银行从业资格（风险管理）模拟试卷76

银行从业资格（风险管理）模拟试卷76

一、单项选择题（本题共90题，每题7.0分，共90

分。）

1、符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、

特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是（）。

A、客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要

素

B、债项违约损失程度，预期根失

C、每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率

D、时间维度，空间维度

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

2、商业银行风险管理的主要策略不包括（）。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险隐藏

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

3、下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。

A、风险分散

B、风险转移

C、风险对冲

D、风险规避

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

4、外部评级主要依靠

A、定量分析

B、专家定性分析

C、定性和定量分析相结合

D、模糊性分析

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

5、现场检查的主要措施不包括（）。

A、检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统

B、询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明

C、由银行向中国银监会报送资料

D、查阅，复制银行业金融机构与检查事项有关的文件，资料

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

6、1974年美国富兰克银行和前西德的赫斯塔特银行宣布破产时都己经收到许多合

约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，严重影响了全球银行体系的

稳定运行，此时由于债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量从而

使债权人或者金融产品夺有者造成的经济损失为（），

A、违约风险

B、结算风险

C、市场风险

D、国家风险

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

7、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险

进行估算和控制，这是（）。

A、风险识别

B、风险计量

C、风险监测

D、风险控制

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

8、马柯维茨的资产组合管理理论认为，分散投资于两种资产就具有降低风险（并保

持收益率不变）的作用，坡理想的是（）。

A、两种资产收益率的相关系数为？

B、两种资产收益率的相关系数小于1

C、两种资产收益率的相关系数为负1

D、两种资产收益率的相关系数为。

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

9、在计算操作风险经济资本配置的标准法中，巴塞尔委员会将银行产品线分为金

融、交易和销售，零售果行业务等（）类。

A、5

B、6

C、7

D、8

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

10、在计算操作风险经济资本配置的标准法中，巴塞尔委员会将银行产品线分为金

融、交易和销售，零售策行业务等（）类。

A、5

B、6

C、7

D、8

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

II、（）根据收集的风险信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实践。

A、风险管理委员会

B、风险管理部门

C、高级管理层

D、董事会

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

12、客户违约后给商业策行带来的债项损失包括两个方面，即（）。

A、经济损失和风险损失

B、经济损失和流动性损失

C、经济损失和会计损失

D、风险损失和流动性损失

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

13、商业银行最高风险管理/决策机构是（）。

A、董事会

B、监事会

C、风险管理部门

D、财务控制部门

标准答案:A

知识点解析：董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，确保商业银行有效识

别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最

终贡任。故A选项说法正确。监事会对股东人会负贡，从事商业银行内部尽职监

督、财务监督、内部控制监督等监察工作。故B选项不符合题意。风险管理部门

主要负责组织、协调、准进风险管理政策在全行内的有效实施。故C选项不符合

题意。财务控制部门为风险管理部门提供收益/损失数据，双方合作确保风险系统

中相应的收益/损失信息是准确的.并且可以应用于事后检验的目的。故D选项

不符合题意。

14、下列关于风险的定义，（）更加符合现代金融风险管理的理念。

A、风险是未来结果的不确定性

B、风险是损失的可能性

C、风险是未来结果（如发资的收益率）对期望的偏离

D、风险是未来结果的变化

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

15、下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点的说法，不正确的是

（）。

A、治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督

B、公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受

到平等的待遇

C、如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿

D、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造

财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

16、关于下列计算公式，不正确的选项是（）。

A、存货周转率二产品销售成本（期初存货+期末存货）2

B、资产回报率（ROA内税后损益+利息费用x（l一税率）］平均资产总额

C、流动比率=流动资产合计流动负债合计

D、速动比率二速动资产合计速动负债合计

标准答案：C

知识点露D速动比率=速动资产流动负债合计。

17、某商业银行当年将100个客户的信用等级分为BB级，该评级对应的平均违约

概率为1%；第二年观察这组客户，发现有4个客户违约，则该客户的违约概率为

（）。

A、1%.

B、2%.

C、3%.

D、4%.

