四月银行从业资格考试银行业专业实务《风险管理》期中训练试卷（附答案及解析）

四月银行从业资格考试银行业专业实务《风险管理》期中训练试卷（附

答案及解析）

一、单项选择题（共50题，每题1分）。

1、商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了（）O

A、久期缺口

B、融资缺口

C、信贷缺口

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。本题考查的是融资叙口的计算公式。商业银行的贷

款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口，公式为：融

资缺口二贷款平均额-核心存款平均额。

2、（）是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。

A、市场信心

B、政府政策

C、贷款数量

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素是市

场信心，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。

3、对冲技术首先是从（）市场发展起来的。

A、互换

B、期货

C、远期

【参考答案】：B

【解析】：对冲，又称为套期保值、套大交易等。早期的对冲是指通过

在期货市场做一手与现货市场商品种类、数量相同，但交易部位相反的合约

交易来抵消现货市场交易中所存价格风险的交易方式。故正确答案为Co

4、代理外资金融机构外汇清算属于商业银行八大类业务中的()o

A、交易和销售

B、支付和结算

C、零售经纪

【参考答案】：B

【解析】：代理外资金融机构外汇清算属于商业银行八大类业务中的支

付和结算业务。

5、对于战略风险管理的理解错误的是()o

A、经济资本配置是战略风险的一个重要工具

B、战略风险一经批准不得更改

C、在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负

责审核一些技术性较强的假设条件

【参考答案】：B

【解析】：经济资本配置是战略风险的一个重要工具，利用经济资本配

置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模，所以A项正确；董事会

和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发

展的行动指南，所以B项正确；战略风险一经批准，并不意味着战略规划因

此长期不变，相反战略规划应当定期审核或修正，所以C项错误；在评估战

略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经险的专家负责审核一些技术

怛较强的假设条件，所以D项正确。

6、下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是()o

A、托收承付

B、保证

C、信用证

【参考答案】：B

【解析】：对银行信贷而言，主要涉及五种担保方式：抵押、质押、保证、

留置和定金。ABD三项属于商业银行提供的结算方式。

7、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在到

期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值()O

A、不变

B、越低

C、无法判断

【参考答案】：B

【解析】：通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，

并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将

会对银行的经济价值产生较大的影响；反之则相反。

8、下列哪个流动性监管核心指标的计算公式正确？()

