银行从业资格（风险管理）模拟试卷34

银行从业资格（风险管理）模拟试卷34

一、单项选择题（本题共80题，每题7.0分，共80

分。）

1、ZETA信用风险分析模型中用采衡量流动性的指标是（）0

A、流动资产/总资产

B、流动资产/流动负债

C、（流动资产■流动负债）/总资产

D、流动负债/总资产

标准答案：B

知识点解析：（流动资产•流动负债）/总资产为Altman的Z计分模型中用来衡量企业

流动性的指标，注意辨析。

2、某银行2006年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2（X）6年末转为关注

类、次级类、可疑类、？员失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款期间因

回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率（）。

A、为6.0%

B、为8.0%

C、为8.5%

D、因数据不足无法计算

标准答案：C

知识点解析：正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款

余额一期初正常类贷款期间减少金额）x100%。

3、在法人客户评级模型中，RiskCalc模型（）。

A、不适用于非上市公司

B、运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率

C、核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系

D、核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者

标准答案：B

知识点解析：该模型适用于非上市公司，核心是通过严格的步骤从客户信息中选择

出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/Probit回归技术预测客户

的违约概率。

4、在国家风险中，（）是债务人由于国家经济原因引起的风险。

A、经济风险

B、政治风险

C、社会风险

D、以上都不是

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

5、下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。

A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B、公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格

C、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

D、若没有证据表明资产交易巾场存在时，公允价值不存在

标准答案：D

知识点解析：若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本

法来获得。

6、下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。

A、商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B、商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

C、按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的

价值

D、商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

标准答案：B

知识点解析：B项中应为市场价格，而不是按模型确定的价值。

7、下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是（）。

A、总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险

B、累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和

C、净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总领之差

D、短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

标准答案：B

知识点解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。

8、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四

种策略中，最适合理性发资者的是（）。

A、买入期限较长的金融产品

B、买入期限较短的金融产品

C、买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品

D、卖出期限较长的金融产品

标准答案：A

知识点解析：收益率曲线向上倾斜，表明在现在这个时点上，投资期限越长，收益

率越高，因此应买入期限较长的金融产品。

9、（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

A、缺口分析

B、久期分析

C、外汇敞口分析

D、风险价值方法

标准答案：B

知识点解析：此题是常考题型，考生要注意。

10、下列关于久期分析的说法，不正确的是（）。

A、久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

13、如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C、如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