标准答案：D

知识点解析：违约概率是事前分析模型做出的结果，4个客户违约，则违约概率为

4100=4%o

18、若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0.02%和0.04%,则根据《巴

塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为（），

A、0.02%,0.04%

B、0.03%,0.03%

C、0.02%,0.03%

D、0.03%,0.04%

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

19、有效的战略风险管理应当定期采取（）的方式。全面评估商业银行的愿景、短期

以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案。

A、从下至上

B、从上至下

C、由内到外

D、由外到内

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

20,客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是（）“

A、金融损失和财务损失

B、正常损失和非正常损失

C、实际损失和理论损失

D、经济损失和会计损失

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

21、压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术，主要分为敏感性分析和（）

两种方法。

A、情景分析法

B、分解分析法

C、失误数分析法

D、专家判断分析法

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

22、《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法，其中对于

信用风险资产，商业银行不可以采取的方法是（）。

A、标准法

B、内部评级初级法

C、内部评高初级法

D、内部模型法

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

23、能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率

变动的长期影响进行评咕的是（）。

A、敏感分析

B、缺口分析

C、情景分析

D、久期分析

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

24、商业银行存在负债敏感型缺口，当市场利率上升时，银行的净利息收入将（）。

A、上升

B、下降

C、不变

D、无法确定

标准答案：B

知识点解析：缺口分析就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限

划分到不同的时间段（如1个月以内，1至3个月，3个月至1年，1至5年，5年以

上等）。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业

务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口以该缺口乘以假定的利率变动，即

得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。当某一时间段内的负债大于资产

（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上

升会导致银行的净利息收入下降。故B选项符合题意。，

25、巴塞尔委员会认为，对付操作风险的第一道防线是严格的（）。

A、外部监管

B、资产限制

C、内部控制

D、人事管理

标准答案：C

知识点解析•：暂无解析

26、CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相

互独立，因此，贷款组合的违约率服从（）分布。

A、正态

B、均匀

C、泊松

D、指数

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

27、在CreditMonilor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值

的看涨期权，股东初始股权投资可以看做该期权的（）。

A、期权费

B、时间价值

C、内在价值

D、执行价格

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

28、某银行整体资产的VaR为4万元，其中业务单位的VaR、VaRC如下表

所示（单位：万元）。总经济资本为20亿元，则债券与外汇在期初应配置的经济资

VaRVaRC

股票11001000

债券16001500

外汇11001000

衍生产品600500

A、7.6,5.4

B、7.5,5.0

C、7.0,4.9

D、6.9,4.6

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

29、下列关于货币互换的说法，不正确的是（）；

A、货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易

B、货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由

事先确定的汇率决定

C、货币互换既明确了利率的支付方式，又确定，了汇率

D、货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

30、下列关于银行资产计价的说法不正确的是（）。

A、交易账户中的项目通常只能按模型定价

B、按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头

寸的价值

C、存贷款业务归入银行账户

D、银行账户中的项目通常按历史成本计价

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

31、下列对于久期公式dPdy=-DxP（l+y）的理解，不正确的是（）。

A、收益率与价格反向变动

B、价格变动的程度与久期的长短有关

C、久期越长，价格的变动幅度越大

D、久期公式中的D为修正久期

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

32、风险监管的重点是关注银行的业务风险、（）和风险管理水平。

A、风险评价

B、内部控制

C、风险管理决策

D、损失预防

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

33、（）不属于内控制度中组织结构方面的部分。

A、明确授权

B、向管理层提供的信息

C、岗位职责的确定

D、关键职能的分离

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

34、（）业务不属于支付与结算业务产品线。

A、支付和托收

B、发行和支付代理

C、资金转账

D、清算和结算

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

35、根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00%,第一年的

边际死亡率为50%,则隐含的第二年边际死亡率为（）。

A、3.50%.

B、3.59%.

C、3.69%.

D、6.00%.