A、流动性比率=流动性负债余额/流动性资产余额X100%

B、核心负债比率二核心负债期末余额/总负债期末余额X100%

C、人民币超额准备金率二在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存

款期末余额*100%

【参考答案】：B

【解析】：A项，流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额X100%；

B项，流动性缺口率二(流动性缺口+未使用不可撤消承诺)/到期流动性资产

X100%;D项，人民币超额准备金率二(在中国人民银行超额准备金存款+库存

现金)/人民币各项存款期末余额义100%。

9、以下不是我国商业银行信息披露主要存在的问题的是()o

A、缺乏法律依据

B、风险信息披露不充分

c^表外业务信息披露不充分

【参考答案】：A

【解析】：当前，我国商业银行信息披露主要存在以下问题：①信息披

露内容不全面；②风险信息披露不充分；③表外业务信息披露不充分；④信

息披露监控机制仍需进一步完善。A项不属于我国商业银行信息披露存在的问

题。故本题选A。

10、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。

A、利率

B、股票价格

C、商品价格

【参考答案】：A

【解析】：缺口分析——衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。

11、以下不属于金融期货主要分类的是（）。

A、利率期货

B、指数期货

C、商品期货

【参考答案】：C

【解析】：期货包括金融期货和商品期货等交易品种。金融期货主要有

三大类：（1）利率期货，是指以利率为标的的期货合约。？（2）货币期货，

是指以汇率为标的的期货合约。（3）指数期货，是指以股票或其他行业指数

为标的的期货合约。

12、下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点的说法，正

确的是（）。

A、如果债权人权利受到损害，则应有机会得到有效补偿

B、公司治理应当维护大股东的权利，确保大股东在公司中的优先地位

C、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关

者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

【参考答案】：c

【解析】：A项如果股东权利受到损害，则应有机会得到有效补偿;B项

治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，

并确保董事会对公司和股东负责;C项公司治理应当维护股东的权利，确保包

括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇。

13、由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际

大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属

于()。

A、国家风险

B、操作风险

C、战略风险

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。本题考查的是对战略风险的理解。战略风险是指商

业银行在追求近期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的

未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

14、商业银行的核心竞争力是()o

A、创立能力

B、市场地位

C、风险管理

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回

报的重要手段。

15、下列选项中，()是风险管理信息系统的核心要件之一。

A、数据源

B、数据仓库

C、数据分析

【参考答案】：B

【解析】：数据仓库是风险管理信息系统的核心要件之一。

16、A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180,英镑多头430,法国法

郎空头390,瑞士法郎空头130,则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞

口头寸为()。

A、610

B、90

C、1130

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】短边法先计算出净多头头寸之和为：I80+430=610,净空头头寸

之和为：390+130=520o因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总

敞口头寸为610o

17、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据,

它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备()的内部损失数

据。

A、至少5年

B、至多5年

C、至多3年

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部

数据，它规定：无论用于计量还是用于验证.商业银行必须具备至少5年的

内部损失数据。初次使月高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失

数据。

18、下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是()o

A、监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投

资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高

的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用

C、股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行

改善经营，控制风险

【参考答案】：C

【解析】：银行的股东拥有银行经营的决策权、投票权、转让股份等权

利。股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，

实现对银行的市场约束。

19、良好的风险报告路径应采取()o

A、横向传送

B、直线传送

C、纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构

【参考答案】：C

【解析】：良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩

阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向

本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和

监督。

20、建立适用全行的操作风险基本控制标准是()的责任。

A、高级管理层

B、风险管理部门

C、内部审计部门

【参考答案】：B

【解析】：操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负责商业银行操

作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有

效性。主要职责包括:①拟定本行操作风险管理政策和程序，提交董事会和高

级管理层审批；②协助其他部门识别、评估和监测本行重大项目的操作风险;

③设计、组织实施本行操作风险评估、缓释（包括内部控制措施）和监测方

法以及全行的操作风险报告系统；④建立适用全行的操作风险基本控制标准,

并指导和协调全行范围内的操作风险管理。

21、从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为（）。

A、前台管理、中台交易、后台结算

B、前台结算、中台交易、后台风险管理

C、前台交易、中台风险管理、后台结算

【参考答案】：C

【解析】：商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风

险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。从资金交易业

务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算/清算三个环节。D

项正确。故本题选D0

22、（）针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）

之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

A、流动性比率/指标法

B、缺口分析法

C、久期分析法

【参考答案】：B

【解析】：考生只需记住，计算差额是缺1:3分析的一大特征。这个定

义与缺口分析在市场风险计量中不完全一样，所以要记住分析法的特点，才

能防工混淆。

23、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于()o

A、银行机构风险合规性的分析、评价

B、会计资料的规范性

C、关注财务数据的完整性、准确性和可靠性

【参考答案】：A

【解析】：外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监

管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财

务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。

24、下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是()o

A、系统瘫痪

B、声誉受损

C、网络瘫痪

【参考答案】：B

【解析】：声誉受损不属于操作风险。

25、下列关于操作风险分类的说法，正确的是()o

A、高管欺诈属于可降低的风险

B、火灾和抢劫属于可规避的风险

C、改变市场定位属于可规避风险

【参考答案】：C

【解析】：B项内容是属于可降低的风险；

A、C两项属于可缓释风险。

26、商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了()o

A、久期缺口

B、融资缺口

C、信贷缺口

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差

乒构成了所谓的融资缺口。

27、在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比率为核心负债与

负债总额之比，不得低亍()o

A、20%

B、60%

C、80%

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。核心负债比率一核心负债期末余额/总负债期末余

额X100%,分别计算本外币和外币口径数据,不得低于60%。

28、《巴塞尔新资区协议》通过降低()要求，鼓励商业银行采用()