D、对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确

标准答案：A

知识点解析：不仅仅是短期收益，而且可以测量资产负债的利率风险。

11、在持有期为2天、置信水平为98%的情况下，若所计算的风险价值为2万元，

则表明该银行的资产组合（）。

A、在2天中的收益有98%的可能性不会超过2万元

B、在2天中的收益有98%的可能性会超过2万元、

C、在2天中的损失有98%的可能性不会超过2万元

D、在2天中的损失有98%的可能性会超过2万元

标准答案：C

知识点解析：风险价值是潜在的最大损失。

12、巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是（）。

A、置信水平采用99%的单尾置信区间

B、持有期为10个营业日

C、市场风险要素价格的历史观测期至少为半年

D、至少每3个月更新一次数据

标准答案：C

知识点解析：C项中应为至少为一年。

13、下列关于计算VAR的方差一协方差法的说法，不正确的是（）。

A、不能预测突发事件的风险

B、成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性

C、反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响

D、充分度量了非线性金融工具的风险

标准答案：D

知识点解析：它只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法充分度量非线

性金融工具的风险。

14、巴塞尔委员会在。1996年的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用

市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为（）。

A、市场风险监管资本：乘数因子xVAR

B、市场风险监管资本：（附加因子+最低乘数因子）xVAR

C、市场风险监管资本：VAR/乘数因子

D、市场风险监管资本：VAR/（附加因子+最低乘数因子）

标准答案：B

知识点解析：经济资本二乘数因子xVAR,考生注意区分这两个公式。

15、（）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。

A、重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、基准风险

D、期权性风险

标准答案：A

知识点解析：形象记忆，因为“错配”所以要“重新定价

16、一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率

每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同.业拆借利率每月重新定价一次。针对

此种情形，该银行最容易引发的利率风险是（）。

A、重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、基准风险

D、期限错配风险

标准答案：C

知识点解析：排除法：A、D项是同一种风险，都排除；题干没有提到未来收益的

情况，也排除B项，所以选择C。

17、根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00%,第一年的

边际死亡率为2.50%,则隐含的第二年边际死亡率为（）。

A、3.50%

B、3.59%

C、3.69%

D、6.00%

标准答案：B

知识点解析：CMR2=1-SRIXSR2,因此SR2=l-（lC.00%）/2.5%。

18、某银行2006年末关注类贷款余额为2000亿兀，次级类贷款余额为400亿兀，

可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为

60000亿元，则该银行不良贷款率为（）。

A、1.33%

B、2.33%

C、3.00%

D、3.67%

标准答案：D

知识点解析：不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率二（不良贷款包括

次级+可疑+损失类贷款）/各项贷款余额总额。

19、下列关于长期次级债务的说法，正确的是（）。

A、长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务

B、经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次

级债务工具可列入附属资本

C、在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣20%

D、长期次级债务不能计入附属资本

标准答案：C

知识点解析：长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经银监会认

可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债

务工具可以列入附属资本。

20、如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正

确的是（）口

A、这两笔贷款的信用风险是不相关的

B、这两笔贷款的信用风险是负相关的

C、这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大

D、这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总

标准答案：c

知识点。析：这两笔贷款是正相关的，这两笔贷款构成的贷款的风险组合小于或者

等于其信用风险的简单加总。

21、系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由（）的变动反映出来。

A、借款人管理层因素

B、借款人的生产经营状况

C、借款人所在行业因素

D、宏观经济因素

标准答案：D

知识点解析：ABC三项反映的都是非系统风险因素。

22、客户信用评级中，违约概率的估计包括（）两个层面。

A、单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

B、单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率

C、某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率

D、单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

