分离、人员独立、职能制衡的原则。

74、银行业金融机构对外合格授信的基础和前提是（）

A、授信授权

B、授权适度

C、授权人不得越权

D、对内合理授权

标准答案：D

知识点解析：对内授权和对外授权密切相关，对内合理授权是银行业金融机构对外

合理授信的前提和基础。

75、（）的授信对象是符合规定条件的自然人。

A、固定资产贷款

B、个人贷款

C、流动资金贷款

D、项目融资

标准答案：B

知识点解析：个人贷款的授信对象是符合规定条件的自然人。

76、用于每个单独批准在一定贷款条件（收入的使用、最终到期日、还款时间安

排、定价、担保等）下的贷款授信额度指的是（）

A、借款企业额度

B、集团借款企业额度

C、单笔贷款授信额度

D、承兑汇票额度

标准答案：C

知识点解析：单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准在一定贷款条件（收入的

使用、最终到期日、还款时间安排、定价、担保等）下的贷款授信额度。

77、下列不属于授信额度的决定因素是（）

A、了解并测算借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，对借款原因进行分析

B、客户的还款能力

C、借款企业对借贷金额的需求

D、贷款材料是否齐全，文件准备是否合规

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

78、贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益，这是贷款合同

制定时应遵守的（）

A、不冲突原则

B、适宜相容原则

C、维权原则

D、完善性原则

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

79、下列关于贷款合同的说法不正确的是（）

A、贷款合同是从借款人主体角度提出的

B、贷款合同的内容主要包括：当事人的名称（姓名）和住所、贷款种类、币种、贷

款用途、贷款金额、贷款利率、贷款期限、还款方式等

C、贷款合同分为格式合同和非格式合同两种

D、银行业金融机构贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规定、业务

操作规程以及业务需求制定

标准答案：A

知识点解析：贷款合同是从贷款人主体角度提出的，一般是指可以作为贷款人的银

行业金融机构与法人、其他组织之间就贷款的发放与收回等相关事宜签订的规范借

贷双方权利义务的书面法律文件。

80、实贷实付的基本要求是（）

A、满足有效信贷需求

B、按进度发放贷款

C、受托支付

D、协议承诺

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

81、既是贷款实贷实付原则的主要方式，也是最能体现实贷实付的核心要求的支付

方式是（）

A、延期支付

B、自主支付

C、受托支付

D、分期付款

标准答案：C

知识点解析：受托支付是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心

要求，也是有效控制贷款用途、保障贷款资金安全的有效手段。

82、受托支付是实贷实时的（）

A、根本目的

B、基本要求

C、外部执行依据

D、重要手段

标准答案：D

知识点解析：实贷实付的核心要义有以下几个方面：（1）协议承诺是实贷实付的外

部执行依据。（2）受托支付是实贷实付的重要手段。（3）按进度发放贷款是实贷实付

的基本要求。（4）满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的。

83、2013年2月，某集团董事局主席蔡某因涉嫌经济犯罪被警方拘捕，该集团临

时更换革事会主席，这将为向其提供贷款的银行带来（）

A、经营风险

B、管理风险

C、财务风险

D、市场风险

标准答案：B

知识点解析：该集团的主要领导者陷于经济犯罪，导致其高管层发生重大变动，有

可能为企业带来管理风险。

84、根据运作机制，风险预警方法不包括（）

A、黑色预警法

B、黄色预警法

C、蓝色预警法

D、红色预警法

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

85、借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款需转入逾期贷款账户，转入

时间为自（）

A、核准之日起

B、展期之日起

C、到期当日起

D、到期日次日起

标准答案：D

知识点解析：借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，

转入逾期贷款账户。

86、就贷款的基本情况进行分析和评价，重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷

款方式选择等方面进行总结，这属于（）

A、贷款风险评价

B、贷款管理中出现的问题及解决措施

C、其他有益经验

D、贷款基本评价

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

87、借款人还款能力的主要标志是（）

A、借款人的现金流量是否充足

B、借款人的资产负债比率是否足够低

C、借款人的管理水平是否很高

D、借款人的销售收入和利润是否足够高

标准答案：A

知识点解析：借款人还款能力的主要标志是借款人的现金流量是否充足。

88、抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，其合理

的定价基础为（）

A、市场价格

B、核定价格

C、协议价格

D、固定价格

标准答案：A

知识点解析：抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合

规，要以市场价格为基础合理定价。

89、成立资产管理公司是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有（）不良资

产管理和处置经验。

A、5年以上

B、3年以上

C、10年以上

D、2年以上

标准答案：A

知识点解析•：资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5

年以上不良资产管理和处汽经验，公司注册资本金100亿元（含）以上，取得银监会

核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的

资产管理或经营公司。

90、金融企业对一定规模的不良资产（10户/项以上）进行组包，定向转让给资产管

理公司的行为叫做（）

A、资产重组

B、资产转让

C、批量转让

D、不良资产处置

标准答案：C

知识点解析：批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产（10户/项以上）进行组

包,定向转让给资产管理公司的行为C

二、多选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

91、信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、

担保、承兑、保函、信用证和承诺等。

92、贷款利率的种类有（）

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：贷款利率的种类有本币贷款利率和外币贷款利率；浮动利率和固定利