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

36、现金在一个公司内的流入和流出叫做（）。

A、现金转移

B、资金周转

C、资金流

D、现金流

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

37、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变陡，则以下四种策

略中，最适合理性投资者的是（）。

A、买入期限较长的金融产品

B、卖出期限较短的金融产品

C、买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品

D、买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

38、相关信息缺乏共享和文档记录属于人员因素中的哪一类原因造成的损失（）。

A、知识技能匮乏

B、失职违约

C、内部欺诈

D、核心员工流失

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

39、采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于（）。

A、前五年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

B、前五年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

C、前三年中各年正的息收入乘以一个固定比例加总后的平均值

D、前三年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

标准答案.C

知识点而析：暂无解析

40、期货交易人员可以通过在期货市场上进行（）交易来达到降低价格波动风险的目

的。

A、投资组合

B、无风险套利

C、套期保值

D、投机

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

41、商业银行（）的做法简单地说就是：不做业务、不承担风险。

A、风险规避

B、风险转移

C、风险补偿

D、风险对冲

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

42、如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求（）流

动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。

A、大于

B、小于

C、等于

D、以上都不对

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

43、进行（）保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要

的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各

种融资来源的依赖程度.

A、情景分析

B、压力测试

C、融资渠道管理

D、应急计划

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

44、（）需了解公司操作风险的主要方面，对操作风险管理框架进行审批和定期检

查。

A、监事会

B、股东大会

C、高级管理层

D、董事会

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

45、以下不属于银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则是（）。

A、及时性原则

B、配比性原则

C、持续性原则

D、保密性原则

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

46、我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过

（）,流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。

A、75%,25%

B、75%,15%

C、50%,15%

D、50%,25%

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

47、下列（）越高，表示商业银行的流动性风险越高，

A、现金头寸指标

B、核心存款比例

C、易变负债与总资产的比率

D、流动资产与总资产的比率

标准答案：C

知识点解析：A、B、D指标越高，对银行越有利，风险越小。

48、新发生不良贷款的内部原因不包括（）。

A、违反贷款“三查”制度

B、地方政府行政干预

C、银行员工违规

D、违反贷款授权规定

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

49、下列选项中，（）越高，表示商业银行的流动性风险越高。

A、现金头寸指标

B、核心存款比例

C、易变负债与总资产的比率

D、流动资产与总资产的比率

标准答案：C

知识点解析：A、B、D指标越高，对银行越有利，风险越小。

50、下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。

A、对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只耍组成的资产个数足够多，其

系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B、风险补偿是指事前G员失发生以前）对风险承担的价格补偿

C、风险转移是管理利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险非常有效

的办法

D、风险规避可分为保险转移和非保险转移

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

51、下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是（）。

A、流动性比例=流动性负债余额/流动性资产余额x100%.

B、人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余

额xl00%.

C、核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额X100%.

D、流动性缺口率=流动性缺口/到期流动性资产X100%.

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

52、某1年期零息债券的年收益率为16.7%,假设债务人违约后，回收率为零，若

1年期的无风险年收益率为5%,则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在

1年内的违约概率为（）。

A、0.05

B、0.10

C、0.15

D、0.20

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

53、市场风险是指因（）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风

险。

A、利率

B、汇率

C、股票价格

D、市场价格

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

54、下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（）。

A、公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

B、公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动

时应当平等对待所有参与者

C、对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D、效率原则是指银监会在进行监管活动中耍以提高银行业整体效率为目标