23、根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法正确的是（）。

A、非违约风险暴露相关性随违约概率（PD）增加而增加

B、非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低

C、资本要求为95%置信水平下特定风险暴露的非预期损失

D、期限调整随期限增加而调整幅度增大

标准答案：D

知识点解析：非违约风险暴露的相关性随PD增加而降低，随公司规模增加而提

高。

24、下列关于信用风险的表述，不正确的是（）。

A、只有违约才能导致信用风险

B、相比信用风险，市场风险数据更容易获得

C、信用风险范围不仅限于贷款业务

D、信息不对称可以引发信用风险

标准答案：A

知识点解析：信用风险可以是潜在的，不一定要实际违约了才称为信用风险。

25、下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?（）

A、存货周转率变小

B、显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

C、流动资产比例大幅下降

D、业务性质变化

标准答案：D

知识点解析：业务性质变化不是财务方面的信号。

26、下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是（）。

A、企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值

B、企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长

C、对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力

D、对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息

标准答案：C

知识点解析：对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是

否能够及时而且足额偿还贷款。

27、下列关于留置的说法，不正确的是（）。

A、留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同

B、留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和

实现留置权的费用

C、留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限

履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的

价款优先受偿

D、留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式

标准答案：c

知识点3析：债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定

留置该财产，以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

28、下列关于信用评分模型的表述，不正确的是（），

A、信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型

B、信用评分模型对金融数据的要求比较高

C、信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定

D、信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

标准答案：D

知识点解析：D项应为历史数据而非当前市场数据，

29、下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是（），

A、国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方（包括没有国外机构

担保的驻该国家的子公司）的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信

用风险暴露

B、跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授

信业务活动

C、转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的

控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风

险

D、商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露

标准答案：D

知识点解析：D项应为属于。

30、监管部门对内部控制评价的内容不包括（）。

A、风险识别和评估评价

B、风险规避评价

C、监督与纠正评价

D、信息交流与反馈评价

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

31、以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是（）。（1）建立一个独立的SPV

来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”⑵SPV负责向债务人收取每期现

金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户⑶SPV将出售抵押贷款证券的收

益按合约转入原债权人的账户⑷SPV购买抵押贷款证券化的资产组合（贷款池）⑸

采用各种信用增级方法奏高发行证券的信用等级⑹评级机构为资产池的资产壳供

信用评级（7）SPV向投资者出售抵押贷款证券

A、⑴⑸（4）⑹⑺⑵⑶

B、⑴⑸⑹⑺⑶⑵⑷

C>⑴（4）（6）（5）⑺⑶⑵

D、(1)(4)⑺⑵⑶(5)(6)

标准答案：C

知识点解析：考生可以选照逻辑常识对比分析出结果。

32、下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是()。

A、行业盈亏系数

B、行业产品产销率

C、行业销售利润率

D、行业资本积累率

标准答案：A

知识点解析：其它三项越高越好。

33、绝对信用价差是指()。

A、不同债券或贷款的收益率之间的差额

B、债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额

C、固定收益证券同权益证券的收益率的差额

D、以上都不对

标准答案：B

知识点解析：考查绝对信用的定义.