率；法定利率、行业公定利率和市场利率。

93、商业银行信贷业务经营管理组织架构包括()

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：商业银行信贷业务经营管理组织架构包括董事会及其专门委员会、监

事会、高级管理层和信贷业务前中后台部门。

94、在市场环境分析中，微观环境包括()

标准答案：A,B,D

知识点解析：在市场环境分析中，微观环境包括信贷资金的供给状况、信贷资金的

需求状况、银行同业的竞争状况。

95、在市场环境分析中，内部环境分析主要包括()

标准答案:A,D,E

知识点解析：暂无解析

96、银行主要采用SWOT分析方法对其内外部环境进行综合分析，其中S、W、

0、T分别表示()

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：银勺主要采用SWOT、?析方法对其内外部环境坐行综合分析，其

中S(Slrength)表示优势，W(Weak)表示劣势，O(Opporlunily)表示机遇，T(Threat)表

示威胁。

97、商业银行固定资产贷款贷前调查报告一般包括的内容有()

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行固定资产贷款贷前调查报告一般包括的内容有：借款人资信

情况、项目合法性要件取得情况、投资估算与资金筹措安排情况、项目情况、项目

配套条件落实情况、项目效益情况、还款能力、担保情况、银行业金融机构收益预

测和结论性意见。

98、商业银行流动资金贷款贷前调查报告一般包括的内容有()

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行流动资金贷款贷前调查报告一般包括的内容有：借款人基本

情况、借款人生产经营及经济效益情况、借款人财务情况、借款人与银行的关系、

借款人流动资金需求分析与测算、对流动资金贷款的必要性分析、对流动资金贷款

的可行性分析、对贷款祖保的分析、综合性结论和建议。

99、贷款的合规性调查的内容包括()

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：贷款的合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律和

监管要求的行为进行调查、认定。调查的内容应包括：（1）认定借款人、担保人合

法主体资格。（2）认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、签

名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权

委托人是否具有签署法律文件的资格、条件。（3）对需董事会决议同意借款和担保

的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效

性。（4）对抵押物、质押物清单所列抵（质）押物品或权利的合法性、有效性进行认

定。（5）对贷款使用合法合规性进行认定。（6）对购销合同的真实性进行认定。（7）对

借款人的借款目的进行调查。

100、区域风险分析中的外部因素分析包括（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：区域风险分析中的外部因素分析包括：区域自然条件分析、区域产业

结构分析、区域经济发展水平分析、区域市场化程度和执法及司法环境分析、区域

经济政策分析、区域政府行为和政府信用分析。

101、在区域风险分析中，内部因素分析常用的内部指标包括（）

标准答案：A,B,D

知识点解析：在区域风险分析中，内部因素分析常用的内部指标包括三个方面：信

贷资产质量（安全性）、盈利性、流动性。

102、行业风险的产生受（）的影响。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：行业风险的产生主要是受经济周期的影响、受产业发展周期的影响、

受产业组织结构的影响、受地区生产力布局的影响、受国家政策的影响、受产业链

位置的影响。

103、从资产负债表看，（）可能导致流动资产增加。

标准答案：B,C,D

知识点解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可

能导致流动资产增加。

104、一个公司的可持续增长率取决于变量（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：一个公司的可持续增长率取决于利润率、留存利润、资产使用效率、

财务杠杆。

105、在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可能

是（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

106、在对客户进行历史分析时，主要关注的内容有（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：在对客户进行历史分析时，主要关注的内容有：成立动机、经营范

围、名称变更、以往重组情况。

107、客户主营业务的演变有（）

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：客户主营业务的演变有以下儿种情形：行业转换型、产品转换型、技

术转换型、股权变更型、业务停顿型。

108、在贷款决策中，除了使用财务报表本身的资料外，还需要使用财务指标综合

反映借款人的财务状况，这些指标分别是（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：在贷款决策中，除了使用财务报表本身的资料外，还需要使用财务指

标综合反映借款人的财务状况。这些指标分别是：（1）盈利比率。（2）效率比率。（3）

杠杆比率。（4）偿债能力比率。

109、就涉及领域而言，项目的可行性研究和贷款项目评估是相同的，它们的区别

主要表现在（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：就涉及领域而言，项目的可行性研究和贷款项目评估是相同的，它们