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

55、较多地考虑了管理层素质、公司的行业竞争力等定性信息的内部评级方法是

（）。

A、信用评分法

B、统计模型法

C、部分基于专家判断法

D、专家判断法

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

56、下列关于商业银行流动性监管辅助指标的说法，不正确的是（）。

A、经调整资产流动性比例二调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额

xlOO%

B、最人十户存款比例=最大十户存款总额/各项存款xlOO%

C、存贷款比例不得超过75%

D、存贷款比例=各项存款余额/各项贷款余额

标准答案：D

知识点解析：存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额。

57、根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，F列说法正确的是（）。

A、非违约风险暴露相关性随违约概率（PD）增加而增加

B、非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低

C、资本要求为95%置信水平下特定风险暴露的非预期损失

D、期限调整随期限增加而调整增大幅度

标准答案：D

知识点解析：非违约风险暴露的相关性随PD增加而降低，随公司规模增加而提

高。D项期限增加，调整幅度也要相应增加。A、B错误。C项应为99%。

58、采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为04亿元，回收成本为

0.84亿元.违约风险暴露为2亿元，则违约损失率为（）。

A、33.00%

B、67.00%

C、30.00%

D、33.00%

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

59、资产的（）是构成资产合约时正式的账面价值，是以公认的会计准则为计

量依据的资产价值表现形式。

A、实际价值

B、名义价值

C、市场价值

D、内在价值

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

60、操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（），

A、公司治理结构

B、合规文化

C、信息系统建设

D、外部控制体系

标准答案：D

知识点解析：外部控制体系不是'呐部环境因素”。

61、商业银行的核心竞争力是（）。

A、吸存放贷

B、支付中介

C、货币创造

D、风险管理

标准答案：D

知识点解析：商业银行的核心竞争力是风险管理。

62、采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为

0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为（）。

A、13.33%

B、16.67%

C、30.00%

D、83.33%

标准答案：D

知识点解析：违约损失率（1GD）=1-回收率：1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露

=1-（1.04-0.84）/1.2=83.33%o所以，正确答案为D,

63、下列关于商业银行流动性辅助监管指标的说法，不正确的是（）。

A、经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额X100%

B、经调整后的流动性负债余额=流动性负债总和-1个月内到期用于质押的存款余

额

C：存贷款比例不得超过75%

D、存贷款比例二各项存款余额/各项贷款余额

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

64、下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（）。

A、公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明发

B、公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动

时应当平等对待所有参与者

C、对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D、效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

标准答案：D

知识点解析：效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源。

65、商业银行在用标准法计算操作风险监管资本时，该方法下的总收入构成不包括

（）。

A、净利息收入

B、企业所得税

C、证券投资净损益

D、手续费

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

66、下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。

A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B、公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格