技术。

A、监管资本，高级风险量化

B、会计资本，风险定性分析

C、注册资本，风险定性分析

【参考答案】：A

【解析】：《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银

行采用高级风险量化技术。

29、关于资本转换因子，下列说法错误的是()o

A、资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的

风险

B、同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高

C、通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额

表示的组合限额

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。根据资本转换因子修以资本表示的该组合的组合限

额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的

资本来覆盖在谊组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子

越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。

30、()是现代商业银行控制操作风险的基石。

A、健全的内部控制体系

B、完善的公司治理结构

C、信息系统一

【参考答案】：B

【解析】：完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。

31、下列()不属亍战略风险管理应急方案应当包含的事件。

A、回应监管批评

B、业务中断/灾难恢复计划

C、解决客户对日常业务的投诉

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。战略风险管理应急方案应当合理包含可能对商业银

行产生不利影响的所有风险事件，例如业务中断/灾难恢复计划、公共关系补

偿计划、诉讼应答策略、回应监管批评等。

32、某商业银行一笔贷款金额为500万元，预期回收金额为350万元，

回收成本为50万元。则该笔贷款的违约损失率为()o

A、40%

B、70%

C、80%

【参考答案】：A

【解析】：违约损失率(LossGivenDefault,LGD)是指某一债项违约导

致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分

比(损失的严重程度，LGD=1-回收率)，则该笔贷款的违约损失率：1-(350-

50)/500=40%o

33、下列不属于商业银行的业务的是()o

A、公开市场业务

B、零售银行业务

C、公司金融

【参考答案】：A

【解析】：在标准法中，商业银行的所有业务划分为九条业务线，分别

为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、

资产管理、零售经纪和其他业务。A项属于中央银行进行宏观调控的三大货币

政策工具之一。

34、战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业

银行的声誉和股东价值。关于战略规划，下列表述不正确的是()。

A、战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及

可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内

B、商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划

C、战略规划应当从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层

面

【参考答案】：B

【解析】：商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的

战略规划，并定期进行修正。战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况

和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色，而且应当清晰阐述

实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽

可能地招预期风险损失和财务分析包含在内。战略规划应当从战略层面开始,

深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面。

A、B、D项正确，C项错误。故本题选C。

35、商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的

风险.不可以通过()来进行操作风险缓释。

A、提高电子化水平以取代手工操作

B、购买电子保险

C、IT系统灾难备援外包

【参考答案】：A

【解析】：题干中已经指出信息基础设施严重受损，为了不影响正常业

务运行，应该辅助以手二操作，而A的方案恰恰相反。另外，换个角度解答

此题，题目中已说明是操作风险缓释，那么三种缓释手段分别在

B、C、D中有所体现了，只有A例外。

36、缺口分析和()采用的都是利率敏感性分析方法。

A、久期分析

B、因果分析

C、商品价格分析

【参考答案】：A

【解析】：缺口分析——衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法;

久期分析——衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。

37、企业2000年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应

收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2000年速动比率为

()O

A、0.78

B、0.75

C、0.74

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。速动资产二流动资产-存货二30007500=1500,速动

比率二速动资产/流动负债合计二1500/2000R.75

38、()不是全面风险管理模式的特征。

A、全球的风险管理体系

B、全程的风险预测过程

C、全新的风险管理方法

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。全面风险管理模式理念和方法的特点有：全球的风

险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理

方法以及全员的风险管理文化等。

39、商业银行对客户进行财务分析的目的是()o

A、帮助企业加快发展

B、搞好和客户的关系以便更好地开展业务

C、识别企业信用风险

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量情

况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业

信用风险的目的。故选D。

40、()是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的

风险。

A、市场风险

B、操作风险

C、特定风险

【参考答案】：B

【解析】：本题考核的是操作风险的定义。

41、实践表明，良好的()管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有

助于提升银行的盈利能刀和实现长期战略目标。

A、市场风险

B、声誉风险

C、国家风险

【参考答案】：B

【解析】：管理和维护声誉需要商业银行考虑几乎所有内、外部风险因

素。实践表明，良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有

助于提升银行的盈利能力和实现长期战略目标。

42、()是目前最恰当的声誉风险管理方法。

A、采取平等原则对待所有风险

B、按照风险大小，采取抓大放小的原则

C、推行全面风险管理理念，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，

并得到有效管理

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。目前，国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的