的区别主要表现在发起的主体不同、发生的时间不同、研究的范围与侧重点不同、

进行项目评估和可行性研究的目的不同。

110、项目财务评估包拈（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据

评估、项目的盈利能力和清偿能力评估以及不确定性评估四个方面。

111、市场需求预测的内容包括（）

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：市场需求预测是在对需求量调查的基础上，对需求现状进行分析与评

估。对当前市场需求状况进行预测分析，包括估计总的市场潜在需求量、公司的市

场占有率、区域市场潜量和行业的实际销售额。

112、下列选项中属于担保的作用是（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：担保的作用有：（1）协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运

行。（2）降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率。（3）促进借款企业加强管理，

改善经营管理状况。（4）巩固和发展信用关系。

113、在《担保法》规定的法定范围内，银行实现债权支出的合理费用一般包括（）

标准答案:A,R,C,D,F

知识点解析：在《担保法》规定的法定范围内，实现债权的合理费用一般包拈诉讼

费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费和执行费等。

114、保证合同的内容包括（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：保证合同的内容包括被保证的主债权（贷款）种类、数额，贷款期限、

保证的方式、保证担保的范围、保证的期限及双方认为需要约定的其他事项。尤其

是从合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致。

115、信贷授权的类型有（）

标准答案：A,C,E

知识点常析：7看贷授权的类型主要有直接授权、转授权和临时授权。

116、常用的信贷授权形式划分方式有（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：常用的授双形式划分方式有按授权人划分、按授信品种划分、按行业

进行授权、按客户风险评级授权、按担保方式授权。

117、在贷款审查审批过程中，一般要把握的内容有（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：在贷款审查审批过程中，一般要把握的内容有：（1）信贷资料完整性

及调查工作与申报流程的合规性审查。（2）借款人主体资格及基本情况审查。（3）信

贷业务政策符合性审查。（4）财务因素审查。（5）非财务因素审查。（6）担保审查。（7）

充分揭示信贷风险。（8）提出授信方案及结论。

118、贷款合同的内容有（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：贷款合同的内容主要包括：当事人的名称（姓名）和住所、贷款种类、

贷款用途、贷款金额、贷款利率、贷款期限、还款方式、借贷双方的权利与义务、

担保方式、违约责任等。

119、根据《固定资产贷款管理暂行办法》的规定，贷款人应要求借款人在合同中

对与贷款相关的重要内容作出承诺，其承诺的内容有（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

120、整体来看，我国银行业金融机构在对贷款合同管理中尚存的问题有（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：整体来看，我国银行业金融机构在对贷款合同管理中尚存的问题有：

（1）贷款合同存在不合规、不完备等缺陷。（2）合同签署前审查不严。（3）签约过程违

规操作。（4）履行合同监管不力。（5）合同救济超时。

121、企业的财务风险主要体现在（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：企业的财务风险主要表现在企业不能按期支付银行贷款本息；经营性

净现金流量持续为负值；产品积压、存货周转率大幅下降；应收账款异常增加I;流

动资产占总资产比重大嗝下降；短期负债增加失当，长期负债大量增加、银行账户

混乱，到期票据无力支时；企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损；不

能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象；财务记录和经营控制混乱。

122、银行对抵押品定期检查的内容有（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：银行对抵冲品定期检查的内容有抵押品价值的变化情况；抵押品是否

被妥善保管；抵押品保险到期后有没有及时续投保险；抵押品有否被变卖出售或部

分被变卖出售的行为；式押品有否被转移至不利于银行监控的地方。

123、风险预警的方法主要有（）

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：风险预警的方法主要有专家判断法、评级方法、信用评分法和统计模

型。

124、下列选项中属于档案管理的原则有（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：档案管理的原则有管理制度健全、人员职责明确、档案门类齐全、信

息利用充分、提供有效服务。

125、《贷款风险分类指引》中将贷款划分为（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：中国银监会在2007年发布54号文件《贷款风险分类指引》，至少将

贷款划分为五类，即正常、关注、次级、可疑和损失，后三类合称为不良贷款。

126、贷款风险分类的会计原理的方法有（）

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

127、商业银行的信息管理系统的功能包括（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行应当建立用于风险和资本的计量和管理的信息管理系统。商

业银行的信息管理系统的功能包括：（1）清晰、及时地向董事会和高级管理层提供

总体风险信息。（2）准确、及时地加总各业务条线的风险暴露和风险计量结果。（3）

动态支持集中度风险和潜在风险的识别。（4）识别、计量并管理各类风险缓释工具

以及因风险缓释带来的风险。（5）为多角度评估风险计量的不确定性提供支持，分

析潜在风险假设条件变化带来的影响。（6）支持前瞻性的情景分析，评估市场变化

和压力情形对银行资本的影响。（7）监测、报告风险限额的执行情况。

128、不良贷款的处置方式包括（）

标准答案：A,B,E

知识点解析：暂无解析

129、目前商业银行的贷款重组方式包括（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：目前商业银行的贷款重组方式主要