C、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

D、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

标准答案：D

知识点解析：本题考查公允价值的几种计量方法。首先A是公允价值的定义，用

市场价格代表公允价值是一种计量方法，企业可以使用合理的数据，但是，要与市

场预期不冲突。如果市场若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收

益法或成本法来获得。

67、下列各项中，（）不属于违约风险暴露包括的内容。

A、已使用的授信余额

B、已收利息

C、未使用授信额度的预期提取数量

D、应收未收利息

标准答案：B

知识点解析：违约风险暴露包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额

度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等c

68、一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率

每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对

此种情形，该银行最容易引发的利率风险是（）。

A、重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、基准风险

D、期限错配风险

标准答案：C

知识点解析：本题考查对基准风险概念的理解。基准风险也称为利率定价基础风

险，在利息收益和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，因其现金流和

收益的利差发生变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。所以此题

的风险属于基准风险。

69、下列方法中，（）是通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因

素，由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件。

A、情景分析法

B、资产财务状况分析法

C、失误树分析方法

D、分解分析法

标准答案：c

知识点编析：本题考查的是失误树分析方法的含义。

7。、是商业银行资产负债管理的重要组成部分，通过对流动性进行定量和定性分

析，从资产、负债和表外业务等方面对流动性进行综合管理。

A、信用风险管理

B、操作风险管理

C、流动性风险管理

D、市场风险管理

标准答案：c

知识点解析：流动性风险管理是商业银行资产负债管理的重要组成部分，通过对流

动性进行定量和定性分析，从资产、负债和表外业务等方面对流动性进行综合管

理。

71、下列关于战略风险评估的说法，不正确的是（），

A、战略实施方案执行之前，应当认真评估其是否与商业银行的长期发展目标和战

略规划保持一致、对未来战略目标的贡献，以及是否有必要调整战略规划

B、战略实施方案执行之后，无论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方

案的执行效果进行深入分析、客观评估、认真总结并从中吸取教训

C、针对未来不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分析法，分别评估

在有利、正常和不利的市场条件下，战略规划和实施方案可能对其产生的影响

D、董事会、各级管理人员、战略管理/规划部门，以及法律/合规/内部审计部门对

有效的战略风险评估负有间接责任

标准答案：D

知识点解析：这类文字题经常出现在多选题中，考生只有熟悉教材，才能从容应

对。作为单选题，还是比较简单的，因为我们说过，对于风险要有积极的态度，与

这种态度相违背的表述十有八九是错误的。问接责任就属于这类的错误，而且通过

常识就可以判断，最高层如果都不能对战略风险负直接责任的话，就没有部门可以

担负这个责任了。

72、下列关于战略风险管理的说法，正确的是（）。

A、经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一

B、战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在

C、风险管理部门负责制订商业银行最高级别的战略规划

D、商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

标准答案：A

知识点解析：再次强调，没有风险是处于独立状态的，C是由董事会和高级管理层

负责的，商业银行要做的是无论战略规划成功与否，都要学习总结。

73、系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由（）的变动反映出来。

A、借款人管理层因素

B、借款人的生产经营状况

C、借款人所在行业因素

D、宏观经济因素

标准答案：D

知识点解析：分析选项，D和其他三项都有所不同，比较例外，应多加关注。其次

系统风险是影响范围广的风险，A、B、C所说的因素只能影响某个借款人，或者

某类贷款，只有宏观经济因素是更“系统”的风险。

74、下列关于信用风险的表述，不正确的是（）。

A、只有违约才能导致信用风险

B、相比信用风险，市场风险数据更容易获得

C、信用风险范围不仅限于贷款业务

D、信息不对称可以引发信用风险

标准答案：A

知识点解析：从语气上判断，就可直接选出A,因为造成任何风险原因都不会只有

一个。一般来说，信用风险表现为违约风险和结算风险。B与市场风险有关的各种

价格，都很容易在市场上得到相关数据，而信用风险则要通过模型计量才能得出相

关数据。

75、（）数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务规模、损失事件的原因

和背景等信息、。

A、内部

B、业务

C、风险

D、外部

标准答案：D

知识点解析：外部数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务规模、损失

事件的原因和背景等信息。

76、在国家风险中，（）是债务人由于国家经济原因引起的风险。

A、经济风险

B、政治风险

C、社会风险

D、以上都不是

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

77、巴塞尔委员会在《有效银行监管核心原则的评价方法》中对于商业银行国家风

险的监管给出了具体的原则和标准。其中要求各国监管机构（或其他官方当局）规定

银行对色国风险暴露的固定比例，并据此确定合理的计提准备金（）标准。

A、最同

B、最低

C、中间

D、以上都不对

标准答案：B

知识点解析：风险管理的一个大原则就是审慎性原则，所以制订准备金的标准要求

是“最低”，然后各银行计提得越高银行风险就越低，解答此类问题，考生一方面要

对知识点有基本了解，一方面本着谨慎管理的原则灵活应答。

78、符合内部控制过程评价的具体评分标准的一项为（）。

A、被评价对象的过程和风险已被充分识别的，可得该项分值的30%

B、在满足前项的基础上，被评价项目的过程和对风险的控制措施被规定并遵循要

求的，可得该项分值的20%

C、在满足前两项的基础上，被评价项目的规定得到实施和保持，可再得该项分值

的20%

D、在满足前三项的基础_L,被评价项目在实现风险控制的结果方面，控制措施有