34、下列关于流动性监管核心指标的说法，不正确的是()。

A、流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算

B、流动性比例不得低于25%

C、核心负债比率不得低于60%

D、人民币超额准备金率不得低于5%

标准答案：D

知识点解析：超额准备金率是央行的调控工具，不在流动性监管核心指标之列。

35、我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种()。

A、定性分析法

B、定量分析法

C、定性和定量相结合的分析法

D、以上都不对

标准答案：C

知识点解析：注意红色预警法是定性和定量相结合的分析法。

36、如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款50亿，关注类贷款30亿,

次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，那么该商业银行的不良贷

款率等于()。

A、3%

B、10%

C、20%

D、50%

标准答案：C

知识点解析：不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款。这三类加起来

除以总贷款。

37、金融资产的市场价值是指（）。

A、金融资产根据历史成本所反映的账面价值

B、在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资

产所获得的资产的预期,介值

C、交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值

D、对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

标准答案：B

知识点解析：考查金融资产的市场价值的评估标准。

38、久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标?（）

A、利率

B、汇率

C、股票指数

D、商品价格指数

标准答案：A

知识点解析：久期是用来衡量金融工具的价格对利率的敏感性。

39、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是（）。

A、收益率曲线风险

B、期权性风险

C、重新定价风险

D、基准风险

标准答案：C

知识点解析：注意最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。

40、以下业务中包含了期权性风险的是（）。

A、活期存款业务

B、房地产按揭贷款业务

C、附有提前偿还选择权条款的长期贷款

D、结算业务

标准答案：C

知识点解析：期权性风险往往以附有的条件存在。

41、如果A企业与B企业的筹资渠道及利率如下，A企业固定利率融资成本是

10%,浮动利率融资成本是LIBOR+2%。B企业固定利率融资成本是8%,浮动利

率融资成本是LIBOR+1%。如果A企业需要固定利率融资，B企业需要浮动利率

融资，那么如果双方为了实现一个双赢的利率互换，则各自应该如何融资（）。

A、A企业进行固定利率融资，B企业进行浮动利率融资

B、A企业进行固定利率融资，B企业进行固定利率融资

C、A企业进行浮动利率融资，B企业进行固定利率融资

D、A企业进行浮动利率融资，B企业进行浮动利率融资

标准答案：c

知识点解析：企业融资和所需融资相反而且能相互吻合才能实现互换。

42、如果A企业与B企业的筹资渠道及利率如下，A企业固定利率融资成本是

10%,浮动利率融资成本是LIBOR+2%。B企业固定利率融资成本是8%,浮动利

率融资成本是LIBOR+1%。双方进行利率互换后，总共节约多少融资成本?（）

A、1%

B、2%

C、4%

D、5%

标准答案：A

知识点解析：（A固定融资+B浮动融资）-（A浮动融资-B固定融资）=1%。

43、如果A企业与B企业的筹资渠道及利率如下，A企业固定利率融资成本是

10%,浮动利率融资成本是LIBOR+2%^B企业固定利率融资成本是8%,浮动利

率融资成本是LIBOR+1%。如果互换双方对获得的融资成本的节约进行平均分

配，那么各自的融资成本分别为（）。

A、A企业的融资成本为9.5%,B企业的融资成本为LIBOR+0.5%

B、A企业的融资成本为9.5%,B企业的融资成本为LIBOR+1%

C、A企业的融资成本为10%,B企业的融资成本为L1BOR+0.5%

D、A企业的融资成本为10%,B企业的融资成本为LIBOR+1%

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

44、货币互换交易与利率互换交易的不同点是（）。

A、货币互换需要在起初交换本金，但不需在期末交换本金

B、货币互换需要在期末交换本金，但不需要再起初交换本金

C、货币互换需要在期初和期末交换本金

D、以上都不对

标准答案：C

知识点解析：考生要注意这个不同点。

45、以下关于期权的论述错误的是（）。

A、期权价值由时间价值和内在价值组成

B、在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值

C、对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的

内在价值为零

D、对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的

总价值为零

标准答案：D

知识点解析：应该为卖方期权。

46、根据《巴塞尔新资本协议》和《国际会计准则第39号》，按照监管标准所定

义的交易账户与以下哪一类资产有较多的重合?（）

A、以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产

B、持有待售的投资

C、持有到期的投资

D、贷款和应收款

标准答案：A

知识点解析：常识性记Z,考生要了解。

47、如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500

万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为（）。

A、700万美元

B、500万美元

C、1000万美元

D、300万美元

标准答案：c

知识点》析：短边法，先分别加总美元的多头和空头，其次比较这两个总数，最后

把较大的一个作为银行的总敞口头寸。

48、以下关于久期的论述正确的是（）。

A、久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高

B、久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

C、久期缺口绝对值得大小与利率风险没有明显联系

D、久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

标准答案：A

知识点解析：久期的绝对值和风险利率正相关。

49、假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增加值（EVA）为（）万

税后净利润经济资本乘数VARC25O,99%)资本预期收益率