量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：①推行全面风险管理理

念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；②确保各类主要风险被正

确识别、优先排序，并得到有效管理。

43、关于风险识别的常用方法描述正确的是()o

A、分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类

B、可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等

影响因素的是分解分析法

C、资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法

【参考答案】：B

【解析】：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种

类，所以A不正确；制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的

方法，采用类似于备忘录的形式，所以BD错误。将复杂的风险分解为多个相

对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素，例如，可以把

汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结枸等影响因素的是

分解分析法，所以C项正确。

44、对内部模型计量的风险价值设定的限额是()限额。

A、交易

B、风险

C、止损

【参考答案】：B

【解析】：风险限额是指对照一定的计量方法所计量的市场风险设定的

限额，如对内部模型计量的风险价值设定的限额和对期权性头寸设定的期权

性头寸限额。故选C。

45、以下不影响流动性风险的因素是()。

A、汇率结构

B、资产负债期限结构

C、币种结构

【参考答案】：A

【解析】：影响流动性风险的因素包括分布结构、资产负债期限结构和

币种结构，所以A项符合题意。

46、根据巴塞尔协议HI,下列各项不属于核心一级资本的是()o

A、普通股

B、优先股及其溢价

C、未分配利润

【参考答案】：B

【解析】：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损

失的资本工具。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、

盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。C项，优

先股及其溢价属于其他一级资本。

47、某2年期债券麦考利久期为1.6年，债券目前价格为101.00元，市

场利率为8%,假设市场利率突然上升2乐则按照久期公式计算，该债券价格

变化率()O

A、上涨2.76%

B、上涨2.96%

C、下跌2.9696

【参考答案】：C

【解析】：根据久期公式，AP/P二-DX^y/(1+y)=7.6X2%/(1+8%)

^-2.96%,其中D表示爰考利久期，y表示市场利率，Ay表示市场利率变动

幅度，4P/P表示债券价格变化率。

48、下列各项关于监督检查的说法，错误的是()o

A、非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中

发挥着不同的作用

B、通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少

现场检查的工作量

C、非现场监管结果将提高现场检查的质量

【参考答案】：C

【解析】：D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。

49、信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型

不包括()O

A、RiskCalc模型

B、KPMG风险中性定价模型

C、风因果分析模型

【参考答案】：C

【解析】：较常用的违约概率模型还包括死亡率模型。

50、某银行2006年年初正常类贷款余额为10000亿元.其中在2006年

年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期

初正常类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率为()o

A、6.0%

B、8.5%

C、因数据不足无法计算

【参考答案】：B

【解析】：Co

二、多项选择题(共15题，每题2分)

1、()是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措

施，分清责任范嗣，并接受仔细的、独立的监控。

A、外部控制环境

B、内部控制措施

C、监督、评价与纠正

【参考答案】：B

【解析】：答案为co内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分,

每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控

2、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自()o

A、资产业务

B、贷款业务

C、证券业务

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来

自资产业务。

3、死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有

期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡

率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至

第3年每年的边际死亡叁依次为0.17%、0.60%、0.60%,则3年的累计死亡率

为()。

A、0.17%

B、1.36%

C、2.32%

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】累计死亡堂CMRn=1-SR1XSR2X…XSRn,SR=1~MMR,式中