效且适宜的，可再得该项分值的20%

标准答案：D

知识点解析：A中数值应为20%；B中数值应为30%；C中数值应为30%。

79、2004年中国银监会制订并发布了《商业银行资本充足率管理办法》，对资本

充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下面表述不正确的是（）。

A、商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负

责

R、资本充足率的信息披露,主要包括以下四个方面内容：风险管理目标和政策、

资本、资本充足率、信用风险和市场风险

C、商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内。因特殊原因

不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟

D、商业银行资本充足率信息在披露前应报送银监会

标准答案：B

知识点解析：资本充足率的信息披露，主要包括五个方面内容，还包括并表范围。

如因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟另外，

商业银行应在主要营业场所公布本办法要求披露的信息内容，并确保股东及相关利

益人能及时获得。

80、商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内的（）。

A、资产规模和负债规模相当

B、到期资产数量（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况

C、资产和负债的期限相同

D、资产和负债的金额错配

标准答案：B

知识点解析：本题考核的是商业银行的资产负债期限结构的定义。

81、新发生不良贷款的内部原因不包括（）。

A、违反贷款“三查”制度

B、地方政府行政干预

C、违反贷款授权授信规定

D、银行员工违法

标准答案：B

知识点解析：新发生不嵬贷款的内部原因包括违反贷款“三查”制度、违反贷款授权

授信规定、银行员工违法等，故A、C、D选项不符合题意。外部原因包括企业经

营管理不善或破产倒闭、企业逃废银行债务、企业违法违规、地方政府行政干预

等，故B选项符合题意。

82、下列关于商业银行常用的风险规避策略的说法，错误的是（）。

A、资产结构短期化策略

B、“收软付硬”、“接硬带软”的币种选择原则

C、扬长避短、趋利避害的债务互换策略

D、着重就轻的投资选择策略

标准答案：B

知识点解析：商业银行的币种选择原则是“收硬付软”、“接软带硬”。具体来说，在

国际业务中，对将要收入或构成债权的项目选用汇价稳定趋升的“硬”货币；对将要

支付或构成债务的项目选用汇价明显趋跌的“软”货币。

83、（）是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。

A、风险对冲

B、风险计量

C、风险转移

D、风险补偿

标准答案：B

知识点解析：风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的

基础。

84、下列关于操作风险的描述，正确的是（）。

A、操作风险管理者对操作风险管理负有最主要的责任

B、由于金融机构对操作风险定义看法一致，操作风险的计量手段已经非常成熟

C、操作风险的计量需要评估操作风险事件发生的可能性以及其严重程度

D、操作风险与其他风险有着明确的界线，如信用风险和市场风险

标准答案：C

知识点解析：A选项风险管理的领域在于操作领域，并且还要接受高级管理层的监

督，操作风险管理者对操作风险管理并不负最主要责任；B选项至目前为止对操作

风险尚没有一个明确的定义；D选项操作风险与其他风险是交织在一起的，有时难

以区分。

85、影响金融工具久期的因素不包括（）。

A、金融工具的到期

B、距下一次重新定价日的时间长短

C、到期日之前支付金额的大小

D、金融工具的发行日期

标准答案：D

知识点解析：D选项中发行日期不会对久期有什么影响，久期看重的是未米的发

展，因此有影响的是距寓到期日的时间。

86、下列关于银行监管原则的说法，不正确的是（），

A、公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

B、公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动

时应当平等对待所有参与者

C、对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D、效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

标准答案：D

知识点解析：本题考查银行监管的原则。D选项应改为：效率原则是指银监会在进

行监管活动中要合理配置和利用监管资源。

87、某银行2008年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%,则贷

款实际计提准备为（）亿元。

A、880

B、1375

C、1100

D、1000

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

88、在法人客户评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应

的违约率。

A、AltmanZ计分模型

B、RiskCalc模型

C^CreditMonitor模型

D、死亡率模型

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

89、某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑

类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，

则次级类贷款迁徙率为（）。

A、0.25

B、0.5

C、0.75

D、1

标准答案：D

知识点解析：可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款

向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额）x100%

=600/（1000-400）x100%=100.0%□其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次

级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。

90、根据CredilRisk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%,e=2.72,则该组合

发生4笔贷款违约的概率为（）。

A、0.09

B、0.08

C、0.07

D、0.06

标准答案：A

知识点解析•：在一个贷款组合里，发生n笔贷款违约的概率为=题中

-2.72,组合的平均违约率为2%,则发生4笔贷款违约的概率=（2.72一

2x24）/（4x3x2xl）^0.09o

二、多项选择题（本题共40题，每题7.0分，共40

分。）

91、国家风险可分为（），

标准答案：A,C,D

知识点解析：暂无解析

92、根据《巴塞尔协议》，按照诱发风险的原因，风险分为8大类，其中包括（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：暂无解析