2000万元12.51000万元20%

A、1000

B、500

C、-500

D、-1000

标准答案：C

知识点解析：经济增加值EVA二税后净利润-经济资本x资本预期收益率。

50、有A、B、C三种投资产品，其收益的相关系数如下：

ABC

A1

B0.11

C0.8-0.81

若必须选择两个产品构

建组合，则下列说法正确的是（）。

A、B、C组合是风险最佳对冲组合

B、A、C组合风险最小

C、A、B组合风险最小

D、A、C组合风险最分散

标准答案：A

知识点解析：BC是负相关的，因此可以构建对冲组合。AC组合的风险最大，因

为它们的相关性很高。BC组合的风险最小，最分散。

51、下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是（）。

A、违反监管规定

B、动力输送中断

C、声誉受损

D、黑客攻击

标准答案：C

知识点解析：考查操作风险的定义，考生要熟悉。

52、对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是（）。

A、止损限额

B、特殊限额

C、风险限额

D、交易限额

标准答案：D

知识点解析：考生要熟悉各限额措施的特点。

53、企业购买远期利率协议的目的是（）。

A、锁定未来放款成本

B、锁定未来借款成本

C、减少货币头寸

D、对冲未来外汇风险

标准答案：B

知识点解析：企业购买远期利率协议就是担心未来利率会上涨，从而现在就锁定借

款成本。

54、担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括（）。

A、以外币计值

B、可能被动使用

C、数额较大

D、不可撤销

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

55、（）是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。

A、百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁

B、某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断

C、某银行财务制度不完善，会计差错层出

D、某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

标准答案：B

知识点解析：由于系统缺陷造成风险，就要确定是系统出现问题，B项明确指出是

通讯系统出现问题。

56、下列关于高级计量法的说法，正确的是（）。

A、使用高级计量法不需要得到监管当局的批准

B、一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方

法

C、巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法

D、高级计量法的风险敏感度低于基本指标法

标准答案：B

知识点。析：使用高级计量法需要得到监管当局的批准，它的风险敏感度高于基本

指标法。

57、商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于（）。

A、可规避的操作风险

B、可降低的操作风险

C、可缓释的操作风险

D、应承担的操作风险

标准答案：C

知识点解析：可缓释的操作风险主要通过保险和业务外包来管理和控制。

58、某商业银行的业务如下表，GI.8,表示8类产品线中各产品线过去3年的年均

总收入，P1-80表示由巴塞尔委员会设定的固定百分数。

产品线

2004年100

2005年-50

2006年50

用标准法计算，则2007年操作风

险资本为（）。

A、3.3

B、5

C、10

D、15

标准答案：B

知识点解析:风险资本=Z（Gh_8,xpi.8）/n,商业银行的01.8=15%,故风险资本

=（100+50-50）xl5%/3=5o

59、在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露

的P值代表（）。

A、特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系

B、特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系

C、特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系

D、特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系

标准答案：B

知识点解析：考查0值含义，考生要掌握。

60、内部欺诈是指（）。

A、商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理

规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为

以及超越授权的活动

B、员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失

C、商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险

D、违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人

工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

标准答案：B

知识点解析：欺诈即有欺骗、诈取的意思，故选B,

61、下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是（）。（1）损失事件发

生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确

性（2）操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报（3）操作风险管理人员就损失

数据信息的完整性、规范性做出最后审查（4）损失事件发生部门确认损失事件并收

集损失数据信息、（5）损失事件发生部门向本部门或机构的操作风险管理人员提交损

失数据信息

A、⑴⑵⑶(4)⑸

B、(4)⑴⑸(3)⑵

C>(4)⑵(3)⑴(5)

D、⑴⑸⑶⑷⑵

标准答案：B

知识点解析：先进行收集数据，然后才能进行核实。一般的数据录入上报是收集工

作的最后一步。

62、柜台业务操作风险左制要点不包括()。

A、完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操

作手册，通过制度规范来防范操作风险

B、严格执行各项柜台业务规定

C、设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止弋理

资金被挤占挪用，确保专款专用

D、加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水

平

标准答案：c

知识点解析：风险控制要点更主要的把重点放在了制度、系统、监督、培训上。

63、某商业银行2004年、2005年、2006年各项收入如下表所示:

年份净利息收入非利息收入出售证券盈利保险收入

200440201020

200550101020

200660301020

固定比例a为重15%,则按基本指标法，2007年操作风险本为()。

A、5

B、10.5

C、13.5

D、7.5

标准答案：B

知识点解析：根据基本格标法下的资本计算公式可算得。

64、多种信用风险组合膜型被广泛应用于国际银行业中，其中()直接将转移概率与

宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，

得出模型的系列参数值。

A、CreditMetrics模型

B、CreditPortfolioView模型

C、CreditRi$k+模型

D、CreditMonitor模型

标准答案：B

知识点解析：考生应记生这些相似的英语单词，主要区分他们不同点。

65、客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是（）。

A、金融损失和财务损失

B、正常损失和非正常损失

C、实际损失和理论损失

D、经济损失和会计损失

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

66、某公司2006年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2006年期初存货

为450万元，2006年期末存货为550万元，则该公司2006年存货周转天数为（）

天。

A、19.8

B、18.0

C、16.0

D、225

标准答案：D

知识点解析：存货周转天数=365/存货周转率，存货周转率=产品销售成本/|（期初存

货+期末存货）/2］。

67、在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型

选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映

企业杠杆比率的指标是（）。

A、息税前利润/总资产

B、销售额/总资产

C、留存收益/总资产

D、股票市场价值/债务账面价值

标准答案：C

知识点解析：ABD是反映营利能力的。

68、符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、

特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是（）。

A、客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要

素

B、债项违约损失程度，预期损失

C、每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率

D、时间维度，空间维度

标准答案：A

知识点解析：关于维度的考点并不多，考生要理解记忆。

69、下列关于信用风险监测的说法，正确的是（）。

A、信用风险监测是一个静态的过程

B、信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C、当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降

低风险损失的贡献高

D、信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况

标准答案：D

知识点解析：A项中应为动态。B项中应为包括。C项中事后处理的贡献应为更

低。

70、下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是（）。

A、一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍

度

B、对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业

C、商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查

D、授信管理人员应降低对评级卜.降的授信的检查频率

标准答案：D

知识点解析：应该增加脸查频率。

71、卜.列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法?（）

A、主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测

B、必须直接估计每个敞口之间的相关性

C、CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布

D、CreditMetrics模型直接估计各敞口之间的相关性

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

72、下列不属于经营绩效类指标的是（）。

A、总资产净回报率

B、资本充足率

C、股本净回报率

D、成本收入比

标准答案：B

知识点解析：资本充足率是审慎经营类指标。

73、下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。

A、是商业银行已经预计到将会发生的损失

B、等于预期损失率与资产风险敞口的乘积

C、等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积

D、是信用风险损失分布的方差

标准答案：D

知识点解析•：D项中应是期望而非方差。

74、某银行2006年初次级类贷款余额为重1000亿元，其中在2006年末转为可疑

类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿

元，则次级类贷款迁徙率为（）。

A、20.0%

B、60.0%

C、75.0%

D、100.0%

标准答案：C

知识点解析：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款

余额一期初次级类贷款期间减少金额）x100%。

75、某银行2006年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%,则

贷款实际计提准备为（）亿元。

A、880

B、1375

C、1）00

D、1000

标准答案：A

知识点解析：贷款实际提准备=贷款损失准备充足率x贷款应提准备。

76、下列关于授信审批的说法，不正确的是（）。

A、授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放

B、原有贷款的展期无须再次经过审批程序

C、在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴

露和债项做统一考虑和计量

D、在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险

标准答案：B

知识点解析：R项中应需要再次经过审批.

77、在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于（）。

A、基本面指标和财务指标

B、财务指标和财务指标

C、基本面指标和基本面指标

D、财务指标和基本面指标

标准答案：D

知识点解析：基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标；财务指标包

括偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力。

78、某企业2006年净利润为0.5亿元人民币，2005年末总资产为10亿元人民币，

2006年末总资产为15亿元人民币，该企业2006年的总资产收益率为（）。

A、5.00%

B、4.00%

C、3.33%

D、3.00%

标准答案：B

知识点解析：总资产收益率=净利润/平均总资产。

79、在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0.8,则该客

户最高债务承受额为（）亿元。

A、2.5

B、0.8

C、2.0

D、1.6

标准答案：D

知识点解析•：最高债务承受额=所有者权益x杠杆系数。

80、下列指标中属于客户风险的基本面指标的是（），

A、净资产负债率

B、流动比率

C、管理层素质

D,现金比率

标准答案：C

知识点解析：其它三选项为财务指标。

二、多项选择题（本题共40题，每题7.。分，共40

分。）

81、商业银行的经营原则是（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：商业银行经营的三原则。

82、商业银行风险的主要类别包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行风险，考生要熟悉。

83、衡量风险的指标有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：考生要掌握这些指标。

84、对于不可管理的风险，商业银行可以采取的办法是（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：不可管理的风险只能消极地转移、规避、补偿。