MMR是边际死亡率。代入数据CMRn=1—(1-0.17%)(1-0.6%)(1-

0.6%)o

4、如果银行的总资产为200亿元，总存款为120亿元，核心存款为60

亿元，应收存款为25亿元，现金头寸为10亿元，总负债为220亿元，则该

银行核心存款比例属于()O

A、0.125

B、0.3

C、0.5

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】核心存款比例=核心存款/总资产=0.3o

5、根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》（试行），规

定商业银行信用风险监管指标中的不良贷款率不应高于Oo［2009年10月

真题］

A、5%

B、4%

C、6%

【参考答案】：A

【解析】：《商业银行风险监管核心指标》（试行）第九条规定，不良

资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包

若不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应

高于5%。

6、在日益复杂、多变的市场环境中，存款人、贷款人乃至整个市场对商

业银行的态度和信心至关重要，（）也因此被认为对商业银行经济价值的威

胁最大。［2009年10月真题］

A、市场风险

B、操作风险

C、声誉风险

【参考答案】：C

【解析】：商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁，

因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。

这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。

7、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算

公式为OO

A、（现金头寸+应收存款）+总资产

B、现金头寸小总负债

C、（现金头寸I应收存款）：总负债

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。应收存款的流动性可以与现金头寸相当，两者之和

与总资产的比可以反映资产流动性的状况。

8、关于商业银行信用风险内部评级的说法，正确的是（）o

A、内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险进行评价

B、内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估

C、内部评级的评级对象主要是政府和大企业

【参考答案】：A

【解析】：外部评级专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整

体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是政府和大企业，所以BCD

项错误。A项，内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险进行评价。

9、（）是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措

施，分清责任范嗣，并接受仔细的、独立的监控。

A、外部控制环境

B、内部控制措施

C、监督、评价与纠正

【参考答案】：B

【解析】：答案为Co内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分,

每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控

10、法律风险与违规风险之间的关系是（：'O

A、违规风险包括法律风险

B、两者有关但又有区别

C、两者产生的原因相同

【参考答案】：B

【解析】：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法

律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。

从广义上讲，法律风险与违规风险密切相关。

11、对于一家使用衍生产品来对冲汇率风险的公司来说，期货合约优于

近期合约的地方不包括()O

A、市场上有较长期限的期货合约

B、期货合约每日盯市，因此信用风险小

C、期货合约的面值通常比较大

【参考答案】：A

【解析】：期货合约要求交易的双方每天对损益进行结算，因此降低了

交易的信用风险。市场上通常具有较短期限的期货合约。相比远期合约，期

货合约的标准化程度更高，面值也更大。

12、甲企业经营效益提高，为了扩大规模生产，企业欲向该银行借一笔

短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该

申请O。

A、合理，可以用利润来偿还贷款

B、不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

C、不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将

大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，因此也有可能到期支付困难

而面临较高的流动性风险。

13、银行监管必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在()的

悖论，因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准人和退出进行适

当限制和管理。

A、分散和集中

B、垄断与竞争

C、扩张和风险

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。银行监管的必要性原理中的适度竞争论认为，银行

业先天存在垄断与竞争的悖论。

14、（）是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为

债权的担保。

A、担保

B、抵押

C、质押

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人

占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照法

律以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。

15、操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由

表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分：非流程风险、流程环节风险、

控制派生风险。下列（）属于控制派生风险。

A、人力资源配置不当

B、操作失误

C、增加人工授权控制产生的内部欺诈

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险

因素，如增加人授权控制所派生的内部欺诈等风险。

三、判断题（共20题，每题1分）

1、资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管

理和计提市场风险资本的前提和基础。

【参考答案】:正确

【解析】：资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本

的前提和基础。

2、《巴塞尔新资本协议》规定国际活跃银行的核心资本充足率不得低于

8%o

【参考答案】：错误

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】整体资本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得低于4%。

3、中央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占较高比重的商业银行。

可能因利率上升而增加收益；对于持有大量金融工具的商业银行，则可能因

利率上升而增加其市场价值。()

【参考答案】：错误

【解析】：中央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占较高比重的商

业银行，可能因利率上升而增加收益，前半句正确；对于持有大量金融工具

的商业银行，则可能因利率上升而降低其市场价值，甚至造成巨额损失，后

半句错误

4、董事会和高级管理层不仅要制定常态的风险处理政策和流程，还应当

制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。

()

【参考答案】：正确

【解析】：除制定常态的风险处理政策和流程外，董事会和高级管理层

还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压

力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。题干说法正确。

故本题选A。

5、按照权利的履约方式，期权可以分为买方期权和卖方期权。()

【参考答案】：错误

【解析】：期权的分类包括：①按交易权利分类，期权分为买方期权和卖

方期权：②按履约方式分类，期权分为美式期权和欧式期权；③按执行价格

分类，期权分为价内期权、平价期权和价外期权。

6、操作风险的三种计量方法在复杂性和风险敏感性上是逐渐减弱的。()

【参考答案】：错误

【解析】：操作风险的三种计量方法在复杂性和风险敏感性上是逐渐增

强的。

7、对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，商业银行

应当通过风险补偿的做法加以规避。()

【参考答案】：错误

【解析】：在实践中，通常将金额风险可能造成的损失分为预期损失、

非预期损失和灾难性损失。对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，

可以通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为

所造成的损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

8、社会责任感是提高声誉、降低风险的“万能药”。()

【参考答案】：错误

【解析】：答案为Bo社会责任感不是提高声誉、降低风险的“万能药”，

但的确有助于增强员工的凝聚力、投资者的信心并吸引更多优质客户

9、如果某个事件的损失是固定的并已经被事先确定下来，那么这个事件

就是存在风险的.()

【参考答案】：错误

【解析】：风险就是未来结果出现收益或损失的不确定性。如果某个事

件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险；若该事件

的收益或损失存在

10、在动产质押时，出质人和质权人应当订立书面的质押合同。

【参考答案】：正确

【解析】：动产质押(ChatteImortgage)是指债务人或者第三人45其动

产移交债权人占有，将该动产作为债权