93、商业银行业务外包包括（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：暂无解析

94、战略风险管理流程包括（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

95、商业银行建立清晰的声誉风险管理流程主要包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

96、现金流是指现金在一个公司内的流入和流出，根据大多数国家的标准，现金流

分为（）部分。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

97、银行的表内外资产可分为（）。

标准答案：B,D

知识点解析：暂无解析

98、关于商业银行资本的作用，理解正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

99、内部流程风险造成7员失的原因包括（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：暂无解析

100、（）的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响很大。

标准答案：C,D

知识点解析：暂无解析

101、信息披露的基本要求包括（）。

标准答案：A,C

知识点解析：暂无解析

102、下列选项属于商品价格风险的是（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：暂无解析

103、下列选项不能作为保证人的是（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：暂无解析

104、下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（）。

标准答案：A,D,E

知识点解析：暂无解析

105、盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理

层控制费用并获得投资收益的能力，主要有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：暂无解析

106、下列是属手信用风险计量所经历的阶段的是（）。

标准答案：A,B.D

知识点解析：暂无解析

107.商业银行附属资本包括（）。

标准答案：B,E

知识点解析：暂无解析

108、核心资本包括实收资本或普通股、（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

109、根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息

应当具备哪些特征（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：暂无解析

110、根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告十，为了提高商业银行透明度，信息

应当具备的特征是（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：暂无解析

111、清晰的声誉风险管理流程包括（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。

112、信贷资产证券化的转换具有的作用有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：资产证券叱改变了商业银行传统的“资金出借者''的角色，使商业银行

同时具有了“资产出售者”的职能，对商业银行的竞争发展和信用风险管理起到了非

常重要的作用。信贷资产证券化具有将缺乏流动性的贷款资产转换成具有流动性的

证券的特点，这种转换使商业银行既转移了持有贷款的信用风险，又可以获得贷款

的组织安排、出售的收益，从而有利于分散信用风险，改善资产质量，扩大资金来

源，缓解资本充足压力，提高金融系统的安全性。所以，本题的正确答案为A、

B、C、D、Eo

113、商业银行进行贷款定价，一般由哪些因素决定?（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：考查贷款定价的决定因素。

114、根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿

还贷款本息，即使执行田保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。

标准答案：C,E

知识点解析：题目中所说的是可疑类贷款，同时它又属于不良贷款。

115、下列关于久期的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：应为〃=下乂口、纣/（1+丫）。

116、下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：以上全是，考查风险管理与商业银行经营的关系，考生要熟悉。

117、影响期权价值的主要因素包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：影响期权吩值的主要因素不包括标的资产历史平均收益率。

118、2007年年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违

规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回

落，客户负担逐步到了吸限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，产生

了次级债危机。危机使信用衍生品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使

银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使

长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（）等风险。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

119、内部控制作为一个有机系统，包括的环节有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：这五个环节紧密相扣，是一个有机系统。考生可按顺序记忆，加深印

象。

120、商业银行通常采用（）来控制信用风险。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行控制信用风险的方法主要包括：①限额管理；②信用风险

缓释，指银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移

或降低信用风险；③关键业务流程/环节控制，如对授信权限管理、贷款定价、信

贷审批以及贷款转让和贷款重组等与信用风险管理密切相关的关键流程/环节进行

控制；④资产证券化和信用衍生产品。

121、单一法人客户的担保方式主要有（）。

标准答案.ABCDF

知识点解析：’叁血品选题第25题真题解析。

122、衡量风险的指标有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：衡量风险的指标有方差、久期、凸度、风险价值，但不包括期望收

益。所以，本题的正确答案为A、B、C、Do

123、我国银行业信息披露管理制度包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：考生要对我国银行业信息披露管理措施有基本了解另外，这五项措

施都是从制度出发，表述有理有据，单看题面也不难做出正确选择。

124、《中华人民共和国商业银行法》规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为

经营原则，实行（）”。

标准答案：A,B,D

知识点解析：暂无解析

125、下列关于VaR的描述,不正确的是O。

标准答案：A,B,C

知识点解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市

场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损

失。风险价值通常是由策行的内部市场风险计量模型来估算，市场风险内部模型可

以将不同业务、不同类型的市场风险用一个确切的数值来表示。

126、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：结合商业艰行经营的主要特征，按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将

商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风

险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

127、下列关于银行资本的作用，叙述正确的是（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：商业银行资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要

体现在以下方面：①资本为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制商业

银行过度业务扩张和风险承担；④维持市场信心；⑤为商业银行管理，尤其是风

险管理提供最根本的驱动力。

128、能够转移商业银行操作风险的保险品种包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是西方商业银行操作风险管

理的重要工具。虽然还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险，但很

多操作风险能够被特定的保险