85、商业银行常用的风险识别方法包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

86、商业银行风险管理流程包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：风险对冲是风险管理的方法。

87、个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：E是国家风险。

88、KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：考查KPMG风险中性定价模型，考生要掌握。

89、2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。

下列定义正确的有（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营

收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。可疑

类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的

贷款。

90、由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：A,既然“关联关系比较复杂”实施个体控制显然不太现实，故A错

误；保证比抵押效力要低，要少用才对，C错误。

91、产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在（）等

方面存在不完善、不健全等问题。

标准答案：A,C,D

知识点解析：B、D属于系统缺陷不是产品设计缺陷。

92、商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析（）等非

财务因素。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：企业现金流量是财务因素。

93、对小企业进行信用风险分析时，应关注（）等风险点。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：A项是一种分散风险的做法。

94、下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有（）。

标准答案：B,E

知识点解析：行业盈亏系数越低，行业风险越小。行业净资产收益率是衡量行业盈

利能力最重要的指标。行业资本积累率越高说明发展潜力越好。

95、相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有（）。

标准答案:A,B,C,E

知识点解析：D项应为系统性风险较高。

96、下列属于可以质押的权利有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

97、下列关于风险预警方法的说法中，正确的有（），

标准答案：A,B,C,D.E

知识点解析：本题综合考查了风险预警指标的特征。

98、下列方法中，（）被应用于违约风险区分能力的验证。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

99、下列关于银行利率风险的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然

资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但是因其现金流和收益的利差发生了

变化，也会对银行的收益或内在价值或内在经济价值产生不利的影响。

100、下列关于金融期货的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：股指期货是以股指为标的的期货合约。

101、下列关于各类期权的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：D项应为价内期权。

102、不列入交易账户的头寸一般包括（）。

标准答案：A,C

知识点解析：进行对冲后的头寸不包括在交易账户头寸中。

103、远期净敞口头寸中的远期合约包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：外汇期权合约不是远期合约。

104、下列关于久期缺口的理解，正确的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风

险暴露就越大。

105、银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告

包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：不良贷款分析报告还包括对不良贷款变化趋势进行预测。

106、下列银行活动中，存在汇率风险的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：以上都与汇率有关。

107、下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：以上选项完整解释了期货交易价格发现功能。

108、下列关于单一货币敞口头寸的计算公式，正确的有（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：即期净敞口头寸二即期资产■即期负债，远期净敞口头寸二买入的远期

合约头寸.卖出的远期合约头寸。

109、运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

110、下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：压力测试属于市场风险计量方法。

111、监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括

（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：以上因素都应考虑。

112、下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：D项不应列入交易账户.E项中在交易之前就划分清矮了0

113、设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：做这类“综合”性题目，只要与题干有关的，都应该选上。

114、马柯维茨的投资组合理论的理性人假设包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：理性人假设是风险厌恶和规避的。

115、对计入交易账户的头寸，应当具有明确的头寸管理政策和程序，主要包括

（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

116、商业银行员工由于知识或技能匮乏而给商业银行造成风险的主要行为模式包

括（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：C项是对的，会降低风险。

117、目前业界比较流行的高级计量法主要有（）。

标准答案：B,C,E

知识点解析：高级计量法还包括：极值原理法(EVT)；贝叶斯网络法(BBN)。

118、根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成八大

类银行产品线，包括()c

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：《新资本协议》将商业银行的业务分为八个；公司金融、交易和销

售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经

纪。

119、柜台业务主要操作风险成因包括()。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：客户监管的大部分责任不在于柜台。

120、下列关于因果分析模型的说法，不正确的有()。

标准答案：C,E

知识点解析：C项应为定量分析。E项应为可以确定。

三、判断题(本题共15题，每题1.0分，共